Содержание
Оглавление:
Введение 6
1. Теоретические основы управления кредитным риском при кредитовании юридических лиц коммерческим банком 9
1.1. Экономическое содержание, причины и виды рисков в деятельности коммерческого банка. Роль кредитного риска в системе рисков 9
1.2.Методы минимизации кредитных рисков в деятельности коммерческого банка 19
1.3. Сущность, формы и виды банковского кредитования юридических лиц 30
2. Анализ практики кредитования юридических лиц и организация система управления крединым риском в деятельности ОАО «Сбербанк России» 38
2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России» по результатам кредитования юридических лиц 38
2.2. Организация системы кредитования юридических лиц в банке 55
2.3. Мониторинг кредитных рисков и система мер по их минимизации в банке 64
3. Разработка предложений по совершенствованию системы анализа заемщиков юридических лиц в ОАО «Сбербанк России» 72
3.1. Анализ кредитоспособности заемщика по методике ОАО «Сбербанк России» 72
3.2. Разработка предложений по совершенствованию механизмов кредитования юридических лиц 84
3.3. Рекомендации по совершенствованию управления и минимизации кредитного риска в деятельности банка при кредитовании юридических лиц 91
Заключение 104
Список использованной литературы 110
Приложения 114
Выдержка из текста
Введение
Кредитование юридических лиц — это одно из основных направлений деятельности коммерческого банка, которое приносит банку наибольшую сумму доходов при условии формирования грамотной кредитной политики. Преимущество кредитования состоит в том, что при помощи кредита заемщик может оперативно решить финансовые проблемы и вопросы.
Требования, которые предъявляются к заемщику это наличие прибыльного бизнеса, существующего на настоящий момент времени и работающего на рынке услуг, в сфере торговли, сельского хозяйства или производства. Кредит может быть выдан в различных валютах, под различные цели для предприятий и индивидуальных предпринимателей, для решения бизнес — задач.
Обычно эффективность кредитной политики зависит от качества кредитного портфеля банка, и конечно же от степени рискованности кредитной политики. Если кредиты не возвращаются, то это отрицательно влияет на финансовое положение банка, а на имидж и рейтинг банка влияют качество кредитного портфеля и взвешенность его кредитной политики.
В настоящее время значение управления кредитным портфелем возрастает. Кредитная операция не является монополией кредитных организаций, ее могут выполнять и другие субъекты. Кредиты выдают все организации, которые имеют свободные денежные средства и заинтересованы в получении дополнительного дохода.
Кредиторами могут и банки, и торговые предприятия, и предприятия, работающие в промышленной сфере, и различные фонды, и другие учреждения, обладающие свободным капиталом.
Нестабильная экономическая ситуация в нашей стране повышает значение работы коммерческих банков по управлению кредитным портфелем, требует постоянного совершенствования нормативной базы. Существующие требования российского законодательства, рекомендации и инструкции ЦБ РФ в какой-то мере приближаются к международной методологии оценки кредитного портфеля.
Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что актуальность работы несомненна в современных условиях, так как вопрос качества кредитного портфеля и его формирования остро стоит перед банками и является важным для формирования кредитной политики.
Цель работы является совершенствование управления кредитным портфелем банка, разработка предложений по его совершенствованию.
Задачи, которые ставятся в работе:
— рассмотреть теоретические основы понятия кредитного риска при кредитовании юридических лиц;
— оценить сущность, формы и виды банковского кредитования юридических лиц;
— провести анализ практики кредитования юридических лиц и система управления рисками в деятельности ОАО «Сбербанк России»;
— предложить направления совершенствования системы анализа заемщиков юридических лиц в ОАО «Сбербанк России»;
Объектом работы является система управления кредитным риском. Субъект исследования — ОАО Сбербанк России. Предметом исследования является кредитный риск.
В работе были использованы научная, учебная, методическая литература по организации кредитной работы в коммерческом банке, материалы периодической печати, статистические материалы, отчетность ОАО «Сбербанк России» за 2010- 2012 год.
Список использованной литературы
Список использованной литературы
1. Конституция РФ с научно-практическим комментарием.- М.:Юристъ,2012.- 589c.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации: В 2 Т.- М.,2012.- 612с.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации : с научно- практическими комментариями. — М.,2011.- 1025с.
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 (в ред.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред.)) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
6. Положение ЦБР от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
7. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
8. Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
9. Указание ЦБ РФ от 23.12.2008 № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
10. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
11. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска. Банковские технологии. — 2012. — №6.- С. 15- 39.
12. Битулева А.А. Стратегия поведения российских банков в период кризиса // Управление в кредитной организации.- 2011.- №6.- С.12-19.
13. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность: Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2011.- 356с.
14. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2012.- 401с.
15. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2010.- 409с.
16. Бортников Г.П. Национализация банков в ходе финансового кризиса // Управление в кредитной организации.- 2011.- №1.- С.5-11.
17. Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. // Финансо¬вый аудит. — 2013.- № 2.- С.18-22.
18. Долан Э.Дж., Кемпбелл К.Д., Кемпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. — М.: Финансы и статистика, 2011.-371с.
19. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2011. -№1. – С.3-5.
20. Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. – М.: РАГС, 2011.- 299с.
21. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2010.- 425с.
22. Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013.- № 12.- С.15- 26.
23. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. – 2012. -№5.- С.10-13.
24. Кисурина Л.Г. Кредиты и займы // Экономико-правовой бюллетень.- 2010.- № 4.- С.2-12.
25. Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка// Банковское дело — 2011.- №4.- С.28-36.
26. Кривцова А.Н. Формализованные процедуры оценки кредитоспособности.- М.: Финансы,2010.-504с.
27. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2011.- 487с.
28. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2010.- 512с.
29. Лаврушин О.И Банковское дело: современная система кредитования.- М.: КноРус, 2009.- 466с.
30. Ли О.В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит – 2011.- №4.- С.21- 45.
31. Саничев М.С. Банковская система в условиях рыночной экономики .- СПб., 2010.- 389с.
32. Соложенцев Е.Д., Степанова Н.В., Карасев В.В. Прозрачность методик оценки кредитных рисков и рейтингов. — СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 2011 .- 356с.
33. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. – 2013. – №38. – С. 41.
34. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии// Деньги и кредит. – 2011 . — №11. – С.16- 26.
35. Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело.- 2011.- №9.- С.11-25.
36. Тихомирцева Е.В, Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит. –2009.- №9.- С. 12-19.
37. Экономика: Учебник/ Под ред. Доц. А.С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп..-М.: БЕК, 2010.- 689с.
38. Сайт банковской информации Банки.ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.
39. Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс] // www.cbr.ru.
40. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] //www.sbrr.ru.