Содержание
Содержание
Введение
1. Содержание денежных потоков предприятия
1.1.Денежные потоки в системе оборота средств предприятия
1.2.Классификация денежных потоков
1.3.Цели и принципы управления денежными потоками
2. Методы оптимизации денежных потоков
2.1 Цели и задачи оптимизации денежных потоков
2.2. Методы оптимизации дефицитного денежного потока
2.3. Методы оптимизации избыточного денежного потока
2.4. Обеспечение целевой максимизации чистого денежного потока
3. Управление денежными потоками на предприятии ООО «Корвет»
3.1. Анализ денежных потоков ООО «Корвет»
3.2. Рекомендации по оптимизации денежных потоков ООО «Корвет»
Заключение
Список использованной литературы
Приложение
Выдержка из текста
Управление денежными потоками предприятия
Список использованной литературы
1.Налоговый кодекс РФ. Части 1 и 2 – М.: «Ось – 89», 2006. – 458 с.
2.Положение (стандарт) по бухгалтерскому учету ПБУ 1/98 «Учетная политика организации». Утверждено приказом Минфина РФ от 09.12.98 г. № 60н.
3.Положение (стандарт) по бухгалтерскому учету ПБУ 10/99 «Расходы организации». Утверждено приказом Минфина РФ от 06.05.99 г. № 33н.
4.Положение (стандарт) по бухгалтерскому учету ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль». Утверждено приказом Минфина РФ от 19.11.02 г. № 114н.
5.Положение (стандарт) по бухгалтерскому учету ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации». Утверждено приказом Минфина РФ от 06.07.99 г. № 43н.
6.Положение (стандарт) по бухгалтерскому учету ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов». Утверждено приказом Минфина РФ от 09.06.01 г. № 44н.
7.Положение (стандарт) по бухгалтерскому учету ПБУ 9/99 «Доходы организации». Утверждено приказом Минфина РФ от 06.05.99 г. № 32н.
8.Положение по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99. Утв. приказом Минфина РФ от 06.05.1999. № 32н (с изменениями).
9.Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации. Утверждено приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н.
10.Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996. № 129-ФЗ (с изменениями).
11.Приказ Минфина от 22.07.03 №67н «О формах бух отчетности организаций»
12.Федеральный закон РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.12.98. № 14-ФЗ (с изменениями).
13.Бланк. И.А. Основы финансового менеджмента: в 2-х томах.- Т.2. — Киев: Ника-Центр, 1999. С.590.
14.Бланк И.А. Управление активами. – К.: «Ника-Центр», 2000 – 720 с.
15.Бланк И.А. Управление финансовой стабилизацией предприятия. – К.: Ника – Центр, Эльга, 2005. – 496 с.
16.Волкова О.Н. Управленческий учет: учеб. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 472 с.
17.Басовский Л.Е. Басовская Е.Н. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учеб. пособие. – М,: ИНФРА-М, 2004. – 366 с.
18.Гаврилова А.Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие/А.Н. Гаврилова, Е.Ф. Сысоева, А.Н. Барабанов, Г.Г. Чигарев. – М: КИОРУС, 2005. – 326 с.
19.Гутова А.В. Управление денежными потоками на предприятии // Финансовый бизнес, 2006, № 5.
20.Гутова А.В. Управление денежными потоками: теоретические аспекты. Финансовый менеджмент, 2004, № 4.
21.Дыбаль С.В. Финансовый анализ: теория и практика: Учеб. Пособие. – СПб.: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2004. – 304 с.
22.Кейнс. Д. Общая теория занятости, процента и денег: Пер. с англ. – СПб.: Петроком, 1993. -378 с.
23.Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент – М: Финансы и статистика, 2004. – 768 с.
24.Ковалев В.В Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: учебно-практическое пособие. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. -336 с.
25.Макарова В.И., Репьев С.В. Планирование и управление денежными потоками предприятия. Автоматизированные и современные технологии, 2006, № 4.
26.Налог на прибыль: комментарий к главе 25 НК РФ; Под общ. ред. Касьяновой Г.Ю. – М.: Информцентр XXI века, 2005. – 476 с.
27.Новоселова Н. А. Учет и контроль в розничном магазине. – СПб.: Питер, 2007. – 192 с.
28.Перар Ж. Управление финансами с упражнениями. – М.: Финансы и статистика, 1999 — 520 с
29.Попова Р.Г. Финансы предприятий. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2007, — 208 с.
30.Сорокина Е.М. Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004.-176с.
31.Теория анализа хозяйственной деятельности: Учеб./В.В.Осмоловский. Л.И.Кравченко и др. Под общ. Ред. В.В Осмоловского. – Мн.: Новое знание, 2003. – 318 с.
32.Управление финансами (Финансы предприятий): Учебник/Под ред. А.А.Володина. -.: ИНФРА-М, 2006.-504с.
33.Финансовый менеджмент: Учебник для вузов / Под ред. академика Г.Б. Поляка. – 2-е издание, перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – 527 с.
34.Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – 415 с.
35.Финансы предприятий: Учебник для вузов/Н.В. Кончина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др., под ред. проф. Н.В. Кончиной – 2-е изд., перераб. и доп. – М: ЮНИТИ – ДАНА,
36.Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник/Под ред. Е.С.Стояновой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во «Перспектива», 2004 . – 656 с.
37.Шеремет А.Д. Ионова А.Ф. Финансы предприятий: менеджмент и анализ. — М.: ИНФРА — М, 2004. – 538 с.
38.Шуляк П.Н. Финансы предприятий: учебник. – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2007,. – 712 с.
39.Экономический анализ в торговле: Учеб. пособие/Под ред. М.И. Банакова. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 400 с.
40.Экономический анализ: Основы теории. Комплексный анализ хозяйственной деятельности организации: Учебник/Под. Ред. проф. Н.В.Войтоловского, проф. А.П. Калининой 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Высшее образование 2006. – 513 с.