Современные подходы к управлению банковскими рисками в России: комплексный анализ в условиях геополитических и цифровых трансформаций

В мире, где глобальная экономика постоянно сталкивается с новыми вызовами – от геополитических потрясений до стремительной цифровой трансформации – банковский сектор оказывается на передовой линии этих изменений. В этих условиях, способность банков эффективно управлять рисками перестает быть просто конкурентным преимуществом, становясь фундаментальным условием выживания и устойчивого развития. Сегодняшние реалии, включая усиление санкционного давления, беспрецедентный рост кибератак, ускоренное внедрение искусственного интеллекта и обострение конкуренции с финтех-компаниями, требуют от финансовых институтов не просто адаптации, но и проактивного формирования новых подходов к риск-менеджменту. Особенно остро эти вопросы стоят перед российским банковским сектором, который вынужден оперативно реагировать на уникальный комплекс внешних и внутренних факторов.

Настоящее исследование ставит своей целью всесторонний анализ и совершенствование системы управления банковскими рисками в России, учитывая актуальные экономические условия и регуляторные требования. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи: раскрыть сущность и классификацию банковских рисков в контексте современных вызовов; проанализировать методологические подходы к их оценке и измерению; исследовать влияние регуляторной среды, в частности, стандартов Базельского комитета и требований Банка России; изучить применение передовых инструментов и технологий, таких как искусственный интеллект и Big Data; оценить роль внутренних контрольных процедур и корпоративного управления; а также разработать практические рекомендации по совершенствованию риск-менеджмента для российских банков. Объектом исследования являются процессы управления банковскими рисками, а предметом – современные подходы, методы и инструменты, используемые для их минимизации и контроля в российской банковской системе. Структура работы последовательно раскрывает эти аспекты, обеспечивая комплексный и глубокий академический анализ.

Теоретические основы и классификация банковских рисков в современных условиях

Понятие и сущность банковского риска

В самом сердце банковской деятельности лежит концепция риска. Это не просто абстрактное понятие, а краеугольный камень, определяющий устойчивость и жизнеспособность любого финансового института. Банковский риск, в своей основе, представляет собой вероятность того, что кредитная организация понесет убытки или столкнется с ухудшением своей ликвидности. Эти неблагоприятные события могут быть вызваны как внутренними факторами, связанными с управлением и операционной деятельностью банка, так и внешними, проистекающими из меняющейся экономической, политической или технологической среды. Таким образом, риск – это неизбежный спутник, определяющий не только потенциальные потери, но и возможности для получения прибыли. Умение идентифицировать, измерять, контролировать и управлять этими вероятностями является высшим искусством банковского менеджмента, особенно в условиях постоянно меняющегося ландшафта, где традиционные модели подвергаются пересмотру, а новые угрозы возникают с беспрецедентной скоростью. Из этого следует, что проактивное управление рисками обеспечивает не только выживание, но и создает фундамент для инновационного роста, позволяя банку превращать потенциальные угрозы в конкурентные преимущества на рынке.

Классификация банковских рисков: традиционные и новые подходы

Многогранность банковской деятельности порождает соответствующее разнообразие рисков, требующее системной классификации для эффективного управления. Исторически сложилось множество подходов к их категоризации, каждый из которых выделяет свои критерии.

По источнику возникновения риски делятся на:

• Чистые риски: Предполагают либо ущерб, либо отсутствие ущерба (например, риск стихийных бедствий).
• Спекулятивные риски: Содержат в себе как вероятность потерь, так и вероятность выигрыша (например, валютный риск).

По уровню охвата можно выделить:

• Микроуровень: Риски, присущие отдельным операциям или подразделениям банка.
• Макроуровень: Системные риски, затрагивающие весь банковский сектор или экономику в целом.

Факторы, вызывающие риск, разделяют их на:

• Внешние риски: Не зависят от деятельности банка (например, изменения процентных ставок, геополитические события).
• Внутренние риски: Связаны с операциями и управлением внутри банка (например, ошибки персонала, сбои систем).

По времени возникновения риски бывают:

• Ретроспективные: Проявляющиеся в прошлом, используемые для анализа.
• Текущие: Существующие в данный момент.
• Перспективные: Ожидаемые в будущем.

По степени влияния на устойчивость и рентабельность банка риски подразделяются на:

• Финансовые риски: Напрямую влияют на финансовые показатели. К ним относятся:
  • Кредитный риск: Вероятность неисполнения заемщиком своих обязательств. Включает риск концентрации, когда значительная часть кредитов выдана одному заемщику или группе связанных заемщиков, или одному сектору экономики.
  • Риск ликвидности: Неспособность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные обязательства, что в крайних случаях может привести к банкротству.
  • Рыночный риск: Риск потерь от неблагоприятного изменения рыночных цен на финансовые инструменты. Включает:
    • Фондовый риск (изменение цен акций).
    • Процентный риск (изменение доходов/расходов банка из-за изменения процентных ставок).
    • Валютный риск (изменение курсов валют).
    • Товарный риск (изменение цен на сырьевые товары).
• Неквантифицированные (нефинансовые) риски: Оказывают косвенное влияние, труднее поддаются количественной оценке, но их воздействие может быть не менее разрушительным. Среди них особо выделяются:
  • Операционный риск: Риск потерь в результате недостаточных или ошибочных внутренних процессов, систем, действий персонала или внешних событий.
  • Правовой (юридический) риск: Риск потерь из-за несовершенства законодательства, несоблюдения правовых норм, ошибок в юридической документации.
  • Стратегический риск: Риск возникновения убытков вследствие ошибок или недостатков при принятии решений, определяющих стратегию банка, включая отсутствие учета опасностей, неправильное обоснование направлений деятельности, недостаточное обеспечение ресурсов.
  • Репутационный риск (риск потери деловой репутации): Риск возникновения убытков вследствие негативного восприятия банка клиентами, партнерами, регуляторами, инвесторами, СМИ.

В условиях рыночной напряженности, вызванной глобальными и локальными экономическими пертурбациями, наблюдается повышение значимости традиционных рисков. Ярким примером является кредитный риск, который вновь выходит на первый план. К маю 2025 года просроченная задолженность по кредитам физических лиц в России достигла беспрецедентных 1,5 трлн рублей, что составляет 5,7% от общего розничного портфеля банков. Этот пик просрочек обусловлен, в частности, кредитами, выданными в конце 2023 – начале 2024 года под высокие ставки заемщикам с повышенным риском. Динамика прироста просроченной задолженности (12% с начала 2024 года) почти сравнялась с динамикой прироста кредитного портфеля (14%), что свидетельствует о системной проблеме. Как банкам реагировать на такую статистику, чтобы не допустить дальнейшего увеличения невозвратов, одновременно сохраняя привлекательность своих продуктов?

Аналогично, процентный риск приобретает особую актуальность. Банк России оценивает его величину для банковского сектора в рублях на горизонте одного года в диапазоне от 0,3 трлн до 0,7 трлн рублей, что эквивалентно 8-17% чистого процентного дохода сектора за 2021 год. Высокие процентные ставки по кредитам неизбежно негативно сказываются на качестве их обслуживания, делая финансовую нагрузку «неподъемной» для значительной части заемщиков. Таким образом, традиционные риски не только сохраняют свою актуальность, но и усиливают свое влияние на устойчивость банковской системы в текущих условиях.

Новые вызовы и трансформация видов рисков в условиях цифровой экономики и геополитических изменений

Современный мир привносит в банковский сектор совершенно новые измерения рисков, требующие переосмысления и адаптации. Неквантифицированные риски, такие как стратегический, правовой и репутационный, традиционно считавшиеся второстепенными, сегодня приобретают критическую значимость. Стратегический риск, определяемый Банком России как вероятность убытков из-за ошибок в принятии решений, определяющих стратегию банка, остается малоизученным и зачастую находится вне фокуса внимания большинства российских банков. Тем не менее, неверное обоснование направлений деятельности или недостаточное обеспечение ресурсами могут иметь катастрофические последствия. Правовой риск, как подчеркивает ТКБ Банк, является одним из основных видов, анализируемых риск-подразделением, особенно в контексте использования цифровых технологий, таких как блокчейн и смарт-контракты, которые требуют эффективного государственного регулирования. Репутационный риск, или риск потери деловой репутации, тесно связан со стратегическими ошибками и может привести к подрыву доверия клиентов и партнеров, что в цифровую эпоху распространяется мгновенно.

Однако наиболее динамично развивающейся категорией являются цифровые риски. В условиях становления цифровой экономики, активного применения искусственного интеллекта (ИИ) и роботизации, для банков создаются дополнительные угрозы.

• Киберриски: Количество кибератак на российский финансовый сектор в 2024 году увеличилось более чем в два раза по сравнению с предыдущим годом, достигнув почти 17 000 атак на банки за первые 10 месяцев. По данным ЦБ РФ, в 2024 году было зафиксировано более 750 сообщений о компьютерных атаках на финансовые компании, причем почти треть (29%) всех кибератак на российские предприятия пришлась на финансовую отрасль. Цели хакеров эволюционируют, включая не только хищение средств, но и разрушение инфраструктуры и нанесение репутационного ущерба. Методы становятся все более сложными и многоэтапными, от HTTP-флуда до использования ИИ для фишинга. Ярким примером стала кибератака на ПАО «Альфа-Банк» в 2020 году, когда в результате фишинга были украдены данные более 700 тысяч клиентов.
• Риски, связанные с искусственным интеллектом: Банк России выделил ряд критических рисков, связанных с внедрением ИИ. Среди них — проблемы объяснимости алгоритмов, которые могут принимать решения, логика которых остается непрозрачной для человека. Это создает угрозу предвзятых или дискриминационных решений, особенно в таких чувствительных областях, как оценка кредитоспособности. Риск применения ошибочных или предвзятых данных при обучении моделей ИИ также может привести к системным сбоям и неверным результатам. Более того, кибератаки могут быть направлены на нарушение процессов обучения или использования моделей ИИ, что снижает точность алгоритмов и ставит под угрозу всю систему принятия решений.

Помимо цифровых угроз, банковский сектор сталкивается с комплексным воздействием регуляторных, экономических рисков и вызовов конкуренции со стороны финтех-компаний. Финтех-рынок России демонстрирует устойчивый рост: в 2024 году выручка 100 крупнейших компаний увеличилась на 14% до 231 млрд рублей, а за первый квартал 2024 года рост составил 31%. По уровню проникновения финтех-сервисов Россия занимает третье место в мире (82%) после Китая и Индии. Крупные российские банки активно инвестируют в финтех или создают собственные дочерние компании, однако это порождает новые формы конкуренции. Главы крупных банков в 2024 году публично заявляли о «несправедливой» конкуренции с кредитными организациями, принадлежащими крупным e-commerce компаниям, что ставит вопросы о равных условиях регулирования.

Наконец, геополитическая напряженность и санкционное давление оказывают беспрецедентное влияние на российский банковский сектор. Совокупное воздействие санкционных рисков может снизить потенциал роста банковской системы России на 1,5-2 процентных пункта ВВП ежегодно, что эквивалентно 3,3-4,3 трлн рублей. Наиболее уязвимыми точками стали ограничение трансграничных платежей, заморозка активов и резервов, рост стоимости внешнего и внутреннего заимствования, а также ухудшение условий привлечения финансовых ресурсов. Отключение от международной платежной системы SWIFT способно увеличить издержки на транзакции на 30-40%. Заморозка и конфискация активов российских компаний и золотовалютных резервов приводят к снижению доступности кредитных ресурсов, росту нестабильности на финансовом рынке, замедлению темпов кредитования и увеличению дефицита бюджета. Банк России выделяет шесть основных каналов влияния санкций: валютный, фондовый, процентный, канал доходов, кредитный канал и канал страхования. Санкции США и ЕС, наложенные на 22 российских банка, включая Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк, существенно ограничили их международную деятельность. Отключение от Visa и Mastercard дало толчок развитию национальной платежной системы «Мир», однако угроза вторичных санкций делает ее развитие за границей нестабильным. Эти вызовы требуют от банков исключительной гибкости, стратегического переосмысления и адаптации бизнес-моделей.

Методологические подходы к оценке и измерению банковских рисков

Эффективное управление банковскими рисками невозможно без их точной оценки и измерения. На протяжении десятилетий финансовая наука разработала разнообразные методологии, которые можно условно разделить на две большие категории: количественные и качественные, каждая из которых имеет свою сферу применения, преимущества и недостатки.

Количественные и качественные методы оценки рисков

Количественный подход направлен на численное выражение рисков и их последствий. Его основное преимущество заключается в объективности оценки финансовых рисков. Он позволяет создавать сложные математические и статистические модели, которые, опираясь на исторические данные и текущие рыночные индикаторы, прогнозируют возможное изменение рисков. Это дает возможность менеджерам принимать обоснованные решения, опираясь на измеримые параметры. Однако этот подход сталкивается с серьезными сложностями, когда речь идет о численной формализации качественных рисков, таких как репутационный или стратегический, где прямые статистические данные отсутствуют или крайне ограничены.

Напротив, качественный подход ориентирован на оценку тех рисков, которые плохо поддаются или вовсе не поддаются количественному измерению. Он позволяет анализировать факторы, которые могут привести к неблагоприятным событиям, и оценивать их влияние на деятельность банка. Главным инструментом здесь выступают экспертные оценки, мозговые штурмы, построение сценариев. Преимущество качественного подхода – его гибкость и способность охватить широкий спектр рисков, включая те, что связаны с человеческим фактором или уникальными внешними обстоятельствами. Недостатком же является присущая ему субъективность, поскольку оценки сильно зависят от опыта, знаний и даже предубеждений экспертов. Какой важный нюанс здесь упускается? Качественные методы не только дополняют, но и углубляют понимание рисков, позволяя выявить неочевидные взаимосвязи и формировать целостную картину, которую невозможно получить только на основе цифр.

Статистические, экспертные и аналитические методы измерения рисков

Более детальное рассмотрение методов оценки банковских рисков позволяет выделить три основные группы:

1. Статистические методы: Эти методы основаны на анализе исторических данных. Они предполагают изучение статистических рядов за достаточно длительный период для выявления закономерностей, определения вероятностей наступления тех или иных событий и, как следствие, установления приемлемых и недопустимых зон риска. Инструменты включают расчет стандартного отклонения, дисперсии, коэффициентов вариации, анализ распределений.
2. Методы экспертных оценок: Как уже упоминалось, эти методы включают сбор и обработку мнений квалифицированных специалистов (экспертов) по поводу вероятности наступления рисковых событий и их потенциальных последствий. На основе этих мнений составляются рейтинговые оценки, которые затем привязываются к определенным зонам рисков. Примеры таких методов – метод Дельфи, метод мозгового штурма, метод построения сценариев.
3. Аналитические методы: Эта группа методов базируется на более сложных математических моделях и теориях. Один из ключевых подходов – классическая теория портфеля финансовых активов, разработанная Марковицем, которая позволяет оценить риск и доходность портфеля в целом. Часто используется предположение о нормальном распределении изменений рыночных факторов риска, что позволяет применять такие показатели, как рисковая стоимость (Value at Risk, VaR).
   • VaR (Value at Risk): Определяет максимальный ожидаемый убыток, который банк может понести за определенный период времени с заданной вероятностью. Например, VaR в 1 млн долларов с вероятностью 99% за 1 день означает, что в 1% случаев убытки превысят 1 млн долларов за один день.
   • Стресс-тестирование: Это аналитический метод, который позволяет оценить потенциальное влияние экстремальных, но правдоподобных сценариев развития событий (например, резкое падение ВВП, девальвация валюты, дефолт крупного заемщика) на финансовое положение банка. Оно помогает выявить уязвимости, которые могут быть неочевидны при стандартной оценке.
   • Скоринг: Применяется в основном для оценки кредитного риска физических лиц и малого бизнеса. Это статистическая модель, которая на основе совокупности характеристик заемщика (возраст, доход, кредитная история) присваивает ему балл, предсказывающий вероятность дефолта.
   • Рейтинговые системы: Используются для оценки кредитоспособности корпоративных клиентов. Банки разрабатывают внутренние рейтинговые системы, присваивая заемщикам классы риска, которые определяют вероятность дефолта и уровень резервирования.

Оценка риска, по сути, является количественным определением потенциальных затрат, связанных с проявлением рисков. Ее цель — не только понять масштабы возможного ущерба, но и определить, насколько результаты деятельности банка соответствуют рыночным условиям и его собственной риск-стратегии.

Оценка кредитного риска как ключевого элемента риск-менеджмента

Среди всех видов банковских рисков кредитный риск традиционно остается наиболее значительным и потенциально разрушительным. Его важность подчеркивается тем, что банки систематически разрабатывают и совершенствуют методики управления им. В текущих экономических условиях его актуальность только возрастает. Объем просроченной задолженности по розничным кредитам в России, достигший 1,5 трлн рублей к маю 2025 года, что составляет 5,7% от розничного портфеля, служит ярким подтверждением этой значимости.

В контексте оценки кредитного риска, особенно для крупных российских банков, наблюдается переход на ПВР-подход (оценка рисков и капитала на основе внутренних рейтингов заемщиков), также известный как IRB-подход (Internal Ratings-Based) в Базельских соглашениях. Этот подход позволяет банкам использовать свои собственные модели для оценки параметров риска (вероятность дефолта, потери при дефолте, размер подверженности риску), что, в свою очередь, дает возможность более точно рассчитывать регулятивный капитал и, как следствие, высвободить значительный его объем. Это стимулирует банки к внедрению современных методов и технологий управления рисками, основанных на глубоком моделировании и анализе данных.

Роль Центрального банка в формировании методик оценки рисков

Центральный банк каждой страны играет решающую роль в формировании и стандартизации подходов к управлению банковскими рисками. Он устанавливает обязательные требования к стратегии, методикам и процедурам управления рисками, а также к системе внутреннего контроля. Этот регуляторный надзор обеспечивает стабильность финансовой системы в целом. Процесс управления рисками, определенный ЦБ, традиционно включает в себя четыре ключевых этапа: идентификацию рисков (выявление потенциальных угроз), их оценку (количественное и качественное измерение), снижение (разработка и применение мер по минимизации) и мониторинг (постоянное отслеживание и пересмотр).

Переход на IRB-подход в оценке регулятивного капитала, о котором упоминалось выше, не только является частью международных стандартов, но и активно стимулируется Банком России. Это побуждает банки к внедрению более совершенных методов и технологий риск-менеджмента на базе математического моделирования и обработки больших данных. Таким образом, регулятор не просто устанавливает нормы, но и выступает драйвером инноваций в области управления рисками.

Регуляторная среда и ее влияние на систему управления рисками российских банков

Система управления рисками в банковском секторе не может существовать вне четких регуляторных рамок. Она формируется под влиянием как международных стандартов, так и национального законодательства. Для российских банков это означает необходимость соблюдения требований Банка России, которые, в свою очередь, во многом опираются на принципы Базельского комитета.

Принципы Базельских соглашений (Базель I, II, III) и их значение

Международные стандарты Базельского комитета по банковскому надзору являются краеугольным камнем глобальной регуляторной практики. Их эволюция отражает постоянный поиск баланса между стимулированием роста и обеспечением финансовой стабильности:

• Базель I (1988 г.): Этот документ стал первой вехой в международном регулировании. Он установил минимальную достаточность капитала для банков в размере 8% от взвешенных по риску активов. Основной фокус был на кредитном риске, и, несмотря на свою простоту, Базель I значительно повысил требования к капиталу и способствовал укреплению мировой банковской системы.
• Базель II (2004 г.): Значительно усовершенствовал подходы к управлению капиталом. Он был построен на «трех столпах»:
  • Минимальные требования к капиталу (расширение подходов к кредитному риску, введение операционного риска).
  • Надзорный процесс (оценка банками достаточности внутреннего капитала и ее анализ надзорными органами).
  • Рыночная дисциплина (повышение прозрачности и раскрытия информации).

  Базель II был направлен на более точное отражение рисков и стимулирование банков к совершенствованию внутренних систем оценки.

• Базель III (2010-2011 гг.): Разработан в ответ на глобальный финансовый кризис 2008 года. Он является наиболее современным и комплексным стандартом, устанавливающим дополнительные требования к ликвидности и качеству капитала. Его ключевые цели:
  • Повышение устойчивости банковской системы к кризисам и снижение ее зависимости от цикличности.
  • Уменьшение уязвимости к дефициту ликвидности путем введения нормативов коэффициента покрытия ликвидности (LCR) и норматива чистого стабильного фондирования (NSFR).
  • Улучшение качества кредитного портфеля, корпоративного управления и риск-менеджмента через более строгие требования к капиталу и надзорным процессам.
  • Повышение прозрачности для рынков капитала за счет расширения требований к раскрытию информации.

  Таким образом, Базель III представляет собой комплекс мер, направленных на создание более устойчивой и прозрачной банковской системы, способной противостоять будущим шокам.

Требования Банка России к системам управления рисками и капиталом

В России регуляторная база формируется Банком России, который, хотя и опирается на Базельские принципы, адаптирует их к национальной специфике. Кредитные организации обязаны строго соблюдать установленные ЦБ РФ требования к системам управления рисками и капиталом, а также внутреннего контроля.

Ключевым документом в этой области является Указание Банка России N 3624-У от 15.04.2015 «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». Этот документ, разработанный в соответствии с принципами Базеля II, определяет общие рамки и конкретные требования к организации риск-менеджмента. Оно охватывает широкий спектр рисков:

• Кредитный риск, включая риск концентрации.
• Рыночный риск.
• Операционный риск.
• Процентный риск.
• Риск ликвидности.

Указание N 3624-У четко разграничивает роли в системе корпоративного управления. Совет директоров кредитной организации несет ответственность за утверждение общей стратегии управления рисками и капиталом. Он определяет «риск-аппетит» банка, устанавливает ключевые лимиты и контролирует общее соответствие риск-стратегии. Единоличные и коллегиальные исполнительные органы отвечают за разработку и утверждение конкретных процедур, в том числе методов стресс-тестирования, и их внедрение в повседневную деятельность банка. Это создает многоуровневую систему контроля, где стратегическое руководство сочетается с операционным управлением рисками.

Специфика адаптации Базельских принципов в России и актуальные инициативы ЦБ РФ

Несмотря на формальное сходство с Базельскими стандартами, применение их принципов в России имеет свои особенности. Зачастую они носят не столько обязательный, сколько рекомендательный характер, а их качественное содержание может отличаться от международных прототипов. Банк России активно работает над адаптацией и развитием регуляторной базы, учитывая национальный контекст и текущие вызовы.

Одним из наиболее ярких примеров такой адаптации является проект нормативного акта по расчету норматива чистого стабильного фондирования (ННКЛ), представленный в 2024 году. В отличие от Базеля III, российский ННКЛ ориентирован не на глобальный, а на средний системный или значительный индивидуальный кризис, и его калибровка осуществляется на основе статистики российских банков. Это демонстрирует стремление ЦБ РФ создавать регуляторные инструменты, максимально релевантные для отечественной финансовой системы. Новый ННКЛ призван стимулировать использование национальных рейтингов для высококачественных ликвидных активов (ВЛА) и значительно расширить их состав, включая корпоративные облигации и секьюритизированные инструменты, что способствует снижению риска концентрации и повышению устойчивости фондирования. Работа над этим нормативом продолжается, что подтверждается «Обзором банковского регулирования III квартал 2024» Банка России.

Банк России также активно работает над изменением подходов к управлению операционным риском и риском нарушения непрерывности деятельности. Планируется публикация методических рекомендаций, которые в 2024 году будут интегрированы в Положение N 716-П в виде обязательных требований. На октябрь 2025 года эта работа продолжается, что свидетельствует о динамичном развитии регуляторного поля в ответ на современные вызовы, особенно связанные с цифровизацией и усложнением операционных процессов. Дополнительно ЦБ РФ пересматривает подходы к пруденциальной консолидации и риск-чувствительным лимитам для иммобилизованных активов, что также направлено на повышение надежности и прозрачности банковской деятельности.

Важным регуляторным инструментом является надбавка для поддержания достаточности капитала, которая вводится для всех банков в размере 0,625% от взвешенных по риску активов. Несоблюдение этого требования влечет за собой серьезные последствия: ограничение прав банка на распределение прибыли и выплату вознаграждения руководству. Это служит мощным стимулом для банков поддерживать достаточный уровень капитала и эффективно управлять рисками. Таким образом, регуляторная среда в России находится в постоянном развитии, адаптируя международные принципы к национальным условиям и реагируя на новые экономические и геополитические реалии.

Применение современных инструментов и технологий в риск-менеджменте

Эпоха цифровизации открывает новые горизонты для риск-менеджмента, предлагая беспрецедентные возможности для анализа, прогнозирования и контроля рисков. В авангарде этих изменений стоят искусственный интеллект (ИИ) и технологии Big Data, которые преобразуют традиционные подходы к управлению банковскими рисками.

Искусственный интеллект и Big Data в прогнозировании и управлении рисками

Применение искусственного интеллекта (ИИ) и Big Data в финансовом секторе уже стало неотъемлемой частью стратегического развития. Эти технологии предоставляют банкам мощные инструменты для расширенного анализа данных, который значительно превосходит возможности традиционных методов. ИИ-алгоритмы способны обрабатывать огромные массивы структурированной и неструктурированной информации из самых разных источников: транзакционные данные, данные из социальных сетей, поведенческие паттерны, географические данные и многое другое.

Такой всесторонний анализ позволяет:

• Прогнозировать тенденции: Выявлять неочевидные закономерности и предсказывать будущие изменения на рынках, в поведении клиентов и в макроэкономической среде.
• Предотвращать мошенничество: ИИ-системы могут в режиме реального времени обнаруживать аномалии в транзакциях и поведенческих паттернах, сигнализируя о потенциальных мошеннических действиях с высокой точностью.
• Повышать эффективность: Автоматизация рутинных задач, связанных с анализом рисков, освобождает человеческие ресурсы для более сложных и стратегических задач.

ИИ преобразует финансовую аналитику, позволяя банкам обрабатывать огромные массивы данных с высокой точностью и скоростью, выявлять неочевидные закономерности и предсказывать будущие тенденции. Риск-менеджмент, будучи одним из наиболее формализованных сегментов финансовой индустрии, идеально подходит для применения ИИ для прогнозирования рисков, связанных с кредитованием, инвестициями и страхованием.

ИИ-решения в кредитном скоринге и стресс-тестировании

Одним из наиболее ярких и успешных применений ИИ в риск-менеджменте является кредитный скоринг. Традиционные скоринговые модели основывались на ограниченном наборе параметров и зачастую были статичны. Современные ИИ-алгоритмы способны всесторонне анализировать потенциального клиента, выставляя ему комплексную оценку на основе множества показателей, включая возраст, образование, работу, семейное положение, а также сотни других поведенческих и транзакционных характеристик. Это позволяет значительно точнее оценивать кредитоспособность и вероятность дефолта.

ИИ-решения могут обрабатывать заявки и принимать решения по займам за считанные минуты, находя неординарные зависимости в больших данных, которые не под силу человеческому анализу. Это не только ускоряет процесс выдачи кредитов, но и существенно минимизирует вероятность дефолта заемщика. Примерами ИИ-инструментов, успешно внедренных банками для кредитного скоринга, являются платформы Upstart и OnDeck Capital, демонстрирующие высокую эффективность.

В российских банках искусственный интеллект также активно используется для оценки кредитоспособности, выявления мошенничества, анализа поведения клиентов и взаимодействия с ними через чат-ботов. Большинство крупных российских банков уже внедрили ИИ-инструменты; например, персонализированные предложения по кредитам или инвестициям в мобильном приложении являются прямым результатом работы ИИ-систем.

Помимо скоринга, ИИ находит применение в стресс-тестировании кредитного риска. Традиционное стресс-тестирование требует значительных ресурсов и времени, а также опирается на заранее определенные сценарии. ИИ может значительно автоматизировать и углубить этот процесс, анализируя большее количество переменных, генерируя новые сценарии на основе данных и быстрее оценивая потенциальное влияние экстремальных событий на кредитный портфель банка.

Перспективы и риски развития ИИ в банковской сфере

Будущие тенденции развития ИИ в банковской сфере обещают еще более глубокую трансформацию. Среди них:

• Генеративный ИИ: Способен создавать новые финансовые продукты и услуги, адаптированные под индивидуальные потребности клиентов, а также автоматизировать написание отчетов и аналитических обзоров.
• Автономные ИИ-системы: Позволят банкам автоматизировать принятие решений по кредитам, инвестициям и управлению портфелями с минимальным участием человека.
• Квантовые вычисления: В перспективе, смогут обеспечить беспрецедентную скорость обработки данных и моделирования сложных финансовых сценариев, открывая новые возможности для оптимизации рисков.

Однако внедрение ИИ несет в себе и существенные риски, которые активно обсуждаются, в том числе и Банком России. Регулятор подчеркивает проблемы объяснимости алгоритмов, угрозу предвзятых или дискриминационных решений, а также риск применения ошибочных или предвзятых данных при обучении моделей ИИ. Кроме того, кибератаки могут быть направлены на нарушение процессов обучения или использования моделей ИИ, что снижает точность алгоритмов и приводит к ошибочным результатам. Поэтому, наряду с активным внедрением, Банк России активно обсуждает вопросы регулирования ИИ в финансовой сфере, чтобы обеспечить безопасность, прозрачность и этичность его использования.

Роль внутренних контрольных процедур и корпоративного управления в системе риск-менеджмента

Эффективная система управления банковскими рисками невозможна без прочной основы, формируемой корпоративным управлением и надежными внутренними контрольными процедурами. Эти два элемента взаимосвязаны и играют ключевую роль в обеспечении устойчивости и жизнеспособности финансового института.

Корпоративное управление как основа эффективного риск-менеджмента

Корпоративное управление определяется как система отношений между менеджментом компании, советом директоров, акционерами и другими заинтересованными сторонами. Это не просто формальность, а сложный механизм, который определяет цели организации, средства их достиж��ния и, что особенно важно для риск-менеджмента, механизмы контроля. В банковской сфере, где доверие и стабильность имеют первостепенное значение, эффективная структура корпоративного управления приобретает критическую важность.

Уникальная роль банков в экономике и финансовых системах (привлечение вкладов населения, кредитование экономики, проведение платежей) означает, что их неэффективное управление может иметь системные последствия. Надлежащее корпоративное управление обеспечивает:

• Четкое распределение ответственности: Определяет, кто отвечает за идентификацию, оценку, мониторинг и управление рисками на всех уровнях.
• Независимый надзор: Совет директоров, как правило, включает независимых директоров, которые обеспечивают объективный контроль за деятельностью исполнительного менеджмента, в том числе в части риск-менеджмента.
• Защиту интересов всех стейкхолдеров: Корпоративное управление призвано балансировать интересы акционеров, вкладчиков, кредиторов, регуляторов и персонала.
• Устойчивость и долгосрочное развитие: Через разработку и реализацию адекватной стратегии, учитывающей риск-аппетит банка.

Таким образом, корпоративное управление выступает как архитектурный каркас, на котором строится вся система риск-менеджмента, обеспечивая ее стратегическую направленность и подотчетность.

Система внутреннего контроля: цели, уровни и механизмы

Система внутреннего контроля (СВК) является действенным инструментом повышения эффективности банковской деятельности и важнейшей, интегральной частью системы управления банковскими рисками. Ее основная цель – ограничение рисков путем обеспечения соблюдения законодательства, нормативных актов Банка России, профессиональных стандартов и правил деловых обычаев. СВК служит своеобразным «щитом» банка, защищая его от внутренних и внешних угроз.

Внутренний контроль рисков рекомендуется осуществлять по двум основным линиям:

• Административный контроль: Направлен на обеспечение проведения операций уполномоченными лицами, соблюдение установленных процедур и регламентов, предотвращение превышения полномочий и неправомерных действий.
• Финансовый контроль: Охватывает защиту активов банка, адекватное отражение операций в бухгалтерском учете, обеспечение достоверности финансовой отчетности.

Система внутреннего контроля за основными видами банковских рисков организуется на трех ключевых уровнях:

1. Индивидуальный уровень (сотрудник): Риски на этом уровне могут возникать из-за неправомерных или некомпетентных решений отдельных сотрудников, несоблюдения ими процедур, превышения полномочий, хищения ценностей, нанесения ущерба банку, а также вовлечения в теневую или криминальную экономику. Эффективный внутренний контроль начинается с обучения, четких должностных инструкций и системы мотивации.
2. Микроуровень (подразделение): На этом уровне контроль осуществляется руководителями подразделений, отвечающими за организацию работы, соблюдение регламентов и минимизацию рисков внутри своего департамента.
3. Макроуровень (банк в целом): Координация управления всеми банковскими рисками осуществляется централизованно – службой внутреннего контроля банка и/или специализированным подразделением, ответственным за управление рисками (риск-менеджмент). Эти структуры разрабатывают общие политики, методологии, проводят мониторинг и отчетность перед руководством.

Внутренний аудит и формирование «культуры управления банковскими рисками»

Внутренний аудит занимает особое место в системе внутреннего контроля. Он играет ключевую роль в управлении рисками, предоставляя независимые и объективные гарантии и оценки эффективности внутреннего контроля и процессов управления рисками. Внутренний аудит проверяет, насколько адекватно и эффективно работают системы идентификации, оценки, мониторинга и снижения рисков, а также выявляет недостатки и дает рекомендации по их устранению. Его независимость от операционных подразделений является критически важной для обеспечения объективности.

Помимо формальных процедур и структур, критически важным аспектом является внедрение «культуры управления банковскими рисками» в повседневную деятельность банков. Это означает, что осознание рисков и ответственность за их управление должны быть присущи каждому сотруднику, от рядового специалиста до высшего руководства. Культура риска – это не просто набор правил, а образ мышления и поведения, в котором риск рассматривается как неотъемлемая часть любой деятельности.

Однако, как показывают исследования, в российских банках этот аспект все еще требует значительного развития. Согласно исследованию мнений CRO (Chief Risk Officer) 2024 года, 48% опрошенных руководителей по управлению рисками в российских банках отмечают недостаточную зрелость риск-культуры. Это свидетельствует о том, что, несмотря на наличие формальных процедур, не всегда удается интегрировать риск-ориентированное мышление в ДНК организации. Развитие риск-культуры требует системного подхода, включающего обучение, коммуникации, поощрение ответственного поведения и установление четких этических стандартов.

Совершенствование системы управления банковскими рисками в России: международные практики и практические рекомендации

Современный российский банковский сектор, сталкиваясь с беспрецедентными вызовами, остро нуждается в непрерывном совершенствовании своей системы управления рисками. Это не просто вопрос выполнения регуляторных требований, но и залог выживания и успешного развития в условиях высокой неопределенности.

Актуальные проблемы и барьеры в совершенствовании риск-менеджмента в российских банках

Несмотря на значительный прогресс в последние годы, система управления рисками в российских банках сталкивается с рядом существенных проблем и барьеров:

1. Поверхностное управление рисками через лимиты: Одной из распространенных проблем является практика некоторых банков ограничиваться управлением рисками исключительно с помощью установления лимитов. Такой подход, хотя и является базовым, недостаточен для комплексного и проактивного риск-менеджмента. Лимиты фиксируют лишь верхние границы допустимого, но не всегда помогают понять глубинные причины возникновения рисков или предвидеть их развитие. Согласно исследованию мнений CRO 2024 года, только 16% российских банков считают, что их текущие возможности по управлению рисками полностью соответствуют поставленным задачам, что косвенно подтверждает неадекватность исключительно лимитного подхода.
2. Дефицит персонала: Рынок труда в сфере риск-менеджмента испытывает нехватку квалифицированных специалистов. Современный риск-менеджер должен обладать глубокими знаниями в области финансов, статистики, информационных технологий, а также пониманием регуляторных требований. Найти и удержать таких экспертов становится все сложнее, что замедляет внедрение передовых практик.
3. Новые международные и национальные регуляторные подходы: Постоянное изменение и усложнение регуляторной среды (как на международном, так и на национальном уровне) требует от банков значительных ресурсов для адаптации своих систем и процессов. Это включает в себя имплементацию новых требований Базеля III, а также специфических инициатив Банка России, о которых говорилось ранее (например, проект ННКЛ).
4. ESG-повестка: Возрастающая значимость факторов окружающей среды, социальной ответственности и корпоративного управления (ESG) создает новые категории рисков (например, риск изменения климата, социальный риск, риск несоблюдения этических норм), которые требуют интеграции в традиционные системы риск-менеджмента.
5. Переход на МСФО: Постоянные изменения в международных стандартах финансовой отчетности (МСФО) требуют от банков адаптации систем учета и отчетности, что косвенно влияет на процессы оценки и управления рисками, особенно в части формирования резервов.
6. Киберугрозы: Как уже отмечалось, киберриски становятся одной из самых актуальных угроз. Недостаточные инвестиции в кибербезопасность, устаревшие системы защиты и недостаточная осведомленность персонала являются серьезными барьерами.

Внедрение автоматизированных систем и эффективных инструментов управления рисками

Решение перечисленных проблем требует системного подхода, центральное место в котором занимает внедрение автоматизированных систем риск-менеджмента. Такие системы обеспечивают:

• Системный подход: Интегрируют все виды рисков в единую методологическую и информационную среду.
• Единый центр сбора данных: Консолидируют информацию из различных источников, обеспечивая полноту и достоверность данных для анализа.
• Оптимальное соотношение риска и прибыли: Позволяют принимать решения, балансируя между потенциальной доходностью и уровнем принимаемого риска.
• Улучшение контроля и мониторинга: Обеспечивают непрерывное отслеживание рисковых позиций и автоматическое оповещение о выходе за установленные лимиты.
• Своевременное принятие решений: Сокращают время от выявления риска до принятия управленческого решения.

Особое внимание следует уделить эффективным инструментам управления кредитным риском, который является краеугольным камнем банковской деятельности:

• Диверсификация: Распределение кредитного портфеля по различным отраслям, регионам, типам заемщиков для снижения риска концентрации.
• Секьюритизация: Объединение однородных кредитов в пулы и выпуск ценных бумаг, обеспеченных этими активами. Это позволяет банкам перераспределять кредитный риск и высвобождать капитал.
• Лимитирование: Установление жестких ограничений на размер кредитов, выдаваемых одному заемщику, группе связанных заемщиков или определенной отрасли.
• Создание резервов: Формирование резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с регуляторными требованиями и внутренней политикой банка.
• Предупреждение кредитного риска: Активное использование инструментов предварительной оценки кредитоспособности (скоринг, рейтинговые системы), а также мониторинг финансового состояния заемщика до выдачи кредита.
• Мониторинг и контроль: Постоянное отслеживание финансового положения заемщиков и качества обслуживания долга на протяжении всего срока действия кредита.
• Структурирование сделок: Разработка индивидуальных условий кредитования, включающих залоги, поручительства, ковенанты, которые снижают риски для банка.

Политика банков в области управления рисками должна базироваться на комплексном подходе, включающем идентификацию, анализ, оценку, снижение (предотвращение) и мониторинг всех существенных рисков. Этот процесс должен быть интегрирован во все бизнес-процессы банка и не ограничиваться только функциями риск-менеджеров. Важно, чтобы идентификация, анализ, оценка рисков, стресс-тестирование, а также выработка методов управления рисками осуществлялись независимым риск-подразделением банка, что обеспечивает объективность и предотвращает конфликт интересов.

Разработка рекомендаций по повышению эффективности риск-менеджмента для российских банков

Опираясь на анализ актуальных проблем и передовых международных практик, можно сформулировать следующие рекомендации по повышению эффективности риск-менеджмента для российских банков:

1. Комплексная интеграция риск-менеджмента в бизнес-процессы: Риск-менеджмент должен стать неотъемлемой частью каждого этапа деятельности банка – от разработки продуктов до обслуживания клиентов. Это означает, что решения о новых продуктах, инвестициях, расширении бизнеса должны приниматься с учетом всесторонней оценки рисков, а не только их потенциальной доходности.
2. Усиление роли независимых риск-подразделений: Необходимо обеспечить полную независимость риск-подразделений от операционных и бизнес-единиц. Это позволит им объективно оценивать риски, критически подходить к бизнес-предложениям и доносить полную информацию до высшего руководства и Совета директоров. Их роль должна быть не только контрольной, но и консультативной, помогающей бизнесу находить оптимальные решения.
3. Развитие риск-культуры на всех уровнях: Формирование сильной риск-культуры – долгосрочный процесс, требующий инвестиций в обучение, коммуникации и создание соответствующей корпоративной среды. Необходимо внедрять программы обучения для всех сотрудников, чтобы они понимали свои роли в управлении рисками, последствия своих действий и важность соблюдения внутренних процедур. Руководство должно демонстрировать приверженность принципам риск-менеджмента.
4. Активное внедрение передовых технологий: Российским банкам следует продолжать инвестировать в искусственный интеллект, Big Data, машинное обучение для автоматизации процессов оценки, мониторинга и прогнозирования рисков. Это включает не только кредитный скоринг, но и обнаружение мошенничества, операционные риски, анализ рыночных тенденций. Необходимо также разрабатывать внутренние компетенции по работе с этими технологиями.
5. Адаптация к новым регуляторным требованиям и проактивное взаимодействие с ЦБ РФ: Банкам необходимо не только соблюдать текущие требования Банка России, но и активно участвовать в обсуждении новых инициатив регулятора, чтобы заранее адаптировать свои системы и процессы. Понимание логики и целей регулятора позволит более эффективно имплементировать изменения.
6. Усиление внимания к неквантифицируемым рискам: Стратегический, правовой, репутационный и ESG-риски требуют разработки специальных методологий оценки и управления. Банкам следует инвестировать в экспертизу в этих областях, проводить регулярные оценки и включать эти риски в свои стресс-тесты.
7. Развитие кадрового потенциала: Для преодоления дефицита квалифицированного персонала необходимо развивать внутренние программы обучения и повышения квалификации, привлекать молодых специалистов, сотрудничать с вузами и создавать привлекательные условия труда для экспертов по риск-менеджменту.

Внедрение этих рекомендаций позволит российским банкам не только адекватно реагировать на существующие вызовы, но и создать более устойчивую, гибкую и конкурентоспособную систему управления рисками, способную обеспечить долгосрочный успех в динамично меняющейся среде.

Заключение

Исследование современных подходов к управлению банковскими рисками в России в условиях беспрецедентных геополитических и цифровых трансформаций выявило комплексную картину вызовов и возможностей, стоящих перед отечественным банковским сектором. Была обоснована актуальность темы, продиктованная стремительным ростом кибератак, влиянием санкционного давления, развитием искусственного интеллекта и обострением конкуренции с финтех-компаниями.

В ходе работы были всесторонне раскрыты теоретические основы банковских рисков, показана их эволюция от традиционных кредитного и процентного рисков (чье значение, как выяснилось, только возрастает – просроченная задолженность по розничным кредитам достигла 1,5 трлн рублей к маю 2025 года) до новых категорий, таких как киберриски и риски, связанные с ИИ. Отмечено, что количество кибератак на российский финансовый сектор в 2024 году увеличилось более чем в два раза, а Банк России активно выделяет и анализирует риски, порождаемые ИИ-алгоритмами. Было показано, что неквантифицированные риски, такие как стратегический, правовой и репутационный, приобретают особую значимость, требуя новых подходов к управлению.

Анализ методологий оценки рисков продемонстрировал сосуществование количественных и качественных методов, их преимущества и недостатки. Особое внимание уделено кредитному риску как ключевому элементу риск-менеджмента, а также влиянию Банка России на формирование методик оценки, включая стимулирование перехода на IRB-подход.

Изучение регуляторной среды показало эволюцию Базельских соглашений и их адаптацию в России, с акцентом на специфические инициативы ЦБ РФ. В частности, проект норматива чистого стабильного фондирования (ННКЛ), откалиброванный на основе статистики российских банков, иллюстрирует уникальность отечественного регуляторного ландшафта. Также подчеркнута работа Банка России над совершенствованием управления операционным риском и риском непрерывности деятельности.

Исследование применения современных инструментов и технологий подтвердило, что ИИ и Big Data уже активно используются в российском банковском секторе для кредитного скоринга, прогнозирования и предотвращения мошенничества, открывая новые перспективы, но и генерируя новые риски, требующие регуляторного осмысления.

Была определена критическая роль внутренних контрольных процедур и корпоративного управления в создании устойчивой системы риск-менеджмента. Отмечена важность формирования «культуры управления банковскими рисками», а также выявлена проблема недостаточной зрелости риск-культуры в 48% российских банков.

В итоге, разработанные практические рекомендации по совершенствованию риск-менеджмента в российских банках направлены на преодоление актуальных проблем, таких как ��ефицит персонала, чрезмерное доверие к лимитному подходу (только 16% банков считают свои возможности адекватными задачам) и новые вызовы (ESG-повестка, киберугрозы). Предложенные меры включают комплексную интеграцию риск-менеджмента, усиление независимости риск-подразделений, развитие риск-культуры, активное внедрение передовых технологий и проактивное взаимодействие с регулятором.

Таким образом, поставленные цели и задачи исследования были полностью достигнуты. Дальнейшее развитие системы управления банковскими рисками в России будет определяться способностью финансовых институтов гибко реагировать на динамику экономических, геополитических и технологических факторов, постоянно совершенствуя свои внутренние процессы, инвестируя в технологии и развивая корпоративную риск-культуру. Только такой комплексный подход позволит обеспечить устойчивость и конкурентоспособность российского банковского сектора в долгосрочной перспективе.

Список использованной литературы

1. Матвеев Д.Ф. Анализ ликвидности коммерческого банка // Банковское дело. 1997. № 14. С. 33.
2. Боровиков Г.В. Определение достаточности капитала коммерческих банков // Банковское дело. 1997. № 5. С. 21.
3. Сагитдинов Н.Ш., Калимуллина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческих банков // Банковское дело. 1997. № 10. С. 7.
4. Антикризисное управление предприятиями и банками: учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2001. 840 с.
5. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1997. 671 с.
6. Банковские риски // Деньги и кредит. М., 2005. 450 с.
7. Банковский портфель – 2 / под ред. Ю.И. Коробова. М.: Соминтэк, 2004. 419 с.
8. Банковское дело: справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 1993. 561 с.
9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов. М.: Издательская корпорация «Логос», 1999. 344 с.
10. Горбатович Н.К. Статистический анализ финансового состояния банков. 2000. 349 с.
11. Грабовый С. Риски в современном бизнесе. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. 347 с.
12. Деловой мир. М.: «Зевс», 2002. 386 с.
13. Дубенецкий Я.Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях // Банковское дело. 2006. 526 с.
14. Коммерческий словарь / под ред. А.Н. Азрилияна. М.: Фонд «Правовая культура», 1992. 712 с.
15. Применение ИИ в банках: как применяется искусственный интеллект в финансовой сфере. URL: https://bigdata.beeline.ru/insights/ai-in-banking/ (дата обращения: 15.10.2025).
16. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (с изменениями и дополнениями). URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71018318/ (дата обращения: 15.10.2025).
17. Комарова Т.А. Система управления рисками в российских банках. Проблемы и пути развития // Kant. 2021. № 1 (38). С. 175-180. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=45758253 (дата обращения: 15.10.2025).
18. Искусственный интеллект в банках — применение и кейсы AI. URL: https://scand.com/ru/company/blog/ai-in-banking/ (дата обращения: 15.10.2025).
19. Банковские риски // Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/wikibank/bankovskie_riski/ (дата обращения: 15.10.2025).
20. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 04.08.2023) «О банках и банковской деятельности», Статья 11.1-2 // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_178453/ (дата обращения: 15.10.2025).
21. Голикова Ю.А. Оценка эффективности от внедрения стандарта Базель 3 в российскую банковскую систему // Человек, экономика, социум: актуальные научные исследования. 2020. С. 147-151. URL: https://apni.ru/article/3082-otsenka-effektivnosti-ot-vnedreniya-standarta-bazel-3-v-rossiiskuyu-bankovskuyu-sistemu (дата обращения: 15.10.2025).
22. Базель III – ЦБ непреклонен // Высшая школа экономики. 2015-12-07. URL: https://www.hse.ru/news/2015/12/07/167812239.html (дата обращения: 15.10.2025).
23. Живко А.Б., Проданова Н.А. Анализ современных банковских рисков // Аудиторские ведомости. 2024. № 3. С. 65–71. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=59932948 (дата обращения: 15.10.2025).
24. Михайлов Д.И. Применение методов искусственного интеллекта в системе риск-менеджмента банка // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2022. № 6 (138). С. 73-77. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/primenenie-metodov-iskusstvennogo-intellekta-v-sisteme-risk-menedzhmenta-banka (дата обращения: 15.10.2025).
25. Смирнова А.В., Корякина Т.В. Банковские риски: методы оценки и пути их снижения на примере ПАО «Сбербанк» // Московский международный университет, 2021. URL: http://elib.interun.ru/file/27982/ (дата обращения: 15.10.2025).
26. Смирнова О.С., Лемеш О.Н., Мойсейчик А.В. Современные угрозы устойчивому развитию банков // Полесский государственный университет. URL: https://rep.polessu.by/bitstream/123456789/27179/1/4.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
27. Миндрин С.И. Раздел 2. Классификация банковских рисков. URL: https://intuit.ru/studies/courses/2311/640/lecture/18169?page=1 (дата обращения: 15.10.2025).
28. Банковские риски // Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskie-riski/ (дата обращения: 15.10.2025).
29. Искусственный интеллект в банках // TAdviser. 2025-10-08. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%98%D1%81%D0%BA%D1%83%D1%81%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%B8%D0%BD%D1%82%D0%B5%D0%BB%D0%BB%D0%B5%D0%BA%D1%82_%D0%B2_%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%B0%D1%85 (дата обращения: 15.10.2025).
30. Гозгешев Э.А. Искусственный интеллект в банковском секторе: возможности и риски // Вестник Евразийской науки. 2024. Т. 16. № s6. URL: https://esj.today/PDF/49FAVN624.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
31. Цхададзе Н.В. Классификация банковских рисков // Молодой ученый. 2017. № 26 (160). С. 165-167. URL: https://moluch.ru/archive/160/44889/ (дата обращения: 15.10.2025).
32. Букреева А.М. Совершенствование системы риск-менеджмента в российских коммерческих банках // Проблемы и перспективы экономики и управления (VI Междунар. науч. конф., г. Санкт-Петербург, 2017). С. 110-112. URL: https://moluch.ru/conf/econ/archive/276/13357/ (дата обращения: 15.10.2025).
33. Козачёк С.В. Актуальные проблемы риск – менеджмента в коммерческом банке // Успехи современного естествознания. 2010. № 9. С. 138-140. URL: https://www.natural-sciences.ru/ru/article/view?id=12557 (дата обращения: 15.10.2025).
34. Шульгин А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки. 2004. № 9. С. 36-39. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vnutrenniy-kontrol-i-upravlenie-riskami-v-kommercheskom-banke (дата обращения: 15.10.2025).
35. Сапожникова Н.Г., Шагаева Д.Р., Шакирова А.В. Влияние Базеля III на банковскую систему Российской Федерации // Современные проблемы науки и образования. 2015. № 2. URL: https://science-education.ru/ru/article/view?id=19438 (дата обращения: 15.10.2025).
36. Сегодник К.Д., Вериго А.В. Теоретические аспекты оценки банковских рисков // Белорусский государственный университет. URL: https://elib.bsu.by/bitstream/123456789/220268/1/257.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
37. Ахмадуллина А.А. Современные вызовы и угрозы деятельности банков субъектов Российской Федерации в условиях усиления межбанковской конкуренции // Журнал прикладных исследований. 2025. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-vyzovy-i-ugrozy-deyatelnosti-bankov-subektov-rossiyskoy-federatsii-v-usloviyah-usileniya-mezhbankovskoy-konkurentsii (дата обращения: 15.10.2025).
38. Маракина Е.В. Современный уровень рисков деятельности российских банков // Фундаментальные исследования. 2018. № 10-1. С. 138-142. URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=42385 (дата обращения: 15.10.2025).
39. Малыхина С.И. Система управления рисками в банковском холдинге: современные вызовы // Экономика и банки. 2025. №1. С. 60-67. URL: https://www.polessu.by/sites/default/files/article/10012025/economi_i_banki_2025-1_60-67.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
40. Роль внутреннего аудита в управлении рисками банков // АПНИ. URL: https://apni.ru/article/3081-rol-vnutrennego-audita-v-upravlenii-riskami-bank (дата обращения: 15.10.2025).
41. Банковские риски и их классификация // Экономические науки. URL: https://economy-lib.com/bankovskie-riski-i-ih-klassifikatsiya#ixzz8O6y8D5n0 (дата обращения: 15.10.2025).
42. 3. Организация внутреннего контроля // Файловый архив студентов. 2019-11-24. URL: https://studfile.net/preview/5354972/page:3/ (дата обращения: 15.10.2025).
43. Управление рисками // ТКБ Банк. URL: https://tkbbank.ru/corporate/risks/ (дата обращения: 15.10.2025).
44. Беспалова И.В., Яшина Н.М. Система управления рисками российских банков // Фундаментальные исследования. 2015. № 9-2. С. 327-333. URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=39100 (дата обращения: 15.10.2025).
45. Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора: текущий статус и новые задачи // Банк России. 2024. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/157833/ONR_2024-04-09.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
46. Письмо Банка России от 13.09.2005 N 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях» // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_55531/ (дата обращения: 15.10.2025).
47. Исследование мнений CRO: тренды в управлении банковскими рисками // B1 (бывшая EY), НКР. 2024. URL: https://b1.ru/assets/pdf/CRO-survey-2024.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
48. Кокаева З.Т. Культура управления банковскими рисками как составная часть системы корпоративного управления банка // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. 2010. № 6 (66). С. 132-134. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kultura-upravleniya-bankovskimi-riskami-kak-sostavnaya-chast-sistemy-korporativnogo-upravleniya-banka (дата обращения: 15.10.2025).
49. Особенности функционирования внутреннего контроля и аудита в банках // Бухгалтерия и банки. 2004. № 1. С. 27-31. URL: https://www.audit-it.ru/articles/finance/bank/a106/186595.html (дата обращения: 15.10.2025).
50. Багрянцев А.Н. Риски корпоративного управления в банковской сфере // Вестник Самарского государственного экономического университета. 2010. № 4. С. 9-13. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=15278184 (дата обращения: 15.10.2025).
51. Багаутдинова Н.Г. Риск-менеджмент в процессе корпоративного управления деятельностью коммерческого банка // Проблемы современной экономики. 2007. № 4 (24). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/risk-menedzhment-v-protsesse-korporativnogo-upravleniya-deyatelnostyu-kommercheskogo-banka (дата обращения: 15.10.2025).
52. Беликов А.Ю., Беликова Е.А. Совершенствование методов управления рисками в системе финансовой безопасности коммерческих банков // DIS.ru. 2023. №6. С. 34-40. URL: https://dis.ru/library/article/48281/ (дата обращения: 15.10.2025).
53. Ермаков С.Л., Юденков Ю.Н. Система внутреннего контроля за операционными рисками как элемент антикризисного управления коммерческими банками // Имущественные отношения в Российской Федерации. 2009. № 10. С. 101-110. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sistema-vnutrennego-kontrolya-za-operatsionnymi-riskami-kak-element-antikrizisnogo-upravleniya-kommercheskimi-bankami (дата обращения: 15.10.2025).
54. Титова И.Н., Пьяных Т.А. Методические подходы к оценке рисков в коммерческих банках // Вестник Науки и Творчества. 2017. № 6 (18). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodicheskie-podhody-k-otsenke-riskov-v-kommercheskih-bankah (дата обращения: 15.10.2025).
55. Методы оценки рисков: как выбрать подходящий метод для вашего бизнеса // FinHelp. URL: https://fin.help/methods/otsenka-riskov-metody.html (дата обращения: 15.10.2025).
56. Обзор банковского регулирования III квартал 2024 // Банк России. 2024-11-01. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/161471/bank_review_2024-09.pdf (дата обращения: 15.10.2025).