ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И РОЛЬ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1. Понятие и виды денежных потоков
1.2. Сущность и задачи управления денежными потоками организаций
1.3. Факторы, влияющие на денежные потоки организации
2. МЕТОДИКА АНАЛИЗА И ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ОРГАНИЗАЦИИ
2.1. Методы управления денежными потоками
2.2. Направления оптимизации денежных потоков организации
2.3. Прогнозирование и методы оценки денежных потоков организации
3. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ НА ПРИМЕРЕ
ООО «ОНЛАЙН-СЕРВИС»
3.1. Краткая характеристика организации
3.2. Оценка состояния денежных потоков организации
3.3. Анализ основных показателей движения денежных потоков организации
3.4. Обоснование решений по эффективному управлению денежными потоками организации
3.4.1. Оценка финансового состояния и уровня платежеспособности предприятия
3.4.2. Направления оптимизации денежных потоков предприятия
3.4.3. Планирование денежных потоков предприятия в разрезе отдельных их видов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Приложение А Бугхалтерский баланс ООО «Онлайн-Сервис», 2007 год
Приложение Б Отчёт о прибылях и убытках ООО «Онлайн-Сервис», 2007 год
Приложение В Отчёт о движении денежных средств ООО «Онлайн-Сервис, 2007 год
Приложение Г Бугхалтерский баланс ООО «Онлайн-Сервис», 2008 год
Приложение Д Отчёт о прибылях и убытках ООО «Онлайн-Сервис», 2008 год
Приложение Е Отчёт о движении денежных средств ООО «Онлайн-Сервис, 2008 год
Приложение Ж Бугхалтерский баланс ООО «Онлайн-Сервис», 2009 год
Приложение З Отчёт о прибылях и убытках ООО «Онлайн-Сервис», 2009 год
Приложение И Отчёт о движении денежных средств ООО «Онлайн-Сервис, 2009 год
Содержание
Выдержка из текста
Теоретической и методологической основой дипломной работы яви-лись труды отечественных и зарубежных экономистов (Бланк И.А., Бочаров В.В., Ковалев В.В., Гиляровская Л.Т., Хорн В., Колас Б.). В работе использованы законодательные нормативно-правовые акты. Кроме этого, источниками информации послужили данные первичного, синтетического и аналитического учета, а также материалы бухгалтерской отчетности ООО «Санформ» за 2011-2013 гг.
Методическую и теоретическую основу данной работы составили переводные труды западных и работы российских ученых в области экономики, аналитики и финансового менеджмента, учебная и справочная литература, экономическая литература, данные бухгалтерского учета и отчетности.
Денежные потоки являются ограниченным ресурсом, в связи с этим достаточно важным выступает создание в субъектах экономики механизма достаточно эффективного управления их денежными потоками. Целью такого управления является поддержание оптимальности остатка денежных средств посредством обеспечения необходимого уровня сбалансированности их поступления и расходования. В условиях постоянно изменяющейся ситуации в экономике (внешней и внутренней) достигнуть поставленной цели можно, только опираясь на теоретико-методические разработки в сфере управления денежными потоками, в которое включается их экономический анализ как одна из важнейших управленческих функций.
Предметом исследования являются денежные потоки предприятия. В качестве источников информации для написания данной работы были использованы нормативно-правовые источники, регламентирующие порядок учета и аудита операций с денежными средствами, а также учебно-методическая литература по учету, анализу и аудиту.
Управление денежными потоками организации
Цель дипломной работы состоит в рассмотрении теоретических и практических аспектов анализа и управления денежными потоками предприятия с использованием данных конкретного предприятия ООО «Уралсиб-Бижбулякмолоко».
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И РОЛЬ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1. Понятие и виды денежных потоков
1.2. Сущность и задачи управления денежными потоками организаций
1.3. Факторы, влияющие на денежные потоки организации
2. МЕТОДИКА АНАЛИЗА И ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ОРГАНИЗАЦИИ
2.1. Методы управления денежными потоками
2.2. Направления оптимизации денежных потоков организации
2.3. Прогнозирование и методы оценки денежных потоков организации
3. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ НА ПРИМЕРЕ
ООО «ОНЛАЙН-СЕРВИС»
3.1. Краткая характеристика организации
3.2. Оценка состояния денежных потоков организации
3.3. Анализ основных показателей движения денежных потоков организации
3.4. Обоснование решений по эффективному управлению денежными потоками организации
3.4.1. Оценка финансового состояния и уровня платежеспособности предприятия
3.4.2. Направления оптимизации денежных потоков предприятия
3.4.3. Планирование денежных потоков предприятия в разрезе отдельных их видов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Приложение А Бугхалтерский баланс ООО «Онлайн-Сервис», 2007 год
Приложение Б Отчёт о прибылях и убытках ООО «Онлайн-Сервис», 2007 год
Приложение В Отчёт о движении денежных средств ООО «Онлайн-Сервис, 2007 год
Приложение Г Бугхалтерский баланс ООО «Онлайн-Сервис», 2008 год
Приложение Д Отчёт о прибылях и убытках ООО «Онлайн-Сервис», 2008 год
Приложение Е Отчёт о движении денежных средств ООО «Онлайн-Сервис, 2008 год
Приложение Ж Бугхалтерский баланс ООО «Онлайн-Сервис», 2009 год
Приложение З Отчёт о прибылях и убытках ООО «Онлайн-Сервис», 2009 год
Приложение И Отчёт о движении денежных средств ООО «Онлайн-Сервис, 2009 год
список литературы