Пример готовой дипломной работы по предмету: Экономика
Введение 3
Глава
1. Теоретические основы формирования и управления капиталом кредитных организаций 7
1.1. Сущность, виды и нормативно-правовое регулирование банковского капитала с точки зрения российских и международных стандартов управления 7
1.2. Оценка достаточности и организация управления собственным капиталом в российских банках 13
Глава
2. Анализ системы управления капиталом АО «Тинькофф Банк» 21
2.1. Краткая характеристика деятельности АО «Тинькофф Банк» 21
2.2. Анализ и выявление проблем функционирования системы управления капиталом в АО «Тинькофф Банк» 37
Глава
3. Практические подходы к совершенствованию системы управления капиталом в АО «Тинькофф Банк» 53
3.1. Определение мероприятий по совершенствованию системы управления капиталом 53
3.2. Экономическое обоснование предлагаемых мероприятий 67
Заключение 73
Список литературы 76
Приложения 82
Содержание
Выдержка из текста
Состав и размещение имущества предприятия в стоимостном выражении и источников его образования на отчетную дату характеризуют имущественное и финансовое состояние предприятия. Финансовое состояние предприятия определяется его способностью финансировать свою деятельность за счет имеющихся в его распоряжении собственных, заемных и привлеченных средств, умелого их размещения и эффективного использования.
Теоретические и методологические основы исследования базируются на научной литературе в области управления экономической и финансовой деятельностью публично-правовых образований и организаций, а также материалах научно-практических семинаров и иных источниках. К ним относятся официальные документы, включающие нормативно-правовые акты законодательных и исполнительных органов власти Российской Федерации, а также нормативно -правовые документы муниципального уровня.
В 3 главе представлены мероприятия по совершенствованию. Для решения проблем автором предлагается ряд мероприятий, которые условно разделены на мероприятия оперативного плана, внедрение которых позволит в краткосрочной перспективе обеспечить повышение эффективности процессов управления оборотным капиталом и стратегические мероприятия, реализация которых нацелена на трансформацию системы отношений с клиентами и прирост прибыли, за счет чего повысится доля собственного капитала в пассивах.
Как показал отечественный и зарубежный опыт, основной проблемой в процессе формирования и управления средствами кредитных организаций является не столько наращивание капитала, сколько установление его оптимальной (в плане затраты — результат) величины с учетом влияния таких факторов как рискованность размещения активов, специфика пассивных операций, структура собственности, характер клиентуры Разработка организационно-методических аспектов формирования и управления капиталом в банках России в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также оценка процесса перехода банков на МСФО с учетом размера собственных средств кредитных организаций является в настоящее время одной из приоритетных задач как конкретных банков, так и регулирующих органов и банковского сообщества
Целью работы является рассмотрение процесса управления капиталом организации.2) Исследовать методические основы управления капиталом
5. Предложить рекомендации по повышению эффективности управления капиталом организации.
В соответствии с поставленными задачами разработано три главы в структуре работы. В первой главе исследованы теоретические аспекты управления структурой капитала компании, во второй главе приведена общая характеристика организации, представлен анализ финансово-экономической деятельности организации и анализ структуры капитала. В третьей главе приводятся рекомендации по оптимизации структуры капитала.
От рациональности и эффективности управления подобными затратами во многом зависят итоговые показатели деятельности любого предприятия. Организация эффективно функционирует и генерирует дополнительную стоимость только в случае, когда поступления от реализации продукции, выполнения работ и (или) оказания услуг выше стоимости используемых ресурсов. Задачей управления капиталом при этом является определение такого соотношения источников финансирования, которое наилучшим образом будет содействовать достижению основной цели компании — максимизации стоимости фирмы и благосостояния её собственников.
Успешность каждого субъекта экономической деятельности во многом обусловлена присутствием собственного капитала, тем, насколько его структура является рациональной, обеспеченностью финансовыми ресурсами для проведения тех или иных производственных, хозяйственных и иных операций.
Изменения, происходящие в последнее время в мировой финансовой системе, кардинально влияют на процесс управления капиталом банков. Таким образом, проблемы управления капиталом банков актуальны во всех странах мира. Особую актуальность приобретают вопросы, связанные с обеспечением эффективного управления капиталом банков в периоды финансовых кризисов, когда теряется доверие клиентов к банкам и происходит значительный отток капиталов из банковской системы.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Законодательные и нормативные акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным го-лосованием 12.12.1993) (с учетом поправок)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 13.07.2015) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2015)
4. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ
«О потребительском кредите (займе)»
5. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 29.06.2015) «О кредитных историях»
6. Федеральный закон от 29.12.2014 N 476-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника» // Правовая система «Консультант Плюс»
7. Указания Банка России от
1. декабря 2014 года № 3495-У «Об установлении периода, в течение которого не подлежит применению ограничение значения полной стоимости потребительского кредита (займа)»
8. Положение о порядке формирования кредитными организация-ми резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)
9. Положение о порядке формирования кредитными организация-ми резервов на возможные потери (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741)
10. Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III») (утв. Банком России 28.12.2012 N 395-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 N 27259)
11. Положение о методике определения собственных средств (капи-тала) кредитных организаций (утв. Банком России 10.02.2003 N 215-П) (ред. от 25.10.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 17.03.2003 N 4269)
II. Учебники, учебные пособия, монографии
12. Банковские операции [Текст]: учебное пособие для средн. проф. обра- зования / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; под ред. Ю.И. Коробова. — М. : Магистр, 2013. — 446 с.
13. Васецкий Н.А. Российское законодательство на современном этапе. Государственная Дума в формировании правового пространства России / Н.А. Васецкий, Ю.К. Краснов // Издание Госдумы РФ. – М., 2014. – С. 22.
14. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 15-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 448 с.
15. Кредитование как важнейший фактор развития малого бизнеса в России : монография /коллектив авторов ; под ред. Н.Э. Соколинской, Л.М. Куприяновой. — М. : КНОРУС, 2016. — 232 с.
16. Лаврушин О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике: монография / О.И. Лаврушин. — М. : КНОРУС, 2016. — 394 с.
17. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. — 7-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2016. — 360 с.
18. Финансы, деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов; под ред. Т.М. Ковалевой. — М. : КНОРУС, 2017. — 250 с.
19. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Романовский М.В., Врублевская О.В., Иванова Н.Г., Ануфриев В.О., Бажанов С.В., Белоглазова Г.Н., Беляева Т.П., Бочаров В.В., Величко Л.А., Вострокнутова А.И., Добросердова И.И., Евдокимова Н.А., Жилюк Д., Иванькова Т.П., Канкулова М., Кроливецкая В.Э., Кроливецкая Л.П., Леонтьева И.П., Люкевич И.Н., Наумова Л.П. и др. — Москва, 2016.
20. Шаталова Е.П. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте : учебное пособие / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов. — 2-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016.
III. Статьи из периодической печати
21. Бродунов, А.Н. Прикладные аспекты реструктуризации кредит-ного портфеля коммерческого банка с использованием статистических моделей количественного анализа // Экономика и управление. 2013. № 1. С. 55– 67.
22. Кузнецова Л.В. Методические принципы планирования кредитной деятельности современных банков // Вiсник Хмельницького нацiонального унiверситету. Економiчнi науки. 2014. Т. 2. № 2 (210).
С. 93-97.
23. Курилова А.А. Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческом банке // Вестник НГИЭИ. 2015. № 7 (50).
С. 43-50.
24. Новокрещенова О.А. Проектирование модели управления процессом обслуживания клиентов кредитной организации // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. 2014. № 4 (32).
С. 58-62.
25. Оптимизация работы операционного отдела банка с использованием реинжиниринга бизнес-процессов / Рузакова О.В., Софуева В.А. // Управленец. 2014. № 4 (50).
С. 42-47.
26. Процесс управления розничным кредитным портфелем коммерческого банка / Масан О.Б., Меньшенина А.В. // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. 2014. № 1. С. 214-219.
27. Селиванова Т.А. Тенденции и проблемы розничного банковского кредитования в современной России // Инновационная наука. 2016. № 2-2 (14).
С. 92-98.
28. Турбанов,А. В. Мегарегулятор финансового рынка и проблемы правовой неопределенности / А. В. Турбанов // Банковское право, 2013. – № 5. – С. 15.
29. Ушанов А.Е. Совершенствование инструментов кредитного процесса // Интернет-журнал Науковедение. 2015. Т. 7. № 4. С. 50.
30. Финансовое управление кредитами и займами / А.Е. Суглобов, Б.Т. Жарылгасова // Вопросы региональной экономики. — 2015. — Т. 24. — № 3. — С. 124-129.
31. Фошкин А.Е. Управление кредитными рисками банка как многофакторный процесс // Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. 2014. № 10 (76).
С. 72-88.
32. Фролов А.В. Отсутствие контроля со стороны государства как фактор, препятствующий функционированию канала банковского кредитования // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2015. № 9-1. С. 130-134.
33. Юшкова С.Д. Оценка эффективности кредитного процесса банка // Транспортное дело России. 2015. № 1-2. С. 10-15.
IV. Интернет-ресурсы
34. Ассоциация факторинговых компаний. Информационный обзор рынка факторинга 2015. – URL: http://asfact.ru/wp-content/uploads/2015/05/AFC-1Q2015_open.pdf
35. Банки.ру. – URL: http://www.banki.ru/banks/bank/mkb/
36. Ежемесячные выпуски рэнкингов банков. Эксперт РА. – URL: http://raexpert.ru/ratings/bank/monthly/Mar 2016/
37. Информация ЦБ РФ о среднерыночных значениях полной стоимости потребительского кредита (займа).
URL:http://www.cbr.ru/analytics/? PrtId=inf
38. Когнитивное исследование сложных ситуаций: электронный ре-сурс. Режим доступа: http://life-prog.ru/1_15383_kognitivnoe-issledovanie-slozhnihsituatsiy.html .
39. Лидеры банковского рынка. – URL: http://www.sravni.ru/novost/2015/12/2/lidery-bankovskogo-rynka/
40. НБКИ. — URL:http://www.nbki.ru/press/pressrelease/?id=11779
41. «Обзор банковского сектора РФ: экспресс-выпуск». — № 157.- 2015. / ЦБ РФ – [Электронный ресурс]: URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1511.pdf
42. Официальный сайт ЦБ РФ. — URL: сbr.ru
43. Принципы и методы формирования сбалансированной системы показателей [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://interes 2009.nm.ru/texts/ssp/methods.htm (дата обращения: 15.05.2016).
44. Раннее выявление проблемной задолженности в группе связанных заемщиков // Банковское кредитование” 2014, N 4 // СПС КонсультантПлюс
45. «Ренессанс Кредит» оценил эффективность работы отделений ведущих игроков розничного рынка . – URL: https://www.rencredit.ru/about/press-releases/15-12-2014renessans-kredit-otsenil-effektivnost-raboty-otdeleniy-vedushchikh-igrokov-roznichnogo-rynka/
46. Рейтинги международных и национальных агентств. – URL: https://mkb.ru/about_bank/rating/rating.php
47. Рэнкинги ИНТЕРФАКС-100. – URL: http://www.finmarket.ru/database/rankings/
48. Руководящие органы Банка. – URL: https://mkb.ru/about_bank/corporate_governance/
49. Самые дорогие публичные компании России – 2016. – URL: http://riarating.ru/corporate_sector_rankings/20160127/630007178.html
список литературы
