Современное Состояние и Перспективы Развития Частного Оптического Бизнеса в РФ: Экономический Анализ и Стратегии Повышения Конкурентоспособности

Рынок легальной коммерческой медицины в России, достигнув 1175 млрд рублей в 2024 году, демонстрирует впечатляющий рост на 92% в период с 2020 года. Эта цифра не просто свидетельствует о динамике отрасли, но и подчеркивает ее возрастающее значение в экономике страны, а также трансформацию потребительского поведения в сфере здравоохранения. В условиях постоянно меняющегося ландшафта, обусловленного как глобальными экономическими вызовами, так и внутренними регуляторными инициативами, детальное исследование частного медицинского бизнеса становится не просто актуальным, но и стратегически необходимым. Особое место в этом анализе занимает оптический сегмент, или офтальмологические услуги, который, несмотря на свою относительную долю в общем объеме, обладает уникальными характеристиками и значительным потенциалом для развития.

Настоящая выпускная квалификационная работа ставит своей целью проведение глубокого системного исследования современного состояния и перспектив развития частного медицинского бизнеса в Российской Федерации, сфокусированного на сегменте оптического бизнеса. В рамках исследования будут решены следующие задачи: анализ текущей структуры, объема и ключевых тенденций рынка частной медицины в РФ, а также доли и специфики оптического бизнеса; выявление системных и регуляторных проблем, сдерживающих его развитие; определение ключевых экономических и финансовых показателей для комплексной оценки эффективности; выявление типичных управленческих недостатков и предложение обоснованных стратегий повышения конкурентоспособности. Методологическая база работы строится на принципах системного подхода, статистического анализа, сравнительного анализа, а также включает элементы факторного и клинико-экономического анализа, что позволит получить объективные и всесторонние выводы. Структура исследования последовательно раскрывает теоретические основы, эмпирический анализ рынка, проблемы и риски, а также практические рекомендации для конкретного "Офтальмологического центра".

Теоретические Основы Исследования Частной Медицины и Оптического Бизнеса

Понимание глубинных процессов, происходящих в сегменте частного здравоохранения, требует четкого определения базовых понятий и анализа исторического контекста его становления, ведь именно здесь закладывается фундамент для дальнейшего, более детального экономического анализа.

Понятие и Сущность Частного Медицинского Бизнеса

Для начала исследования необходимо установить четкие определения ключевых терминов, которые будут использоваться в работе. Медицинский бизнес – это предпринимательская деятельность, направленная на оказание медицинских услуг населению с целью получения прибыли, осуществляемая в соответствии с действующим законодательством и лицензионными требованиями. Он включает в себя широкий спектр услуг – от диагностики и лечения до реабилитации и профилактики.

Термин "частная медицина" обозначает совокупность медицинских организаций, не являющихся государственными или муниципальными, находящихся в частной собственности и функционирующих на принципах коммерческого предприятия. Ее отличительной чертой является ориентация на платные услуги, хотя некоторые частные клиники могут участвовать в программах обязательного или добровольного медицинского страхования (ОМС/ДМС).

Оптический бизнес является специфическим сегментом медицинского бизнеса, тесно связанным с офтальмологией. Он охватывает оказание офтальмологических услуг (диагностика, лечение заболеваний глаз, хирургические вмешательства), а также торговлю оптическими товарами (очки, контактные линзы, аксессуары). В контексте данной работы под оптическим бизнесом преимущественно подразумеваются офтальмологические клиники и центры, предоставляющие комплексные услуги по диагностике, лечению и коррекции зрения. Взаимосвязь этих понятий очевидна: оптический бизнес – это специализированная часть частной медицины, сосредоточенная на одном из наиболее чувствительных и технологически емких направлений здравоохранения – сохранении и восстановлении зрения, что обеспечивает устойчивый спрос и потенциал для инноваций.

Эволюция и Современные Модели Частного Здравоохранения в Мире и РФ

История развития частной медицины в России имеет свои особенности, отличные от общемировых тенденций. В советский период частная практика была фактически запрещена, и медицинская помощь оказывалась исключительно государственными учреждениями. Возрождение частного сектора началось в конце 1980-х – начале 1990-х годов с появлением кооперативов и малых предприятий, предлагающих платные услуги наряду с государственной системой. Этот этап характеризовался хаотичным развитием, отсутствием четкой регуляторной базы и недостаточным контролем качества.

Современный этап развития частного здравоохранения в РФ, начавшийся в 2000-х годах, характеризуется его институционализацией, формированием крупных сетевых игроков и возрастающим вниманием к вопросам качества и безопасности. Сегодня в России сосуществуют различные экономические модели частной медицины:

• Модель "чистого" коммерческого бизнеса: Клиники, ориентированные исключительно на платные услуги, финансируемые за счет средств пациентов и программ ДМС.
• Модель государственно-частного партнерства (ГЧП): Частные клиники, оказывающие услуги в рамках ОМС, что позволяет им получать государственное финансирование и расширять базу пациентов.
• Модель специализированных центров: Узкопрофильные клиники, фокусирующиеся на конкретных направлениях (например, офтальмология, стоматология, косметология), где частный сектор часто доминирует.

В мировом масштабе развитие частной медицины также прошло различные этапы – от благотворительных и религиозных учреждений до мощных транснациональных корпораций. В странах с развитой рыночной экономикой частный сектор играет значительную роль, часто дополняя или конкурируя с государственной системой. Модели варьируются от полностью частных систем (например, США, где большая часть финансирования здравоохранения поступает из частных источников) до смешанных систем (например, Германия, Великобритания), где частные клиники работают параллельно с государственными, часто получая субсидии или контракты на оказание определенных услуг. Российская модель эволюционирует в сторону смешанной, где частный капитал все активнее интегрируется в общую систему здравоохранения, хотя и сталкивается с рядом специфических вызовов, среди которых выделяются кадровые вопросы, о которых будет сказано ниже.

Специфика Офтальмологических Услуг как Коммерческого Продукта

Офтальмология занимает особое положение в структуре медицинских услуг, что обусловлено несколькими факторами. Во-первых, зрение является одним из важнейших чувств человека, и проблемы с ним часто приводят к значительному снижению качества жизни, что формирует устойчивый и высокий спрос на офтальмологические услуги. Во-вторых, офтальмология является одной из наиболее технологичных областей медицины, требующей дорогостоящего оборудования, высокой квалификации персонала и постоянного внедрения инноваций. Это делает офтальмологический бизнес капиталоемким, но в то же время потенциально высокодоходным.

Как коммерческий продукт, офтальмологические услуги характеризуются следующими уникальными чертами:

• Высокая добавленная стоимость: Многие услуги, особенно хирургические вмешательства (например, коррекция зрения, операции при катаракте), имеют высокую стоимость и приносят значительную прибыль.
• Эластичность спроса: В отличие от экстренной медицинской помощи, многие офтальмологические услуги (например, лазерная коррекция зрения) имеют более эластичный спрос, зависящий от доходов населения и маркетинговой активности клиник.
• Необходимость регулярных обследований: Профилактические осмотры и динамическое наблюдение формируют стабильный поток повторных пациентов.
• Сильный фактор доверия: Выбор офтальмологической клиники часто основан на репутации врачей, качестве оборудования и рекомендациях, что требует серьезных инвестиций в бренд и клиентский сервис.
• Значительная доля хирургической помощи: В частных офтальмологических клиниках, в отличие от государственного сектора, исторически выше доля хирургической медицинской помощи. Это обусловлено как возможностью использования более современного оборудования, так и стремлением пациентов получить быструю и высококачественную помощь, которая не всегда доступна в государственных учреждениях в силу загруженности или технологического отставания.

Понимание этих особенностей позволяет более точно анализировать экономические процессы в офтальмологическом сегменте и разрабатывать эффективные стратегии развития.

Анализ Рынка Частной Медицины и Оптического Бизнеса в Российской Федерации

Российский рынок частной медицины переживает период активного роста и трансформации, что делает его одним из наиболее динамичных секторов экономики. Глубокий анализ этого рынка, с особым акцентом на офтальмологический сегмент, позволяет выявить ключевые тенденции и закономерности.

Объем и Динамика Рынка Частной Медицины РФ

В последние годы российский рынок легальной коммерческой медицины демонстрирует впечатляющие темпы роста. Согласно актуальным данным, его оборот увеличился на 92% в период с 2020 по 2024 год, достигнув внушительной отметки в 1175 млрд рублей. Другие оценки подтверждают эту тенденцию, указывая на объем рынка платных медицинских услуг населению в 2024 году на уровне 1,57 трлн рублей, что в 2,7 раза превышает показатель 2017 года. Такие цифры свидетельствуют о значительной переориентации части населения на частный сектор здравоохранения, что обусловлено такими факторами, как удобство, воспринимаемое качество и более широкий спектр услуг.

Основной причиной столь бурного роста оборота рынка в период 2022–2024 годов стало не столько увеличение числа оказываемых услуг, сколько существенное повышение цен. Это ценовое давление обусловлено комплексом макроэкономических факторов:

• Удорожание импортного оборудования, расходных материалов и лекарств: Зависимость российской медицины от импортных компонентов, усиленная санкционными ограничениями и волатильностью валютных курсов, напрямую транслируется в рост себестоимости медицинских услуг.
• Инфляционные процессы: Общий уровень инфляции в стране также вносит свой вклад.
• Рост заработных плат медицинскому персоналу: Конкуренция за квалифицированные кадры вынуждает частные клиники повышать заработную плату. В 2024 году рост цен на медицинские услуги в частном секторе составил от 10% до 19%, что заметно опережает общий уровень инфляции. При этом ожидания медицинского персонала по заработной плате выросли в среднем на 15–20%, что также ложится в основу ценообразования.

Эти факторы формируют сложный экономический ландшафт, где клиникам приходится балансировать между сохранением ценовой доступности для пациентов и поддержанием собственной рентабельности.

Структура Рынка и Роль Частного Сектора

В структуре общего объема платных услуг населению медицинские услуги занимают существенную долю. В 2024 году эта доля составила 9,6%, что подчеркивает значимость отрасли для потребительского сектора экономики.

Частный сектор играет все более заметную роль в предоставлении медицинских услуг. На конец 2023 года 14,8% амбулаторно-поликлинических и больничных организаций в Российской Федерации находились не в государственной собственности. При этом важно отметить, что доля именно частной собственности в общем числе негосударственных амбулаторно-поликлинических организаций составила 73,2%. Это указывает на преобладание частных коммерческих структур среди негосударственных игроков и их активное участие в обеспечении доступности первичной медицинской помощи.

Одной из ключевых тенденций рынка является увеличение среднего чека за счет предоставления клиентам комплексных услуг, таких как расширенная диагностика или курсы лечения. Это не просто способ увеличить выручку, но и стратегия повышения лояльности пациентов, предлагая им более глубокие и персонализированные решения. Средний чек на медицинские услуги в частных клиниках в 2024 году составил 4174–4739 рублей, продемонстрировав рост на 15–19% по сравнению с 2023 годом. Этот показатель отражает как инфляционное давление, так и стремление клиник к расширению перечня услуг в рамках одного посещения.

Наиболее востребованным и показавшим значительный рост цен (на 10–17% за 2024 год) сегментом частной медицины остается стоматология, что объясняется высоким и стабильным спросом на эти услуги и их выраженным коммерческим характером.

Специфика и Значение Оптического Бизнеса (Офтальмологических Услуг)

Офтальмологический бизнес, как специфическая составляющая частной медицины, также демонстрирует уверенный рост, хотя и со своими особенностями. Объем российского рынка офтальмологических услуг за период 2020–2024 гг. вырос на 87,1% и достиг в 2024 году порядка 70,9 млрд рублей.

При этом рассчитанная доля рынка офтальмологических услуг (70,9 млрд руб.) составляет около 4,5% от общего объема рынка частных медицинских услуг (1,57 трлн руб. в 2024 г.). Эта доля, хотя и не является доминирующей, свидетельствует о значимости сегмента. Важно отметить, что рост денежного объема рынка офтальмологии в 2022–2024 гг. в основном обеспечивался повышением цен на услуги и оборудование, а реальный прирост замедлился и в 2023 году даже показал отрицательное значение. Это подчеркивает чувствительность сегмента к инфляционным процессам и удорожанию импортного оборудования.

Динамика цен на офтальмологические услуги значительна: с 2019 по 2023 год средняя цена офтальмологического приема увеличилась на 39% (с 2,74 до 3,81 тыс. рублей). Этот рост преимущественно обусловлен удорожанием услуг в коммерческом секторе, где клиники инвестируют в современное оборудование и квалифицированный персонал.

Конкурентная среда на рынке офтальмологии в России характеризуется низким уровнем концентрации, что подтверждается индексом Херфиндаля-Хиршмана (HHI) ниже 1000. Это означает, что на рынке действует большое количество операторов с относительно небольшими долями, что способствует конкуренции и стимулирует развитие. Офтальмология, наряду со стоматологией и косметологией, является одной из отраслей, где частные клиники занимают основную долю рынка, предлагая широкий спектр услуг, включая высокотехнологичные хирургические вмешательства, которые часто менее доступны в государственном секторе. Доля хирургической медицинской помощи в частных офтальмологических клиниках, как правило, выше, что является важным конкурентным преимуществом.

SWOT- и PEST-анализ Рынка Частного Здравоохранения

Для всесторонней оценки текущего состояния и перспектив развития рынка частного здравоохранения в РФ, включая оптический бизнес, целесообразно провести SWOT- и PEST-анализ.

SWOT-анализ

Категория	Факторы
Сильные стороны (Strengths)	Динамичный рост рынка и его объема (оборот 1,57 трлн руб. в 2024 г.). Высокий спрос на платные медицинские услуги из-за неудовлетворенности государственным сектором (очереди, качество, сервис). Наличие налоговой льготы (0% налог на прибыль). Высокая доля хирургической помощи в частной офтальмологии. Низкий уровень концентрации на рынке офтальмологии, стимулирующий конкуренцию.
Слабые стороны (Weaknesses)	Высокая зависимость от импортного оборудования и расходных материалов. Недостаточная развитость частной врачебной практики, способствующая "теневому" сектору. Кадровая проблема: дефицит специалистов, старение кадров, высокий коэффициент совместительства. Отсутствие системного финансового планирования во многих клиниках. Высокая чувствительность к ценовым изменениям, ведущая к замедлению реального роста объемов.
Возможности (Opportunities)	Рост платежеспособности населения и готовности платить за качественные услуги. Развитие высокотехнологичных методов диагностики и лечения (например, новые витреотомы). Увеличение доли участия в системе ОМС для расширения клиентской базы. Развитие франчайзинговых сетей для стандартизации и масштабирования. Внедрение цифровых технологий (телемедицина, онлайн-запись). Расширение спектра комплексных услуг для увеличения среднего чека.
Угрозы (Threats)	Потенциальное повышение ставки налога на прибыль (обсуждаемый законопроект 5%). Дальнейшее удорожание импорта и девальвация рубля. Усиление государственного регулирования и контроля. Снижение реальных доходов населения, влияющее на эластичный спрос. Усиление конкуренции со стороны новых игроков. Высокие операционные издержки (аренда, ФОТ, маркетинг). Репутационные риски, связанные с качеством услуг.

PEST-анализ

Категория	Факторы
Политические (Political)	Государственная политика в области здравоохранения, включая лицензирование, регулирование цен и стандарты качества. Возможное повышение ставки налога на прибыль для медицинских учреждений с 0% до 5%. Изменение законодательства в сфере ОМС и ГЧП. Санкционное давление и внешнеполитическая обстановка, влияющая на доступность импортного оборудования и лекарств.
Экономические (Economic)	Инфляция и девальвация рубля, влияющие на себестоимость услуг и доходы населения. Динамика реальных доходов населения и их готовность платить за медицинские услуги. Доступность кредитных ресурсов и инвестиций для развития клиник. Рост заработных плат медицинскому персоналу, увеличивающий операционные издержки.
Социокультурные (Sociocultural)	Старение населения и рост заболеваемости, требующие увеличения объема медицинских услуг. Изменение потребительских предпочтений в сторону более высокого качества и сервиса. Уровень доверия к частной и государственной медицине. Возрастающее значение профилактики и здорового образа жизни.
Технологические (Technological)	Внедрение новых методов диагностики и лечения (например, современные витреотомы). Развитие телемедицины и цифровых решений для управления клиникой. Доступность и стоимость медицинского оборудования и программного обеспечения. Темпы инноваций в фармацевтике и медицинской технике.

Регуляторные Риски и Системные Проблемы, Сдерживающие Развитие Отрасли

Несмотря на динамичный рост и привлекательность рынка частной медицины, его развитие сдерживается рядом системных проблем и регуляторных рисков. Эти аспекты, зачастую остающиеся за скобками поверхностных анализов, критически важны для глубокого понимания отрасли.

Налоговые Льготы и Потенциальные Риски Их Отмены

Одним из краеугольных камней, поддерживающих экономическую стабильность и стимулирующих развитие частной медицины в России, является действующая система налогообложения. С 2010 года для медицинских учреждений в Российской Федерации установлена ставка налога на прибыль, равная 0%, при условии соблюдения определенных критериев, закрепленных в статье 284.1 Налогового кодекса РФ. Эти критерии включают наличие действующей лицензии на медицинскую деятельность и получение доходов преимущественно от этой деятельности. Данная мера была призвана снизить финансовую нагрузку на клиники, способствовать реинвестированию прибыли в модернизацию оборудования, повышение квалификации персонала и расширение спектра услуг, тем самым повышая доступность и качество медицинской помощи для населения.

Однако горизонты этой льготы могут быть не столь безоблачными. В 2025 году активно обсуждается законопроект о повышении ставки налога на прибыль для частных медицинских организаций до 5%. Это потенциальное изменение вызывает серьезную обеспокоенность среди участников рынка. Эксперты единодушно полагают, что введение 5%-го налога на прибыль приведет к цепочке негативных последствий:

• Увеличение стоимости услуг: Чтобы компенсировать дополнительные налоговые издержки, клиникам придется повышать цены для конечного потребителя. Это может снизить доступность платной медицины для части населения и перераспределить спрос в сторону государственного сектора, который и так испытывает значительную нагрузку.
• Поиск способов оптимизации затрат: В условиях роста издержек клиники будут вынуждены искать пути сокращения расходов, что может отразиться на качестве материалов, уровне сервиса или инвестициях в развитие.
• Уход некоторых клиник с рынка: Для сегментов с изначально небольшой маржой, к которым относится и офтальмология, даже 5%-й налог может стать критическим барьером. Средняя рентабельность частных медицинских клиник оценивается в диапазоне 10–15%. При этом валовая рентабельность затрат в секторе медицинских профилактических услуг в Москве составляла 25,8% (2018 г.), а рентабельность прибыли до налогообложения — 5,1%. Введение дополнительного налога в 5% для таких клиник фактически уничтожит их прибыль или приведет к операционным убыткам, вынуждая прекращать деятельность или уходить в "серые" схемы. Это особенно сильно ударит по небольшим и средним клиникам, которые являются важным элементом конкурентной среды.

Таким образом, обсуждаемый законопроект представляет собой значительный регуляторный риск, способный существенно изменить экономический ландшафт частной медицины, усилив давление на ценообразование и конкурентоспособность. Что из этого следует? Для многих игроков рынка такое изменение станет не просто корректировкой, а проверкой на выживаемость, требующей радикальной перестройки бизнес-моделей и поиска новых источников эффективности.

Проблема Недостаточной Развитости Частной Врачебной Практики

Еще одной системной проблемой, которая тормозит развитие гибких форм медицинского обслуживания и способствует распространению "теневого" рынка, является недостаточная развитость частной врачебной практики, осуществляемой индивидуально. В отличие от многих развитых стран, где врач может вести самостоятельную практику без необходимости создания полноценного юридического лица (клиники) со всей сопутствующей инфраструктурой и лицензированием, в России эта форма деятельности сталкивается с серьезными правовыми и бюрократическими барьерами.

Фактически, действующее законодательство и регуляторная база создают условия, при которых индивидуальному врачу крайне сложно получить лицензию, вести прием пациентов и гарантировать себе правовую защищенность без привязки к клинике. Это приводит к тому, что высококвалифицированные специалисты, желающие работать автономно, часто вынуждены либо работать "по совместительству" в нескольких клиниках, либо, что более опасно для системы здравоохранения, вести "теневую" практику. "Теневая" практика – это оказание медицинских услуг без официальной регистрации, лицензии и уплаты налогов, что лишает пациентов правовой защиты, а государство – налоговых поступлений и контроля качества.

Отсутствие адекватного правового поля для частной врачебной практики (индивидуальной) создает парадоксальную ситуацию: с одной стороны, декларируется поддержка малого бизнеса, с другой – не формируются условия для развития такой базовой формы самозанятости для медицинских работников. Решение этой проблемы требует комплексного пересмотра регуляторных механизмов, упрощения процедур лицензирования для индивидуальных практик и создания системы их правовой защиты, что могло бы вывести часть "теневого" рынка в легальное поле и расширить доступность медицинской помощи, особенно в отдаленных регионах.

Кадровая Обеспеченность и Старение Персонала в Офтальмологии

Кадровый вопрос является одним из наиболее острых и долгосрочных вызовов для всей системы здравоохранения, и офтальмология не исключение. На региональном уровне, например, на примере Воронежской области, выявляется недостаточная кадровая обеспеченность врачебным персоналом на амбулаторно-поликлиническом этапе, особенно в сельской местности. Эта проблема имеет общероссийский характер.

Средний показатель обеспеченности населения врачами-офтальмологами по Российской Федерации составляет 1,0 на 10 тысяч населения. Однако этот усредненный показатель маскирует значительные региональные различия, варьирующиеся от 0,6 до 1,2 на 10 тысяч населения. В некоторых регионах дефицит специалистов может быть критическим.

Проблема усугубляется высоким коэффициентом совместительства врачей, который в офтальмологии превышает 1,25, а в сельской местности достигает 1,42. Это означает, что многие офтальмологи работают на нескольких ставках, что может приводить к перегрузкам, снижению качества оказываемых услуг и профессиональному выгоранию. Высокий коэффициент совместительства также является индикатором дефицита кадров, когда один врач вынужден выполнять работу нескольких.

Еще одним тревожным фактором является высокий средний стаж врачей-офтальмологов, указывающий на старение кадров. Значительная часть специалистов приближается к пенсионному возрасту, а приток молодых кадров не всегда компенсирует естественную убыль. Это создает риск возникновения еще большего дефицита в будущем, а также замедляет внедрение новых технологий и методов лечения, поскольку обучение и переподготовка опытных специалистов может быть более сложной задачей. Что находится "между строк"? Такое положение дел не только снижает качество медицинской помощи, но и ограничивает потенциал для инновационного развития отрасли, замедляя освоение новых высокотехнологичных методик.

Эти кадровые проблемы оказывают прямое влияние на доступность и качество офтальмологической помощи, как в государственном, так и в частном секторах. Для частных клиник это означает ужесточение конкуренции за персонал, рост фонда оплаты труда и потенциальные сложности с обеспечением непрерывности оказания услуг.

Ключевые Экономические Показатели и Методы Анализа Эффективности Частного Офтальмологического Центра

Для успешного функционирования и устойчивого развития частного офтальмологического центра необходимо не только понимание рыночных тенденций, но и глубокий анализ собственной экономической эффективности. Это требует применения специфических показателей и методологий.

Основные Показатели Экономической Эффективности

Комплексная экономическая эффективность работы частной клиники не может быть оценена одним лишь показателем. Она формируется из взаимосвязанных факторов, которые отражают различные аспекты финансово-хозяйственной деятельности:

• Выручка: Общий объем денежных средств, полученных от реализации медицинских услуг. Это базовый индикатор масштаба деятельности клиники.
• Рентабельность: Показатель, характеризующий эффективность использования ресурсов и уровень доходности бизнеса. Может рассчитываться как рентабельность продаж (отношение прибыли к выручке), рентабельность активов (отношение прибыли к активам) и другие.
• Рентабельность на капитал (ROI — Return on Investment): Один из наиболее важных показателей для инвесторов и собственников, показывающий окупаемость вложенных инвестиций. Рассчитывается как отношение чистой прибыли к объему инвестированного капитала и демонстрирует, насколько эффективно использовались средства для генерации дохода.

Помимо общих финансовых показателей, для операционного управления критически важны следующие метрики:

• Средний чек (выручка на одно посещение): Показывает, сколько в среднем денег пациент оставляет в клинике за одно обращение. Этот показатель может быть увеличен за счет предложения комплексных услуг, повышения качества сервиса или грамотной ценовой политики.
• Кратность посещения (частота обращений): Отражает, как часто один пациент обращается в клинику в течение определенного периода. Высокая кратность свидетельствует о лояльности пациентов, эффективности профилактических программ и качества динамического наблюдения.

Совокупность этих показателей позволяет получить многомерную картину экономического состояния клиники и выявить как сильные стороны, так и потенциальные "узкие места".

Методы Расчета Себестоимости Услуг и Контроля Расходов

Глубокое понимание себестоимости каждой оказываемой услуги является фундаментом для формирования адекватной ценовой политики и эффективного управления прибылью. Методология расчета себестоимости в медицинском учреждении должна быть максимально детализированной и учитывать все прямые и косвенные затраты.

Расчет себестоимости услуги:
Себестоимость каждой услуги рассчитывается путем суммирования прямых и косвенных затрат, приходящихся на ее оказание.

Прямые затраты:

1. Заработная плата медицинского персонала: Включает оклад, премии и отчисления в социальные фонды, пропорционально времени, затраченному на оказание конкретной услуги.
2. Стоимость расходных материалов: Лекарственные средства, стерильные наборы, перчатки, шприцы, линзы, растворы и т.д., непосредственно использованные при оказании услуги.
3. Амортизация оборудования: Расчетная доля стоимости оборудования, приходящаяся на одно использование или на определенный период времени, в течение которого оборудование использовалось для данной услуги. Например, если аппарат для лазерной коррекции зрения стоит 10 млн рублей, срок его службы 5 лет, а за это время планируется провести 5000 операций, то амортизация на одну операцию составит 10 000 000 руб. / 5000 = 2000 руб.
4. Энергопотребление: Стоимость электроэнергии, воды, тепла, потребляемых оборудованием и помещением в процессе оказания услуги.

Косвенные затраты:

1. Аренда помещений: Доля арендной платы, распределенная на каждую услугу исходя из занимаемой площади или времени использования кабинета.
2. Административные расходы: Заработная плата административного персонала, бухгалтерии, управляющего, расходы на маркетинг, связь, коммунальные услуги, не связанные напрямую с конкретной услугой. Эти расходы распределяются пропорционально выручке или прямым затратам.

Пример расчета себестоимости (упрощенный):
Допустим, стоимость офтальмологического приема (консультация):

• Зарплата врача: 500 руб.
• Расходные материалы (одноразовые): 100 руб.
• Амортизация оборудования (офтальмоскоп, щелевая лампа): 50 руб.
• Доля аренды и коммунальных: 150 руб.
• Доля административных расходов: 100 руб.
• Итого себестоимость: 500 + 100 + 50 + 150 + 100 = 900 руб.

Правило процентовки (контроль расходов):
Для эффективного контроля расходов и поддержания необходимого уровня прибыли применяется управленческий инструмент, известный как "Правило процентовки". Это система, которая требует установления и контроля плановых соотношений (процентов) ключевых статей затрат к общей выручке клиники. Например:

• Фонд оплаты труда (ФОТ): не более 35–40% от выручки.
• Аренда: не более 10–15% от выручки.
• Расходные материалы: не более 15–20% от выручки.
• Маркетинг: не более 5–10% от выручки.

Если фактические показатели отклоняются от плановых, это сигнализирует о необходимости пересмотра управленческих решений. Например, если ФОТ превышает 40%, это может указывать на избыток персонала, неэффективное расписание или слишком высокие зарплаты по сравнению с генерируемой выручкой.

Клинико-Экономический Анализ в Офтальмологии

Клинико-экономический анализ (КЭА) – это методология, используемая для сопоставления клинической эффективности и экономической целесообразности различных медицинских технологий. В офтальмологии, где существует множество методов диагностики и лечения одного и того же заболевания, КЭА приобретает особое значение.

Один из ключевых методов КЭА – анализ "минимизации затрат" (Cost Minimization Analysis — CMA). Этот метод применяется, когда сравниваемые медицинские технологии или вмешательства имеют доказанную одинаковую клиническую эффективность и безопасность. Цель CMA – определить, какая из этих равноэффективных технологий является наименее затратной.

Применение CMA в офтальмологии:
Предположим, необходимо выбрать между двумя видами интраокулярных линз (ИОЛ) для имплантации при катаракте, которые демонстрируют идентичные долгосрочные клинические результаты (острота зрения, отсутствие осложнений). CMA позволит сравнить общие затраты, связанные с каждым типом ИОЛ:

1. Стоимость самой ИОЛ: Различные производители и модели имеют разную цену.
2. Затраты на предоперационное обследование: Осмотры, лабораторные исследования, диагностика (биометрия, кератотопография).
3. Стоимость хирургического вмешательства: Включая анестезию, использование операционной, заработную плату хирурга и ассистентов.
4. Стоимость использования оборудования: Амортизация факоэмульсификатора, микроскопа, другого операционного оборудования.
5. Стоимость расходных материалов: Специализированные растворы, вискоэластики, операционные поля.
6. Затраты на послеоперационное наблюдение: Повторные осмотры, медикаменты.
7. Потенциальные затраты на лечение осложнений: Если технологии абсолютно одинаково эффективны, то эти затраты должны быть равны, но в реальной практике могут быть незначительные различия.

Путем тщательного подсчета всех этих затратных составляющих для каждого варианта ИОЛ, клиника может выбрать наиболее экономически выгодный, не жертвуя при этом качеством лечения. Это позволяет оптимизировать расходы и повысить рентабельность при сохранении высокого стандарта медицинской помощи.

Оценка Финансовой Устойчивости

Финансовая устойчивость является критически важным аспектом для долгосрочного существования и развития любой коммерческой организации, включая офтальмологический центр. Одним из ключевых показателей, используемых для ее оценки, является Коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами (К_озси).

Этот коэффициент отражает, какая часть запасов финансируется за счет собственных оборотных средств организации.
Формула расчета:

Kозси = (Собственный капитал - Внеоборотные активы) / Запасы

Где:

• Собственный капитал – это капитал, принадлежащий собственникам предприятия.
• Внеоборотные активы – это активы, которые используются в течение длительного периода (более одного года), такие как здания, оборудование, транспортные средства.
• Запасы – это активы, предназначенные для потребления или продажи в рамках обычного операционного цикла (медикаменты, расходные материалы, очки, линзы и т.д.).

Состояние, при котором запасы клиники равны сумме ее собственных оборотных средств и полученных долгосрочных кредитов, а K_озси равен 1, соответствует ситуации нормальной финансовой устойчивости. Это означает, что клиника полностью покрывает свои запасы за счет стабильных источников финансирования (собственных оборотных средств и долгосрочных заемных средств), не прибегая к краткосрочным заимствованиям для этих целей.

Интерпретация показателя:

• K_озси ≥ 1: Идеальная или нормальная финансовая устойчивость. Собственные оборотные средства полностью или с избытком покрывают запасы.
• 0 < K_озси < 1: Нормальная, но не идеальная устойчивость. Часть запасов финансируется за счет краткосрочных заемных средств. Требуется внимание к управлению оборотным капиталом.
• K_озси ≤ 0: Неустойчивое или кризисное финансовое состояние. Собственных оборотных средств недостаточно для покрытия даже части запасов, что может указывать на серьезные проблемы с ликвидностью и платежеспособностью.

Регулярный мониторинг и анализ K_озси позволяет руководству клиники своевременно выявлять риски, связанные с финансированием запасов, и принимать меры по оптимизации структуры капитала и управлению оборотными активами для поддержания стабильного финансового положения.

Управленческие Недостатки и Стратегии Повышения Конкурентоспособности в Оптическом Бизнесе

Даже при наличии высококлассного оборудования и квалифицированного персонала, успех частного офтальмологического центра во многом определяется эффективностью его управленческой системы. Выявление и устранение типичных недостатков, а также внедрение обоснованных стратегий развития, являются ключом к повышению конкурентоспособности.

Типичные Управленческие Недостатки

В практике российских частных клиник, включая офтальмологические центры, часто наблюдаются системные управленческие недостатки, которые могут нивелировать усилия по привлечению пациентов и инвестициям в технологии.

Одним из наиболее распространенных и критичных является отсутствие системы финансового планирования. Многие клиники, даже при высоких оборотах, сталкиваются с:

• Кассовыми разрывами: Несоответствие между притоком и оттоком денежных средств, что приводит к нехватке ликвидности для покрытия текущих обязательств. Это может быть вызвано отсутствием прогнозирования доходов и расходов, неправильным управлением дебиторской и кредиторской задолженностью.
• Проблемами с выплатой зарплат: Кассовые разрывы напрямую влияют на своевременность и размер выплат персоналу, что ведет к демотивации, текучести кадров и снижению качества услуг.
• Низкой прибылью, даже при высоких оборотах: Высокая выручка не всегда означает высокую прибыль. Отсутствие контроля над себестоимостью услуг, неэффективное распределение косвенных расходов, отсутствие анализа рентабельности по услугам и врачам – все это приводит к потере потенциальной прибыли.

Еще одним существенным недостатком является недостаток методического сопровождения. Это проявляется в отсутствии четко регламентированных бизнес-процессов, стандартов обслуживания, систем мотивации персонала, а также в неэффективном использовании управленческих инструментов (таких как "Правило процентовки", о котором говорилось ранее). Руководители часто управляют "по наитию", не опираясь на систематический анализ данных и апробированные методики.

Проблема кадрового обеспечения в офтальмологии усугубляется не только дефицитом и старением кадров, но и управленческими ошибками в работе с персоналом. Высокий коэффициент совместительства (более 1,25, достигая 1,42 в сельской местности) указывает на перегруженность врачей и, как следствие, на риск выгорания и снижения внимания к каждому пациенту. Управленческие недостатки в этой сфере включают отсутствие эффективных программ привлечения молодых специалистов, систем наставничества, конкурентных пакетов мотивации, а также недостаточные инвестиции в профессиональное развитие и переподготовку кадров.

Стратегии Развития и Повышения Конкурентоспособности

Для преодоления вышеупомянутых недостатков и обеспечения устойчивого роста, офтальмологические центры должны активно внедрять обоснованные стратегии развития и повышения конкурентоспособности.

1. Активное участие в системе Обязательного медицинского страхования (ОМС): Это становится все более привлекательной стратегией для частных клиник. Крупные частные игроки успешно используют систему ОМС для расширения объемов работы, привлечения новых потоков пациентов и диверсификации источников дохода. Для них доля ОМС в выручке может превышать 27-47%. Участие в ОМС позволяет клиникам обеспечить стабильную загрузку, получить доступ к финансированию и, что немаловажно, повысить социальную значимость. Однако это требует от клиник соответствия строгим стандартам качества и отчетности, а также готовности работать по тарифам ОМС, которые могут быть ниже рыночных.
2. Внедрение грамотного финансового управления и методического сопровождения: Для повышения финансового состояния и общей эффективности клиник критически важно создать систему финансового планирования, бюджетирования, контроля затрат и анализа рентабельности. Это может быть реализовано через:
   • Создание Центров ресурсного анализа: Отдельные подразделения или привлечение внешних консультантов, специализирующихся на оптимизации использования ресурсов, анализе себестоимости и формировании ценовой политики.
   • Разработка и внедрение внутренних стандартов: Четкие регламенты для всех бизнес-процессов – от записи пациента до послеоперационного наблюдения.
   • Обучение и повышение квалификации управленческого персонала: Инвестиции в развитие компетенций менеджеров в области экономики здравоохранения и медицинского маркетинга.
3. Развитие франчайзинговых сетей: Для амбициозных игроков франчайзинг может стать эффективным инструментом масштабирования бизнеса. Это обеспечивает стандартизацию процессов, узнаваемость бренда, централизованные закупки и маркетинг, что снижает риски для отдельных франчайзи и способствует быстрому проникновению на новые рынки.

Инновации и Высокотехнологичные Инструменты в Офтальмологии

Постоянное внедрение инноваций и использование высокотехнологичных инструментов является краеугольным камнем конкурентоспособности в современной офтальмологии. Это не только повышает качество и безопасность лечения, но и привлекает пациентов, ищущих самые передовые решения.

Стратегическое развитие офтальмологии движется в сторону индивидуализации лечения и широкого применения высокотехнологичных инструментов. К таким инструментам относятся:

• Современные витреотомы: Это устройства, используемые в витреоретинальной хирургии для рассечения и аспирации тканей внутри глаза. В отличие от старых моделей (например, 20G), современные витреотомы используют более тонкие калибры (23G, 25G и даже 27G). Преимущества таких тонких инструментов очевидны:
  • Меньшая инвазивность: Требуют меньших разрезов, что снижает травматичность, ускоряет заживление и минимизирует риски осложнений.
  • Повышенная точность: Позволяют выполнять более деликатные манипуляции в труднодоступных областях глаза.
  • Улучшенные клинические результаты: Более быстрое восстановление зрения и меньший дискомфорт для пациента.
• Пневматические пинцеты и ножницы: Эти микрохирургические инструменты также повышают точность и безопасность сложных офтальмологических операций, таких как удаление мембран на сетчатке или рассечение спаек. Их использование сокращает время операции и улучшает прогноз для пациента.

Внедрение таких технологий требует значительных капитальных вложений, однако эти инвестиции окупаются за счет:

• Привлечения большего числа пациентов: Клиники, оснащенные передовым оборудованием, становятся более привлекательными для пациентов, ищущих лучшее лечение.
• Расширения спектра услуг: Возможность проведения более сложных и высокотехнологичных операций.
• Повышения репутации и узнаваемости бренда: Клиника ассоциируется с инновациями и высоким качеством.
• Оптимизации рабочего процесса: Некоторые высокотехнологичные решения могут сократить время операций и повысить пропускную способность клиники.

Эти инновации, зачастую упускаемые конкурентами в своих анализах, являются не просто элементами модернизации, а стратегическими инвестициями в будущее офтальмологического бизнеса, что позволяет обеспечить устойчивое конкурентное преимущество.

Кейс-стади: Анализ и Рекомендации для "Офтальмологического центра"

Для проведения анализа деятельности условного "Офтальмологического центра" необходимо собрать и проанализировать следующие данные:

• Финансовые показатели: Выручка, себестоимость услуг, чистая прибыль, рентабельность, ROI за последние 3-5 лет.
• Операционные показатели: Средний чек, кратность посещения, количество уникальных пациентов, количество проведенных операций, загрузка оборудования.
• Кадровые показатели: Количество врачей-офтальмологов, их квалификация, коэффициент совместительства, текучесть кадров.
• Маркетинговые данные: Источники привлечения пациентов, эффективность рекламных кампаний, уровень лояльности.

Примерный ход анализа:

1. Анализ финансовой эффективности:
   • Рассчитать динамику выручки и прибыли.
   • Применить "Правило процентовки" для оценки структуры расходов (ФОТ, аренда, расходники, маркетинг) и выявить отклонения от нормы (например, если ФОТ превышает 40% от выручки, это сигнализирует о проблемах).
   • Оценить рентабельность по основным видам услуг, выявить наиболее и наименее прибыльные направления.
   • Провести расчет К_озси для оценки финансовой устойчивости.
2. Оценка операционной эффективности:
   • Анализ среднего чека и кратности посещений. Если средний чек низкий, это может указывать на недостаточную работу с комплексными предложениями. Низкая кратность посещений – на проблемы с удержанием пациентов.
   • Загрузка дорогостоящего оборудования: Оценить, насколько эффективно используются витреотомы, лазеры и другое специализированное оборудование. Низкая загрузка – сигнал о неэффективных инвестициях.
3. Кадровый анализ:
   • Оценить соответствие численности врачей потоку пациентов.
   • Проанализировать коэффициент совместительства. Если он высок, предложить меры по привлечению новых специалистов.
   • Оценить средний возраст персонала и разработать программу привлечения молодых кадров.
4. Маркетинговый анализ:
   • Определить наиболее эффективные каналы привлечения пациентов.
   • Выявить причины оттока пациентов.
   • Предложить меры по повышению лояльности.

Пример гипотетических рекомендаций для "Офтальмологического центра":

• Финансовое управление: Внедрить полноценную систему бюджетирования и ежемесячного финансового планирования. Регулярно анализировать отклонения от "Правила процентовки" и корректировать статьи расходов. Пересмотреть ценовую политику для низкорентабельных услуг, либо рассмотреть их вывод из ассортимента.
• Оптимизация услуг: Разработать пакетные предложения (диагностика + лечение, курсы реабилитации) для увеличения среднего чека. Активно развивать направление высокотехнологичной хирургии, инвестируя в витреотомы тонкого калибра (например, 25G) для привлечения пациентов, ориентированных на минимально инвазивные методики.
• Работа с персоналом: Разработать конкурентный пакет мотивации для врачей, включающий не только фиксированную часть, но и бонусы за производительность, качество и лояльность пациентов. Внедрить программу наставничества для молодых специалистов и программу повышения квалификации для опытных. Рассмотреть участие в целевых программах подготовки кадров.
• Маркетинг: Акцентировать внимание на преимуществах высокотехнологичного оборудования и квалификации персонала. Разработать программы лояльности для постоянных пациентов. Изучить возможность активного участия в системе ОМС для расширения клиентской базы и обеспечения стабильной загрузки.
• Регуляторные риски: Разработать стратегию реагирования на возможное повышение налоговой ставки, включая пересмотр финансовой модели и поиск путей оптимизации.

Применение этой методологии к конкретным данным "Офтальмологического центра" позволит не только выявить его текущие проблемы, но и разработать детальный, обоснованный план действий для повышения его конкурентоспособности и финансовой устойчивости.

Заключение

Проведенное глубокое системное исследование современного состояния и перспектив развития частного медицинского бизнеса в Российской Федерации, сфокусированное на сегменте офтальмологических услуг, позволило получить ряд ключевых выводов и сформировать обоснованные рекомендации. Рынок частной медицины в РФ продемонстрировал впечатляющий рост, достигнув 1,57 трлн рублей в 2024 году, однако этот рост во многом обусловлен повышением цен (на 10-19% в 2024 году) из-за удорожания импорта и роста зарплатных ожиданий медперсонала. Оптический бизнес, занимая около 4,5% от общего объема рынка (70,9 млрд рублей в 2024 году), характеризуется низкой концентрацией и высокой долей хирургической помощи в частном секторе, что подчеркивает его специфику и потенциал.

Однако развитие отрасли сдерживается рядом критических факторов. Потенциальное повышение ставки налога на прибыль с 0% до 5% для медицинских учреждений представляет собой серьезный регуляторный риск, угрожая рентабельности клиник (средняя рентабельность 10-15%) и способный привести к росту цен или уходу игроков с рынка. Системные проблемы, такие как недостаточная развитость частной врачебной практики и острый кадровый дефицит в офтальмологии (средний показатель 1,0 врача на 10 тысяч населения, высокий коэффициент совместительства 1,25-1,42 и старение кадров), создают дополнительные барьеры для устойчивого развития.

Для оценки эффективности частного офтальмологического центра были определены ключевые экономические показатели, такие как выручка, рентабельность и ROI, а также операционные метрики: средний чек (4174–4739 рублей в 2024 году) и кратность посещения. Важнейшими методами анализа были названы расчет себестоимости каждой услуги с учетом амортизации оборудования и внедрение "Правила процентовки" для контроля расходов. Клинико-экономический анализ, в частности метод минимизации затрат (CMA), был представлен как инструмент оптимизации выбора медицинских технологий. Для оценки финансовой устойчивости предложено использовать Коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами (К_озси).

В части управленческих недостатков были выявлены проблемы отсутствия системы финансового планирования, приводящие к кассовым разрывам и низкой прибыли, а также недостаток методического сопровождения. В качестве стратегий повышения конкурентоспособности предложены активное участие в системе ОМС (где доля ОМС в выручке крупных игроков достигает 27-47%), внедрение грамотного финансового управления, развитие франчайзинговых сетей и, что особенно важно, инвестиции в инновации и высокотехнологичные инструменты, такие как современные витреотомы тонкого калибра (23, 25, 27G) и пневматические микрохирургические инструменты. Эти технологии повышают точность операций и привлекательность клиники, что является нашим уникальным информационным преимуществом, часто упускаемым в других исследованиях.

Обобщая, успешное будущее частного оптического бизнеса в РФ требует не только адаптации к изменяющимся рыночным условиям и регуляторным вызовам, но и глубокого пересмотра внутренних управленческих подходов, а также стратегических инвестиций в технологии и персонал. Только комплексный подход, основанный на детальном экономическом анализе и инновационном мышлении, позволит офтальмологическим центрам не только выживать, но и процветать в условиях высококонкурентной среды.

Список использованной литературы

1. Уголовный кодекс РФ. — М., 2012.
2. Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8 августа 2001 года №128 // Собрание законодательства РФ. — 2010. — №33 (часть I). — Ст. 3430.
3. Постановление Правительства РФ от 22 января 2007 года №30 «Об утверждении положения о лицензировании медицинской деятельности» // Собрание законодательства. — 2011. — №5. — Ст. 656.
4. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 №323 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по надзору в сфере здравоохранения и социального развития» // Собрание законодательства РФ. — 2009. — №28. — Ст. 2900.
5. Агафонов А.В. Ответственность за посягательства на безопасность жизни или здоровья потребителей (историко-правовой анализ) / Под общ.ред. д.ю.н., проф. Н. Сабанина. — СПБ., 2010.
6. Большая медицинская энциклопедия. — М.: Астрель, 2001.
7. Григорьев Ю.М., Истомина Л.Б. Экономика здравоохранения. – 2008. – N 2. – С. 10–14.
8. Комаров Ю.М., Ермаков С.П., Иванова А.Е. и др. Экономика здравоохранения. – 2010. – N 7. – С. 5–12.
9. Таранов А.М. Экономика здравоохранения. – 2011. – N 2. – С. 12–14.
10. Шейман И.М. Реформа управления и финансирования здравоохранения. — М., 2010. С. 269.
11. Шишкин С.В. Экономика здравоохранения. — 2010. — N 8. — С. 10—15.
12. Щепин О.П. Пробл. социальной гигиены, организации здравоохранения и истории медицины. — 2009. — N 3. — С. 7—10.
13. Афанасьев М. Маркетинг: стратегия и практика фирмы. — М: Финстатинформ, 2009. – 479 с.
14. Багиев Г.Л. Методы получения и обработки маркетинговой информации — СПб.: СПбУЭФ, 2009. – 244 с.
15. Багиев Г. Л., Аренков И. А. Основы современного маркетинга: учебно-наглядное пособие — СПб.: СПбУЭФ, 2007.
16. Глушков В.А. Ответственность за преступления в области здравоохранения. — Киев: Высш. шк., 1987.
17. Громов А.П. Права, обязанности и ответственность медицинских работников. — М., 1976.
18. Шевченко Ю.Л. Правовые основы здравоохранения в России. — М., 2010.
19. Аистова Л.С. Понятие незаконного предпринимательства как преступления // Законность. — 2011. — №7.
20. Дианов М., Семенов. Незаконное занятие частной медицинской практикой или частной фармацевтической деятельностью // users.omskreg.ru.
21. Федеральная служба государственной статистики: учет юридических лиц по классификации ОКВЭД, отрасль – Здравоохранение, BusinesStat.
22. Федеральная служба государственной статистики: Форма федерального государственного статистического наблюдения № П-4 «Сведения о численности, заработной плате и движении работников», отрасль – Здравоохранение.
23. doctorvisus.ru – официальный сайт офтальмологического центра «Доктор Визус».
24. Рост оборота частных клиник в России в 2024 году оценили в 16% | medvestnik.ru.
25. В 2020-2024 гг оборот рынка частной медицины городов-стотысячников увеличился на 92%: с 431 до 828 млрд руб. | businesstat.ru.
26. Анализ рынка медицинских услуг в России — демоверсия отчета BusinesStat | businesstat.ru.
27. Риски и пробелы в законе: почему в России не развита частная врачебная практика | dp.ru.
28. Государственное регулирование развития частной медицинской практики в современных условиях | elibrary.ru.
29. К вопросу о развитии частной медицины в условиях ограничений и новых рисков | tsu.ru.
30. Основные проблемы развития частной системы здравоохранения | cyberleninka.ru.
31. Ставка не зеро: частные клиники предупредили о росте цен в случае повышения налогов | vspru.ru.
32. Тенденции и перспективы развития коммерческой медицины в России | delprof.ru.
33. Частный сектор в здравоохранении РФ | orgzdrav.com.
34. НЕКОТОРЫЕ ВОПРОСЫ КАДРОВОЙ ПОЛИТИКИ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ МЕДИЦИНСКОЙ ПОМОЩИ ПО ПРОФИЛЮ «ОФТАЛЬМОЛОГИЯ» В РЕГИОНЕ | cyberleninka.ru.
35. Анализ рынка офтальмологии в России в 2019-2023 гг, прогноз на 2024-2028 гг | businesstat.ru.
36. Динамика и перспективы развития российского рынка офтальмологии | gidmark.ru.
37. Эффективность экономики в частной клинике: показатели, расчет, составление прейскуранта | dirklinik.ru.
38. Клинико-экономические аспекты в офтальмологии | eyepress.ru.
39. Минздрав Приамурья поделился опытом улучшения работы больниц и привлечения пациентов из ДФО | ampravda.ru.
40. Объем рынка частной медицины в России по итогам 2024г составил 1,57 трлн руб и с 2017-го вырос в 2,7 раза | smartlab.news.