Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 5
1 Теоретические основы банковского кредитования 9
1.1 Понятие банковского кредитования. Его принципы и виды 9
1.2 Организация процесса кредитования 16
1.3 Нормативное регулирование банковского кредитования 26
2 Анализ и организация кредитования в ОАО «Альфа-Банк» 40
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 40
2.2 Анализ кредитного портфеля 52
2.3 Управление кредитными рисками в банке 62
3 Перспективы развития кредитования в коммерческих банках 75
3.1 Современные проблемы кредитования коммерческими банками и пути их решения 75
3.2 Мероприятия по развитию кредитования в банке 88
Заключение 98
Список использованных источников 102
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений является товарное производство. Непосредственные причины развития кредитных отношений связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а именно — обеспечения непрерывности смены функциональных форм общественного продукта в процессе его движения.
Уже в самом характере движения общественного продукта заложена возможность временной приостановки воспроизводства, что обусловлено закономерностями движения стоимости в воспроизводственном процессе общества. Но это противоречит необходимости непрерывного кругооборота средств. Данное противоречие может быть разрешено с помощью кредита, основным источником которого является банковский сектор.
Банковский сектор выполняет две ключевые функции: платежно-расчетную, без которой не может существовать экономика в целом, и коммерческую, кредитную. В международной практике банки, не выполняющие свою кредитную функцию, получили название «зомби». Они продолжают поддерживать объем расчетных операций и не разоряются только потому, что у них есть ликвидность, предоставляемая центральным банком. Если а таком зомбированном состоянии пребывает большая часть банковского сектора, значит, экономика будет испытывать и депрессию, и рецессию.
В условиях рыночной экономики производственно-хозяйственная деятельность фирмы невозможна без использования заемных средств. Их привлечение позволяет предприятию ускорять оборачиваемость оборотных средств, увеличивать объемы совершаемых хозяйственных операций, сокращать объемы незавершенного производства.
Кредитование экономики — сегодня крайне важная и актуальная проблема. В создавшихся условиях мирового финансово-экономического кризиса существует мнение, что снижение объемов кредитования может привести к снижению инфляции и, как следствие, к снижению ставок по кредитам, что в конечном итоге создаст благоприятные предпосылки для развития экономики. Думается, ровно наоборот: именно кредитование побуждает экономический рост, стимулирует увеличение массы товаров на рынке и, следовательно, приводит к снижению инфляции.
Необходимость расширения кредитования в современных условиях вызывается и рядом других обстоятельств. Во-первых, удельный вес кредита в общем финансовом обороте российских предприятий всегда был низок и особенно сейчас. Во-вторых, всегда есть дополнительная временная потребность в финансовых ресурсах, и кредит здесь — как спасательный круг, который помогает выйти из провала. Сегодня российская экономика страдает от недостатка кредита. Реального оживления кредитования нет. Если исключить из объема кредитования валютные факторы, видно, что в январе прошлого года корпоративные кредиты выросли незначительно — на 0,1 %, а кредиты населению снизились примерно на 1 %. Эти данные еще раз свидетельствуют о том, что ситуация с кредитованием крайне острая.
Другая проблема — это необходимость государственной поддержки кредитования. Вопрос заключается в том, чтобы определить, кого поддерживать, за счет каких источников, в каком порядке. Простого и однозначного ответа, на наш взгляд, на этот вопрос дать нельзя. Связано это с тем, что надо четко представлять причинно-следственные связи в экономике и способы решения экономических проблем.
За последние месяцы правительство России и Центральный банк РФ больше всего были озабочены необходимостью поддержания и наращивания объемов кредитования и ликвидности банковского сектора.
При всей актуальности отмеченных проблем наличие высоких ставок по кредитам — одна из самых острых проблем на современном этапе. Кредитные ставки для предприятий достигают 24-26 %, а в ряде случаев и больше. Для выявления возможных путей снижения процентных ставок конечным потребителям, важно выяснить факторы, определяющие генезис кредита.
Все вышеизложенное делает выбранную тему работы крайне актуальной в современных условиях преодоления последствий мирового финансового кризиса. Тема работы характеризуется экономической полезностью сегодняшнего дня, так как от эффективности и бесперебойности функционирования банковского кредита, прогнозирования развития потребностей клиентов, внедрения современных технологий банковского кредитования, проведения маркетинговых исследований по кредитованию клиентов, зависит не только удовлетворение собственных потребностей банков и клиентов, но и темпы экономического развития страны в целом.
В связи с этим, каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования клиентов, что естественно отражается на эффективности данных операций и в целом на финансовой устойчивости банка.
Объектом исследования выступает Открытое акционерное общество «Альфа-банк».
Целью работы является оценка перспектив развития кредитования в ОАО «Альфа-банк».
Для достижения поставленной цели в работе предлагается решение следующих задач:
1) Обобщение теоретических основ банковского кредитования.
2) Анализ и изучение кредитных операций банка.
3) Разработка мероприятий по совершенствованию кредитных операций банка.
При исследовании кредитных операций банка применялись следующие методы: вертикальный, горизонтальный анализ, метод диалектики, метод сравнения, а также нормативный метод.
При написании дипломной работы были использованы законы Российской Федерации, положения ЦБР, постановления Правительства РФ, письма ЦБР, указания ЦБР, приказы ЦБР, труды таких крупных ученых в области банковского дела, как О.И. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, В.И. Колесников, научные публикации и статьи, опубликованные в журналах «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Банковские услуги», «Лизинг», а также отчеты банка.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что приведенные выводы и предложения могут быть использованы в деятельности банка.
Список использованной литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации // Режим доступа: http : // www.concultant.ru.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая, третья // Режим доступа : http://base.garant.ru/10164072.htm.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая, вторая: закон Российской Федерации от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ Режим доступа : http://base.garant.ru / 10900200.htm.
4. О банках и банковской деятельности : федер. Закон Рос. Федерации 2 дек. 1994 г., № 395-1 Режим доступа : http://base.garant.ru.
5. О валютном регулировании и валютном контроле : федер. закон Рос. Федерации, 10 дек. 2003 г., № 173-ФЗ : в ред. от 18 июля 2005 г. // Консультант Плюс : Версия Проф [Электронный ресурс] / АО «Консультант Плюс». – М., 2015.
6. О переводном и простом векселе : федер. закон Рос. Федерации, 11 марта 1997 г., № 48-ФЗ // Консультант Плюс : Версия Проф [Электронный ресурс] / АО «Консультант Плюс». – М., 2015.
7. О рынке ценных бумаг : федер. закон Рос. Федерации, 22 апр. 1996 г., № 39-ФЗ : в ред. 01 марта 2006 г. // Консультант Плюс : Версия Проф [Электронный ресурс] / АО «Консультант Плюс». – М., 2015.
8. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : федер. закон Рос. Федерации, 23 дек. 2003 г., № 177-ФЗ : в ред. от 20 октября 2005 г. // Консультант Плюс : Версия Проф [Электронный ресурс] / АО «Консультант Плюс». – М., 2015.
9. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон Рос. Федерации, 10 июля 2002 г., № 86-ФЗ // Консультант Плюс : Версия Проф [Электронный ресурс] / АО «Консультант Плюс». – М., 2015.
10. О безналичных расчетах в Российской Федерации : положение Центрального банка РФ, 03 окт. 2004г., № 2-П Режим доступа : http://base.garant.ru.
11. О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ : положение Центрального банка РФ, 09 окт. 2002 г., № 199-П : в ред. от 01 июня 2004 г. // Консультант Плюс : Версия Проф [Электронный ресурс] / АО «Консультант Плюс». – М., 2015.
12. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Центрального банка РФ, 26 марта 2004 г., № 254-П Режим доступа : http://base.garant.ru.
13. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации : положение Центрального банка РФ, 26 март. 2007 г., № 302-П Режим доступа : http://base.garant.ru.
14. О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации : инструкция Центрального банка РФ, 10 марта 2006 г., № 128-И Режим доступа : http://base.garant.ru.
15. Об обязательных нормативах банков : инструкция Центрального банка РФ, 16 янв. 2004 г., № 110-И // Консультант Плюс : Версия Проф [Электронный ресурс] / АО «Консультант Плюс». – М., 2015.
16. Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования // Банковское дело. — 2009. — №4.
17. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело / И. Т. Балабанов. – СПб. : ЗАО «Изд-во «Питер», 2010. – 256 с.
18. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/Под ред. Е.Ф. Жукова. — М: Вузовский учебник, 2008 г.
19. Банковский портфель. Под ред. Коробова Ю.И., Рубина Ю.Б., Солдатина В.И. – М.: «СОМИНТЭК», 2009. – 423 с.
20. Банковское дело : Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2011 – 367 с;
21. Банковское дело, управление и технологии: Учебное пособие/ Под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2009 г.
22. Банковское дело. Под ред. Лаврушиной/ М., 2007 г.
23. Банковское дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой/ М., «Финансы и статистика», 2007 г.
24. Банковское дело. Учебное пособие/ Под ред. Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П., СПб.: Питер, 2004 г.
25. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие/Под ред. А.М. Тавасиева. — М.: Финансы и статистика, 2005 г.
26. Барковский О.И. Роль банковского кредита в повышении эффективности производства/ М., Финансы и статистика, 2007 г.
27. Бланк И.А. Управление прибылью / И. А. Бланк. – 2-е изд., расш. и доп. – Киев : Эльга : Ника – Центр, 2007. – 752 с.
28. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. / Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 371 с.
29. Жарковская Е. П. Банковское дело : учебник / Е. П. Жарковская. – М. : Омега-Л, 2008. – 452 с.
30. Зеленский Ю.Б. Проблемы развития региональных банков // Деньги и кредит. — 2009. — №4.
31. Ивантер А., Селянин С. Постпузырная норма // Эксперт. — 2012. — № 2.
32. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. Учебное пособие/ Мн.: Новое издание, 2008 г.
33. Качурина Л.И. Кредитование и финансирование предприятий агропромышленного комплекса// Банковское дело. — 2009. — №2.
34. Клерисюк Г.Н., Меховский. В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. — 2009. — №3.
35. Королева А. Банки уходят в сети // Expert Online. — 2012. — 12 января.
36. Королева А. В защиту заемщика // Expert Online. — 2011. — 22 декабря.
37. Котляров М.А. Проблемы совершенствования пруденциального банковского надзора в России // Банковское дело. — 2009. — №3.
38. Лаврушин О. И. Банковские риски // Деньги и кредит. — 2009. — №4.
39. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие, Кнорус, 2007 г.
40. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции/М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006 г.
41. Матвеев А.В. Синдицированное кредитование в России // Вестник банковского дела. — 2008. — №4.
42. Митрофанова Е.Б. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием технологии интеллектуального анализа данных // Банковское дело. — 2010. — №2.
43. Осипенко Т.В. Некоторые вопросы повышения качества управления рисками банковской деятельности // Деньги и кредит. — 2007. — №5.
44. Официальные материалы «Анализ рисков банковского сектора РФ» //Вестник банковского дела. — 2011. — №12.
45. Панова Г.С.Анализ финансового состояния коммерческого банка.-М:Финансы и статистика, 2008 г.
46. Рид Э., Каттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М. Усоскина. 2-е изд. М.: Космополис, 2009 г.
47. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма: Пер. с нем. /Под ред. В.Н.Шенаева/ М.: Финансы и статистика, 2005 г.
48. Русанов Ю.Ю. Индикаторы мониторинга рисков в банковском менеджменте // Банковское дело. — 2010. — №1.
49. Соболева Н.В. Перспективы расширения потребительского кредитования // Деньги и кредит. — 2009. — №8.
50. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы // Деньги и кредит. — 2008. — №6.
51. Трушин. Ю.В. Проблемы банка на современном этапе // Деньги и кредит. — 2009. — №10.
52. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник/ Под ред. Л.А. Дробозиной. М: Финансы, ЮНИТИ, 2007 г.
53. Хмелев А.О. Качество кредитной организации: информационно-аналитическая система // Деньги и кредит. — 2007. — №6.
54. Челноков В.А. Банки и банковские операции : учеб. для вузов / В. А. Челноков. – М. : Высш. Шк., 2008. – 272 с.
55. Ширинская З.Г. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках : учеб. / З. Г. Ширинская. – М. : Перспектива : ИНФРА-М, 2008. – 236 с.
56. Якорева А. Не тот инструмент? // Expert Online. — 2012. — 18 января.
57. www.cbr.ru
58. alfabank.ru