Пример готовой дипломной работы по предмету: Экономика
Содержание
Оглавление
Введение 3
Глава
1. Теоретические основы управление доходами коммерческого банка 7
1.1. Сущность, значение, структура источников и принципы формирования доходов коммерческого банка 7
1.2. Содержание и функции системы управления доходами коммерческого банка 13
1.3. Банковские продукты и услуги, как основные источники доходов банка 20
Глава
2. Анализ практики управления доходами на примере Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения 8634 ОАО «Сбербанк России» 27
2.1. Краткая характеристика и основные результаты деятельности Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения 8634 ОАО «Сбербанк России» 27
2.2. Анализ динамики формирования доходов анализируемого коммерческого банка 40
2.3. Анализ системы управления доходами банка и проблемы привлечения дополнительных источников формирования доходов 47
Глава
3. Рекомендации по расширению ассортимента банковских продуктов и услуг Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения 8634 ОАО «Сбербанк России» 57
3.1. Расширение портфеля банковских продуктов и услуг и потенциальные возможности наращивания доходов банка 57
3.2. Мероприятия по совершенствованию системы управления доходами банка 61
3.3. Экономическое обоснование внедрения новых видов банковских продуктов и услуг для наращивания его доходов 64
Заключение 73
Список использованной литературы 79
Приложения……………………………………………………………………… 84
Выдержка из текста
Введение
Основной составляющей эффективной деятельности банка является управление доходами, выбор правильного направления по пути повышения конкурентоспособности, роста доходов и финансовой стабильности финансового института. Рост эффективности деятельности является одним из главных рычагом в деятельности банка и управления хозяйственной системой кредитной организации. Оптимальное соотношение собственного и привлеченного капитала, улучшение системы использования собственных средств, депозитных и не депозитных ресурсов зависит преимущественно от структуры капитала, форм привлечения капитала.
Эффективное управление доходами требует особого внимания со стороны кредитных учреждений к вопросу распределения и структуры активных операций. В условиях нестабильности финансового рынка одним из основных направлений развития и укрепления экономических позиций для банков является выработка оптимального решения в области роста эффективности финансовой деятельности.
Актуальность выбора темы обусловлена тем, что на современном этапе развития финансовых отношений от обеспеченности кредитных организаций собственным и привлеченным капиталом в достаточной степени для получения дохода и высокой эффективности использования имеющихся ресурсов, от оптимального соотношения имущества и его источников, зависит основной результат функционирования банка – доходность, прибыль, рентабельность, конкурентоспособность банковских продуктов на финансовом рынке.
Целью данной работы является исследование вопросов управления доходами кредитной организации и разработка рекомендаций по расширению банковских продуктов Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения 8634 Западно- Сибирского банка ОАО «Сбербанк России».
Для осуществления выбранной цели перед автором работы были поставлены следующие задачи:
1) Изучить теоретические основы, структуру источников и принципы формирования доходов коммерческого банка;
2) Изучить содержание и функции системы управления доходами коммерческого банка и банковские продукты;
3) Провести анализ и дать оценку динамики показателей состава и структуры доходов Тарского отделения (на правах управления) Омского отделения ОАО «Сбербанк России»;
4. Разработать рекомендации по расширению ассортимента банковских продуктов и услуг; рассчитать экономический эффект от внедрения мероприятий.
Предметом исследования является доход банка. Объектом исследования является конкретная кредитная организация – Тарское отделения (на правах управления) Омского отделения 8634 ОАО «Сбербанк России». Развитие и укрепление системы банка направлено на повышение финансовой устойчивости, расширению экономического потенциала банка, улучшение выполняемых банковских кредитных и депозитных операций и оказываемых банковских услуг.
В своей работе в процессе исследования вопроса состояния и использования заемных средств автор опирался на труды известных специалистов в области банковского дела О.И.Лаврушина, Е.П. Жарковской, Е.В. Тихомировой, А.Л.Белоусова, С.Л.Ермакова. Количество работ, посвященных теме управления доходами банка, его роли в деятельности финансового рынка огромно. Многие авторы сходят во мнении, что для укрепления стабильности, роста эффективности хозяйствования банка необходимо постоянно контролировать состояние кредитного портфеля, собственных и привлеченных средств, их использование, состав и структуру активных операций банка.
Недостаточно исследована проблема совершенствования и формирования дополнительных источников дохода, их эффективность, методы эффективного управления доходом банка, вопросы капитализации российских банков. Автор работы считает, что не до конца изучена проблема разнообразия форм привлечения дополнительных источников в качестве привлеченных и собственных, степень их отражение в хозяйственной деятельности, не хватает предпринимателям методического инструментария механизма привлечения собственных средств.
При написании данной дипломной были использованы следующие методы исследования: сравнительный, аналитический, а также комплексный подход к оценке доходности кредитной организации. В процессе исследования использовались математические и статистические методы анализа: анализ динамических рядок, индексный метод, вертикальный и горизонтальный анализ, метод сравнения.
Источниками информации при проведении исследования служили: нормативные и законодательные акты, Положения Центрального банка РФ, документация банка, техническая документация. Основными бухгалтерскими документами являются бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках, Приложения к балансу.
Составные части дипломной работы. Работа состоит из трех основных глав. В первой главе данной работы содержится теоретическое обоснование выбранного направления исследования, раскрывается сущность и понятие основных показателей системы управления доходами, раскрываются основные принципы использования кредитных средств, роль структуры банковских продуктов в банковском секторе экономики.
Вторая глава работы посвящена характеристике предмета исследования, то есть конкретному отделению банку ОАО «Сбербанк России» — Тарскому отделению (на правах управления) Омского отделения. Дается описание деятельности кредитной организации, задач и целей, которые стоят перед банком, результаты хозяйственной деятельности. В работе сделана попытка провести небольшой сравнительный анализ и оценку системы управления доходами банка.
Суть третьей части дипломной работы заключается в логическом продолжении проводимого исследования. Автор работы предлагает к рассмотрению и последующему внедрению несколько вариантов совершенствования системы управления доходами, которые способствовали бы расширению продуктовой линейки, улучшению результатов показателей хозяйственной деятельности банков.
В данной дипломной работе проведена попытка провести оценку управления доходами в конкретной кредитной организации, выявить недостатки в системе управления доходами банка и дать рекомендации по усовершенствованию банковской продуктовой линейки с целью повышения эффективности хозяйственной деятельности.
Список использованной литературы
Список использованной литературы
Законодательные материалы
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями) от
1. июля 2002 № 86-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // Собрание законодательства РФ. -2002.-№ 28.-Ст.2790; 2005.-№ 30 (Ч.1).
- Ст. 310.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 № 395-1 (ред. от 02.02.2006), действующая редакция от 01.01.2014 // Собрание законодательства РФ. 2014. №
1. Ст.136.
4. Инструкция Банка России от
1. января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
5. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» Положение ЦБ РФ от
2. марта 2004 № 254-п (ред. 20.03.2006 ) (с изменениями и дополнениями) // Вестник Банка России. 2013. № 20.
6. Положение Банка России "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 10 февраля 2003 г. N 215-П (с изменениями и дополнениями от
2. октября 2013 г.)
7. Положение Банка России от
2. декабря 2013 г. N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (с изменениями и дополнениями)
Учебники, монографии, учетные пособия
8. Алексеева, Д.Г., Пыхтин, С.В. Правовые проблемы потребительского кредитования на современном этапе / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин . – М.:Инфра-М, 2011. – 224 с.
9. Банковский менеджмент: учебник / Под. Ред. Лаврушина О.И. – М.:КНОРУС, 2012
10. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. – М.: КНОРУС, 2013
11. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. . – М.: Юрайт, 2013
12. Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2012
13. Бернстайн, П.Л. Против богов. Укрощение риска / П.Л. Бернстайн. — Against the Gods. The Remarkable Story of Risk. – М.: Олимп-Бизнес, 2012. – 396 с.
14. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки, банковские операции в России: учебное пособие / В.И. Букато, Ю.И. Львов . – М.: «Финансы и статистика», 2011.
15. Вишняков, И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков / И.В. Вишняков . – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.
16. Деньги, кредит, банки: Учебник // Под ред. К.Л. Малахова. — М.: Приор. 2012. – 326 с.
17. Ермаков, С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации / С.Л. Ермаков. — Изд. 2-е, доп. — М. : Компания Алес, 2013. – 346 с.
18. Мотовилов, О.Д. Банковское дело: учебник / О.Д. Мотовилов . — Изд. 2-е, доп. — Проспект, 2013 . – 298 с.
19. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2012
20. Основы банковского дела: учебное пособие / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой и проф. Ю.И. Коробова.- М.: Магистр, 2013
21. Перекрестова, Л.С. Финансы и кредит. Практикум. Учебное пособие / Л.С. Перекрестова. — М.: Академия, 2013
22. Поляков, В.П. Основы денежного обращения и кредита / В.П. Поляков, Л.А. Москвина. – Изд. 2-е, доп. — М.: Инфра — М, 2012.
23. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками / Под ред. Л.Н. Красавиной. — М.: Финансы и статистика, 2011.
24. Рид, Э. Коммерческие банки / Э. Рид, Э. Гилл, Р. Смит, Р. Коттер. – М.: СП «Космополис», 2006.
25. Русанов, Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России / Ю.Ю. Русанов. – М.: Экономистъ, 2011. – 189 с.
26. Севрук, В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации / В.Т. Севрук. – М.: Финстатинформ, 2012. – 176 с.
27. Хорн, Д.В. Основы управления финансами / Д.В.Хорн. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 800 с.
28. Челноков, В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования / В.А. Челноков. — М.: Высшая школа, 2011.
Статьи из периодического издания
29. Бровкина, Н. Е. Актуальные проблемы банковского обслуживания физических лиц: статья // журнал Банковское дело. – 2013, № 11. –с.23-26
30. Волков, А.В.. О потребительском кредитовании: статья / журнал. — Банковское дело. – 2013, № 12. – с.42-47
31. Дедегкаев, В.Е. Розничные банковские услуги в России: статья / журнал «Российское предпринимательство. – 2013, № 6. – с.34-41
32. Кавкин, А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // А.А.Кавкин. — Изд. 2-е, доп. — Финансовый бизнес. – 2012. № 8.
33. Казаков, А. А. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // А. А. Казаков, В. Перепелкин. — Финансист. – 2009, № 5/6.
34. Котенков, В. Н. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков: статья // В. Н. Котенков , Б. В. Сазыкин . — Аналитический банковский журнал, 2012. — № 8.
35. Кравцова, Г.И. Виды и классификация банковских ссуд: статья //Г.И.Кравцова. — Банковский вестник, сентябрь 2008.
36. Крюков, А.Ф. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов: статья // А.Ф. Крюков, И.Г. Егорычев. — Менеджмент в России и за рубежом – 2012. № 2.
37. Кудряшова, Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках: статья// Ю.О. Кудряшова . — Банковские услуги.- 2012, № 2.
38. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России № 87-Т от 10.07.2009 г.
39. Пашков, А.И. Оценка качества кредитного портфеля: статья // А.И.Пашков. — Бухгалтерия и банки, 2011 — № 3
Интернет-ресурсы
40. Интернет-сайт Центрального банка России/ Электронный ресурс. – Режим доступа: (www.cbr.ru)
41. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики / Электронный ресурс. – Режим доступа: (www.gks.ru)
42. Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА/ Электронный ресурс. – Режим доступа: (www.raexpert.ru)
43. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2012 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года» / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/491345/]
44. Портал «Литература» [Электронный ресурс]
/ Материал из Википедии – свободной энциклопедии, 2009. — Режим доступа: [http://ru.wikipedia.org/wiki/], свободный. — Загл. с экрана. — Яз. рус., англ.
45. Формирование кредитной политики коммерческого банка в современных условиях, критерии ее оптимизации: научная работа / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://knowledge.allbest.ru/bank/3c 0b 65625b 3ac 68b 4d 53a 89421216d 36_0.html ]
46. Сайт Министерства экономического развития– / Электронный ресурс. – Режим доступа:[http://www.economy.gov.ru]
47. Электронный ресурс. – Режим доступа: http://www.banki.ru/wikibank/dohodyi_kommercheskogo_banka//]
48. Электронный ресурс. – Режим доступа: [www – finman – ru / articles
49. ОАО «Сбербанк». Официальный сайт / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.sberbank.ru/corporate/121/]
