Содержание
Введение ……………………………………………………………………. 4
1. Европейское сообщество: попытки законодательного регулирования противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, полученных незаконным путем……………………………… 9
1.1. Необходимость законодательного регулирования………………… 9
1.2. Венская и Страсбургская конвенции………………………………. 12
1.3. «Большая семерка»: Financial Action Task Force On Money Laundering (FATF)………………………………………………………………………..15
1.4. ООН: Типовой закон об «отмывании» денег, полученных от
наркотиков…………………………………………………………… 17
2. Криминологическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных незаконным путем.. 20
2.1. Легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, полученных незаконным путем как угроза экономической стабильности государства…………………………………………. 20
2.2. Общественная опасность легализации (отмывания) денежных
средств и иного имущества, полученных незаконным путем….. 28
3. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных незаконным путем.. 35
3.1. Проблемы субъекта и места совершения преступления………… 35
3.2. Способы и стадии отмывания денег……………………………… 43
3.3. Характеристика статьи 174 УК РФ………………………………. 48
3.4. Характеристика статьи 174.1 УК РФ…………………………….. 72
3.5. Особенности расследования легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных незаконным путем………………………………………………… 76
3.6. Доказывание незаконности происхождения денежных средств
и иного имущества………………………………………………… 80
Заключение…………………………………………………………………. 84
Список использованных источников……………………………………… 88
Выдержка из текста
Проблемы уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности являются наиболее актуальными и сложными для многих стран, как с развивающейся экономикой, так и с устойчивыми экономическими системами.
Федеральной программой Российской Федерации по усилению борьбы с преступностью на 1994—1995 гг., утвержденной Указом Президента РФ № 1016 от 24 мая 1994 г., среди первоочередных мер были предусмотрены разработка и принятие Федерального закона «Об ответственности за легализацию преступных доходов». Постановка этой задачи обуславливалась размахом криминального предпринимательства и другой незаконной экономической деятельности и отсутствием правовой регламентации борьбы с «отмыванием грязных денег». Без законодательства, препятствующего легализации средств, добытых преступным путем, в России складывались условия, благоприятствующие теневому бизнесу, проведению крупномасштабных финансовых афер, отмыванию денег, полученных ог незаконного оборота наркотиков и торговли оружием, рэкета, проституции и других видов организованной преступной деятельности. Как указывалось в концепции проекта Федерального закона РФ «Об ответственности за легализацию преступных доходов», по оценкам МВД России, общий размер доходов, полученных преступными группировками в России в 1993 г., составил почти 2 трлн рублей. Основная часть этих доходов легализовывалась посредством неконтролируемого ввода в коммерческий оборот. Две трети легализируемых средств вкладывались в развитие криминального предпринимательства, пятая часть — расходовалась на приобретение недвижимости. Значительная доля доходов от преступной и иной незаконной деятельности легализовывалась путем обмена на иностранную
валюту и перевода за рубеж . За 1993—1994 гг. Из России было вывезено за границу не менее 40 млрд. долларов США. В это же время около 16 млдр долларов с Запада, в основном полученных от торговли наркотиками, были отмыты в России .
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации. М.: Акалис, 1996.
2. Уголовно — процессуальный кодекс Российской Федерации. Официальный текст. М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг», 2002.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации: Официальный текст по состоянию на 28 декабря 2004 года. — М.: «Издательство ЭЛИТ» 2005г.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. С
алфавитно-предметным указателем. Официальный текст по состоянию
на 15 февраля 1998 г. — М.: Издательская группа НОРМА — ИНФРА-М,
1998.
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
6. Федеральный закон от 07.08.2001 № 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
7. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (в ред. Федеральных законов от 26.11.1998 № 182-ФЗ, от 08.07.1999 № 139-ФЗ, от 07.08.2001 № 121-ФЗ).
8. Федеральный закон от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях»( в редакции от 23.12.2003г. № 179-ФЗ)
9. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» ( в ред. Федеральных законов от 03.02.1996 № 17-ФЗ, от 31.07.1998 № 151-ФЗ, от 05.07.1999 № 126-ФЗ, от 08.07.1999 № 136-ФЗ, от 19.06.2001 № 82-ФЗ, от 07.08.2001 № 121-ФЗ,, от 29.12.2004г.).
10. Закон Российской Федерации от 28.11.91 № 1948-1 «О гражданстве
РФ» (с изменениями и дополнениями от 17.06.93, 06.02.95, ФЗ № 151
от 11.11.2003г., ФЗ № 127 от 02.11.04)).
11. Конвенция от 08.11.1990 ЕТS № 141 «Об отмывании?
выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности».
12. Конвенция ООН от 20.12.1988 «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ».
2. Литература
13. Амплеев С.В. Легализация незаконно полученных доходов через банковские структуры, пути ее выявления и организация борьбы с этим видом преступлений // Материалы Научно-практической конференции «Легализация доходов: банковский аспект».М., 1997
14. Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб., 1999.
15. Гаухман Л.Д. Квалификация преступлений: закон, теория, практика». М-.: ОА «ЦенртЮрИнформ».2005г.
16. Диканова Т.А. Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных денег»-М.: Закон и право 2000г.
17. Есипов В.М. Использование в России западного опыта борьбы с «отмыванием» преступных доходов в сфере финансовых отношений // Материалы Научно-практической конференции «Легализация доходов: банковский аспект».М.: 1997.
18. Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М.: Международные отношения, 1996.
19. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный)/ Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор доктор юридических наук, профессор ОН.
Садиков. М: Юридическая фирма КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 1998.-XXII.
20. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Изд. 2-е, изм. И доп. под общей редакцией Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. М. Издательская группа НОРМА — ИНФРА-М, 1999.
21. Криминалистика / Под ред. А.Г. Филлипова и А.Ф. Волынского. М., 1998.
22. Криминология. Учебник для вузов / Под общей редакцией доктора юридических наук, профессора А.И. Долговой. М.: Издательствб НОРМА (Издательская группа НОРМА — ИНФРА-М), 2000.
23. Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М.: ООО Издательство «Юрлитинформ», 2001
24. Основы борьбы с организованной преступностью. Монография / Под ред. В.С. Овчинского, В.Е. Эминова, Н.П. Яблокова М.: «ИНФРА-М», 1996.
25. Организованная преступность: Курс лекций- СПб: Питер, 2002г.
26. Расследование преступлений в сфере экономики: Руководство для следователей / Под редакцией И.Н. Кожевникова. М.: Издательство «Спарк», 1999.
27. Сабитов Р.А. «Теория и практика квалификации уголовно-правовых дейний» Учебное пособия-М.: Издательство МГУ, 2003г.
28. Сабитов Р.А., Пищулин В.Г. Налоговые преступления :уголовно-правовые и криминологические аспекты /Челяб.Гос.ун-т Челябинск 2001 г.
29. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2001.