Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
1.1. Сущностная основа и содержание банковских рисков, их виды, характеристика и классификация
1.2. Организация, принципы, методы и структура управления банковскими рисками. Управление кредитным портфелем
1.3. Оптимизация кредитных продуктов как устойчивое конкурентное преимущество
2. ИССЛЕДОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПУТИ ИХ ОПТИМИЗАЦИИ НА ПРИМЕРЕ ООО ИКБ «СОВКОМБАНК»
2.1. Общая организационная и финансовая характеристика ООО ИКБ «Совкомбанк»
2.2. Анализ кредитной политики и стратегии управления банковскими рисками коммерческого банка «Совкомбанк»
2.3. Разработка рекомендаций и предложений по снижению и оптимизации банковских рисков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Выдержка из текста
Формирование рынка и рыночной инфраструктуры, новых механизмов установления хозяйственных связей и развитие предпринимательства, коммер-циализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции меж-ду финансовыми институтами требуют разработки предотвращения банковских рисков, методов их оценки и управления ими.
Умение разумно рисковать — один из элементов культуры предпринима-тельства в целом, а банковской деятельности — в особенности. В условиях рын-ка каждый из его участников принимает некие правила игры и в определенной степени зависит от поведения партнеров. Одним из таких правил можно счи-тать готовность принять на себя риск и учитывать возможность его реализации в своей деятельности.
Принятие на себя рисков за соответствующее вознаграждение традици-онно относится к сфере деятельности банков. Соответственно, анализ, оценка и управление разнообразными и все чаще возникающими рисками является со-ставной частью хозяйственной политики кредитных институтов. «Банкир, ко-торый потерял способность рисковать, не может быть больше банкиром» эта старая мудрость напоминает, что риски присущи банковской системе. [22]
Банковский риск — это присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень ква-лификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).
[43]
Следует отметить, что проблема выбора инструментов регулирования рискованности банковской деятельности — не специфическая российская про-блема, с подобными сложностями сталкивались и центральные банки стран с развитой рыночной (смешанной) экономикой. В сегодняшних условиях для российских банков грамотное взвешенное управление своими активами и пас-сивами становится тем определяющим моментом, который, в конечном счете, и решает дальнейшее их развитие и конкурентоспособность на рынке финансо-вых услуг. Нахождение оптимального сочетания доходности и рискованности — сложная задача, при решении которой необходимо учитывать действие множе-ства количественных и качественных факторов. В этой связи хотелось бы упо-мянуть о ключевых функциях банков, собственно и выделивших их среди дру-гих экономических субъектов, — аккумуляции сбережений и обеспечении их эффективного использования, снижения риска вкладчика за счет достижения более высокой степени диверсификации активов. Стабильное положение кре-дитного учреждения во многом зависит от состояния и развития ресурсной ба-зы.
Отдавая должное практическим вопросам регулирования риска, хотелось бы остановиться на ряде ключевых теоретических положений. Логично опреде-лить риск как опасность или возможность потерь при наступлении некоторых нежелательных событий. Неслучайно банки иногда называют "покупателями и продавцами риска", так как существует определенная взаимная связь между принимаемым на себя риском и предполагаемой доходностью деятельности банка: более высокому риску свойственна более высокая доходность. Интерес-но отметить еще одну общую закономерность: чем выше доход, тем меньше ве-роятность его получить, в отличие от практически безрискового получения не-коего минимально гарантированного дохода.
Цель деятельности банка (как, впрочем, и любой другой экономической деятельности) сводится к получению максимальной прибыли при минимально возможном риске. Оптимальной комбинацией доходности и риска является та, в которой достигается минимум для соотношения риск — доходность или, что эквивалентно, максимум для соотношения доходность — риск.
В России, как и в экономически развитых государствах, кредитные опе-рации служат важнейшим доходообразующим фактором в деятельности ком-мерческих банков. Основную часть прибыли банк получает от своих кредитных операций и становится очевидным важность минимизации именно кредитного риска, т.е. риска неплатежа по кредиту при размещении денежных ресурсов в кредиты. Изучение мировой банковской практики, основанной на многолетнем опыте работы в условиях меняющейся конъюнктуры и конкурентного соперни-чества кредитных учреждений, позволило бы выработать правила, направлен-ные на проведение взвешенной кредитной политики российскими банками и минимизировать риск по кредитным операциям. Поэтому, особое значение в системе банковских рисков имеют кредитные риски.
Кредитный риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполне-ния должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в со-ответствии с условиями договора. Можно выделить четыре основных причины возникновения кредитного риска: Неблагоприятные изменения в экономиче-ской системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях эко-номики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков. Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с измене-ниями в экономической, деловой, политической или социальной сферах. Изме-нения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую оче-редь залога).
Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика (гудвилла).
[43]
Управление кредитными рисками является определяющим моментом в банковском деле. Хотя первоначально банки активно принимали депозиты, они быстро развивались, становясь посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя кредитные риски. Кредит стал «основой банковского дела и ба-зисом, по которому судили о качестве работы банка». Таким образом, процесс управления кредитами и кредитными рисками заслуживает особого внимания потому, что от его качества зависит успех работы банка [23].
Если руководство банка понимает природу существующих рисков, умеет их глубоко проанализировать, найти возможность разложения их на составные части и правильно оценить, то открывается возможность их прогнозирования и планирования, управления ими. Такой банк сумеет более правильно оценить, какое количество резервов необходимо для покрытия рисков и запросить за управление рисками более справедливую плату со своих клиентов. В тех бан-ках, где теория оценки рисков базируется только на опыте и интуиции персона-ла, могут возникать значительные потери. Таким образом, можно сказать, что исследование банковских рисков и методов управления ими — тема на сего-дняшний день актуальная и требует дальнейшего изучения.
Целью выпускной квалификационной работы является изучение теорети-ческих и практических основ управления банковскими рисками и разработка предложений по их оптимизации с учетом анализа действующей практики ООО ИКБ «Совкомбанк». Для решения поставленной цели определены следующие задачи:
изучить научную, теоретическую, учебно-методическую литературу по рассматриваемому вопросу, определить сущность банковских рисков;
рассмотреть классификацию банковских рисков;
изучить методы оценки кредитных рисков;
изучить практическое применение теории управления кредитным рис-ком на примере ООО ИКБ «Совкомбанк»;
изучить кредитную политику и стратегию ООО ИКБ «Совкомбан» и определить ее особенности;
разработать рекомендации по оптимизации банковских рисков.
Объектом выпускной квалификационной работы является – ООО ИКБ «Совкомбанк». Предметом – механизм управления банковскими рисками.
Научной и методической основой выпускной квалификационной работы послужили законодательные и нормативно-правовые акты, постановления, учебная и научная литература, специализированные печатные издания, а так же статистические и аналитические данные, информационная база сети Интернет.
Список использованной литературы
1. Закон Российской Федерации “О Залоге” от
2. мая 1998 г. № 2872-1.
2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. № 395-1 (с последующими изменениями и дополнениями).
3. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.02 г. № 127-ФЗ // Российская газета. 2011. № 209-210.
4. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.12.03 № 177 0 ФЗ // СЗ РФ. 2003. № 52 (часть 1).
5. Инструкция «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004г. № 110-И.
6. Инструкция ЦБ РФ «О Порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями ЦБ РФ» от 25.08.2003 № 105-И.
7. Положение «О Порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 24.03.2004г. № 254-П.
8. Указание « О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации» от 16.01.2004г. № 1376-У.
9. Гражданский кодекс РФ часть первая от 30.11.94 г.
10. Гражданский кодекс РФ часть вторая от 26.01.96 г.
11. «Банковская система России» Настольная книга банкира, М.Дека,2012г.
12. Заявление Правительства РФ и ЦБРФ «о стратегии развития банковского сектора Российской Федераций», 2013г.
13. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. – СПб., 2012 г.
14. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2008г.
15. Батракова Л.Г. «Анализ процентной политики коммерческого банка» // М., Изд. «Логос», 2011 г.
16. Банковское дело: Учебник. 2-е издание, переработанное и дополненное. Под ред. О.И. Лаврушина — М.: Финансы и статистика, 2011 г.
17. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. — М.: Спарк, 2007— 335с.
18. Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. — М.: Юстицинформ, 2008г.
19. Денежно-кредитная и валютная политика: научные основы и практика. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. — М.: Финансы и статистика, 2013 г.
20. Емельянов А.М., Мацкуляк И.Д., Б. Е. Пеньков Б.Е. «Финансы, налоги и кредит» // М., РАГС, 2007г.
21. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков /Методические рекомендации. -М.: Компания "Алее", 2006.
22. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. – М.: «НИМП», 2011г.,
23. Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции» // М., Изд. «ЮНИТИ», 2000г.
24. Коробов И.Ю, Рубин Ю.Б, Солдаткин В.И.. Банковский портфель-2. — М.: «СОМИНТЕК», 2011. — 752 с.
25. Лаврушин О.И. Реформирование банковской системы России и совершенствование банковского законодательства // Перспективы развития банковского законодательства / Информационно-аналитическое управление Аппарата Совета Федерации ФС РФ. — 2012 . — С. 25-32.
26. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. и др. Банковское дело: учебник / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во КНОРУС, 2012. – 768 с.
27. Мамаева Д.С. К вопросу повышения эффективности использования кредитных ресурсов в реальном секторе // Деньги и кредит. — № 7. — 2013. – С. 37-39.
28. Масленникова В.В. Ипотека: жилье в кредит.: Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2011.- 305 с.- (Серия «Вопрос-ответ»).
29. Масленчеков Ю. Банковский кредит и возможность снижения кредитных рисков. //Бизнес и банки, 2013, № 6.
30. Меликьян Г.Г. Развитие банковской системы России и инвестиции: достижения и проблемы // Деньги и кредит. — № 1. — 2013. – С. 3.
31. Меркулов В.В. Мировой опыт ипотечного жилищного кредитования и перспективы его использования в России.- СПб.: Изд-во «Юридический центр Пресс».- 2006. -211с.
32. Методические рекомендации по организации и порядку осуществления программ ипотечного жилищного кредитования./ Под ред. Н.Б. Косаревой. — М.: «Институт экономики города».- 2009.-256с.
33. Метц М. BAUSPAREN — стабильная и оправдавшая себя система финансирования жилья Банковское дело № 7, 2013 г.
34. Поляков В.П., Московина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие. — М.: Изд-во ИНФРА-М, 2008.
35. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-5-е изд., перераб. и доп. — М., 2006.
36. Состояние банковского сектора России в 2013году // Вестник Банка России. — № 14 (958).
- 14.03.2013 г. – С. 7.
37. Суворов С.А. Формирование краткосрочных банковских пассивов: Автореферат на соиск. канд. эконом. наук. – М., 2011
38. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России — М.: Изд-во Дело Лтд, 2009.
39. Франко А.В. Ресурсы под сегментом // Финансы и инвестиции. – 2013. — № 3.
40. Служба новостей PRWeek WorldWire [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.prnews.ru.
41. Официальный сайт Центрального банка РФ. [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.cbr.ru
42. Информационный портал. [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.banki.ru
43. Свободная энциклопедия Википедия[Электронный ресурс].
– Режим доступа: http:// http://ru.wikipedia.org/wiki
44. Официальный сайт ООО ИКБ «Совкомбанк» [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http:// www.sovcombank.ru/
