Пример готовой дипломной работы по предмету: Экономика
Содержание
Введение 3
Глава
1. Теоретические основы формирования и управления капиталом кредитных организаций 7
1.1. Сущность, виды и нормативно-правовое регулирование банковского капитала с точки зрения российских и международных стандартов управления 7
1.2. Оценка достаточности и организация управления собственным капиталом в российских банках 13
Глава
2. Анализ системы управления капиталом АО «Тинькофф Банк» 21
2.1. Краткая характеристика деятельности АО «Тинькофф Банк» 21
2.2. Анализ и выявление проблем функционирования системы управления капиталом в АО «Тинькофф Банк» 37
Глава
3. Практические подходы к совершенствованию системы управления капиталом в АО «Тинькофф Банк» 53
3.1. Определение мероприятий по совершенствованию системы управления капиталом 53
3.2. Экономическое обоснование предлагаемых мероприятий 67
Заключение 73
Список литературы 76
Приложения 82
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы бакалаврской работы обусловлена тем, что учитывая мировые экономические тенденции, роль банковского сектора экономики непрерывно возрастает. С каждым годом значение банка в общественной жизни граждан и финансово-экономической деятельности предприятий выходит на новый уровень. Банковские учреждения уже не ограничиваются государственными границами и только финансово – кредитным посредничеством, они стали большими инфраструктурными транснациональными финансовыми группами для удовлетворения потребностей клиентов разрабатывают большое количество банковских продуктов, которые сегодня могут быть не связанными с банковским делом.
Стремительное расширение и усложнение рынка финансово – кредитных операций в мире стало причине не менее стремительного роста стоимости самого банковского бизнеса, оценка которого сегодня играет не только экономическую или финансовую, но и маркетинговую, инвестиционную, инновационную функции.
Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса – государства, хозяйствующих субъектов, населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.
Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность вложения денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые способы их оптимально и эффективно использовать. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияют на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация роста денежной массы — это дело снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Это дело государства
Успех того или иного банка все больше зависит от эффективного управления, постоянного повышения конкурентоспособности. Поэтому вопрос управления активными и пассивными банковскими операциями в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка – прибыль. Опыт как мировой, так и отечественной практики показывает, что недооценка управления в банках, приводит к негативным последствиям в их деятельности.
Особенности функционирования российских кредитных организаций связаны с жестким контролем со стороны Центрального банка РФ, наличием обязательных для выполнения экономических нормативов, базой для большинства которых является их собственный капитал. Возможность привлечения кредитной организацией дополнительных средств зависит от эффективности управления ее капиталом.
Как показал отечественный и зарубежный опыт, основной проблемой в процессе формирования и управления средствами кредитных организаций является не столько наращивание капитала, сколько установление его оптимальной (в плане затраты — результат) величины с учетом влияния таких факторов как рискованность размещения активов, специфика пассивных операций, структура собственности, характер клиентуры банка и др.
Данная проблема, получившая название проблемы достаточности капитала, находится в прямой связи с процессом перехода банков России на международные стандарты финансовой отчетности , внедрением требований соглашения Базель II и др.
Разработка организационно-методических аспектов формирования и управления капиталом в банках России в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, а также оценка процесса перехода банков на МСФО с учетом размера собственных средств кредитных организаций является в настоящее время одной из приоритетных задач как конкретных банков, так и регулирующих органов и банковского сообщества в целом.
Важное значение для повышения надежности и устойчивости коммерческих банков имеет определение возможных путей усовершенствования системы оценки и управления капиталом.
Объект исследования – АО «Тинькофф Банк».
Предмет исследования – управление капиталом АО «Тинькофф Банк».
Цель выпускной квалификационной работы – разработка меропри-ятий, направленных на повышение качества управления капиталом в АО «Тинькофф Банк» на основе проведенного анализа.
Задачи выпускной квалификационной работы:
1. рассмотреть сущность, виды и нормативно-правовое регулирова-ние банковского капитала с точки зрения российских и международных стандартов управления;
2. Изучить оценку достаточности и организация управления соб-ственным капиталом в российских банках с учетом высокого уровня рис-ков;
3. представить анализ результатов реализации стратегии развития и финансово-хозяйственной деятельности АО «Тинькофф Банк» в 2013-2015 гг;
4. проанализировать и выявленить проблем функционирования си-стемы управления капиталом в АО «Тинькофф Банк» как одного из луч-ших мобильных банков;
5. представить анализ стратегических перспектив развития банка и определение мероприятий по совершенствованию его системы управле-ния капиталом;
6. рассмотреть экономическое и стратегическое обоснование пред-лагаемых мероприятий по совершенствованию системы управления капи-талом в АО «Тинькофф Банк».
Методы исследования: метод сравнения, метод горизонтального и вертикального анализа, метод элиминирования (расчета влияния факто-ров), метод группировки, индексный метод.
Структура работы состоит из введения, заключения, трех глав, списка литературы и приложений.
Список использованной литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
I. Законодательные и нормативные акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным го-лосованием 12.12.1993) (с учетом поправок)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 13.07.2015) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2015)
4. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ
"О потребительском кредите (займе)"
5. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "О кредитных историях"
6. Федеральный закон от 29.12.2014 N 476-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника» // Правовая система «Консультант Плюс»
7. Указания Банка России от
1. декабря 2014 года № 3495-У «Об установлении периода, в течение которого не подлежит применению ограничение значения полной стоимости потребительского кредита (займа)»
8. Положение о порядке формирования кредитными организация-ми резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)
9. Положение о порядке формирования кредитными организация-ми резервов на возможные потери (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741)
10. Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III") (утв. Банком России 28.12.2012 N 395-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 N 27259)
11. Положение о методике определения собственных средств (капи-тала) кредитных организаций (утв. Банком России 10.02.2003 N 215-П) (ред. от 25.10.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 17.03.2003 N 4269)
II. Учебники, учебные пособия, монографии
12. Банковские операции [Текст]: учебное пособие для средн. проф. обра- зования / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; под ред. Ю.И. Коробова. — М. : Магистр, 2013. — 446 с.
13. Васецкий Н.А. Российское законодательство на современном этапе. Государственная Дума в формировании правового пространства России / Н.А. Васецкий, Ю.К. Краснов // Издание Госдумы РФ. – М., 2014. – С. 22.
14. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 15-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 448 с.
15. Кредитование как важнейший фактор развития малого бизнеса в России : монография /коллектив авторов ; под ред. Н.Э. Соколинской, Л.М. Куприяновой. — М. : КНОРУС, 2016. — 232 с.
16. Лаврушин О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике: монография / О.И. Лаврушин. — М. : КНОРУС, 2016. — 394 с.
17. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. — 7-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2016. — 360 с.
18. Финансы, деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов; под ред. Т.М. Ковалевой. — М. : КНОРУС, 2017. — 250 с.
19. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Романовский М.В., Врублевская О.В., Иванова Н.Г., Ануфриев В.О., Бажанов С.В., Белоглазова Г.Н., Беляева Т.П., Бочаров В.В., Величко Л.А., Вострокнутова А.И., Добросердова И.И., Евдокимова Н.А., Жилюк Д., Иванькова Т.П., Канкулова М., Кроливецкая В.Э., Кроливецкая Л.П., Леонтьева И.П., Люкевич И.Н., Наумова Л.П. и др. — Москва, 2016.
20. Шаталова Е.П. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте : учебное пособие / Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов. — 2-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016.
III. Статьи из периодической печати
21. Бродунов, А.Н. Прикладные аспекты реструктуризации кредит-ного портфеля коммерческого банка с использованием статистических моделей количественного анализа // Экономика и управление. 2013. № 1. С. 55– 67.
22. Кузнецова Л.В. Методические принципы планирования кредитной деятельности современных банков // Вiсник Хмельницького нацiонального унiверситету. Економiчнi науки. 2014. Т. 2. № 2 (210).
С. 93-97.
23. Курилова А.А. Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческом банке // Вестник НГИЭИ. 2015. № 7 (50).
С. 43-50.
24. Новокрещенова О.А. Проектирование модели управления процессом обслуживания клиентов кредитной организации // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. 2014. № 4 (32).
С. 58-62.
25. Оптимизация работы операционного отдела банка с использованием реинжиниринга бизнес-процессов / Рузакова О.В., Софуева В.А. // Управленец. 2014. № 4 (50).
С. 42-47.
26. Процесс управления розничным кредитным портфелем коммерческого банка / Масан О.Б., Меньшенина А.В. // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. 2014. № 1. С. 214-219.
27. Селиванова Т.А. Тенденции и проблемы розничного банковского кредитования в современной России // Инновационная наука. 2016. № 2-2 (14).
С. 92-98.
28. Турбанов,А. В. Мегарегулятор финансового рынка и проблемы правовой неопределенности / А. В. Турбанов // Банковское право, 2013. – № 5. – С. 15.
29. Ушанов А.Е. Совершенствование инструментов кредитного процесса // Интернет-журнал Науковедение. 2015. Т. 7. № 4. С. 50.
30. Финансовое управление кредитами и займами / А.Е. Суглобов, Б.Т. Жарылгасова // Вопросы региональной экономики. — 2015. — Т. 24. — № 3. — С. 124-129.
31. Фошкин А.Е. Управление кредитными рисками банка как многофакторный процесс // Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. 2014. № 10 (76).
С. 72-88.
32. Фролов А.В. Отсутствие контроля со стороны государства как фактор, препятствующий функционированию канала банковского кредитования // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2015. № 9-1. С. 130-134.
33. Юшкова С.Д. Оценка эффективности кредитного процесса банка // Транспортное дело России. 2015. № 1-2. С. 10-15.
IV. Интернет-ресурсы
34. Ассоциация факторинговых компаний. Информационный обзор рынка факторинга 2015. – URL: http://asfact.ru/wp-content/uploads/2015/05/AFC-1Q2015_open.pdf
35. Банки.ру. – URL: http://www.banki.ru/banks/bank/mkb/
36. Ежемесячные выпуски рэнкингов банков. Эксперт РА. – URL: http://raexpert.ru/ratings/bank/monthly/Mar 2016/
37. Информация ЦБ РФ о среднерыночных значениях полной стоимости потребительского кредита (займа).
URL:http://www.cbr.ru/analytics/? PrtId=inf
38. Когнитивное исследование сложных ситуаций: электронный ре-сурс. Режим доступа: http://life-prog.ru/1_15383_kognitivnoe-issledovanie-slozhnihsituatsiy.html .
39. Лидеры банковского рынка. – URL: http://www.sravni.ru/novost/2015/12/2/lidery-bankovskogo-rynka/
40. НБКИ. — URL:http://www.nbki.ru/press/pressrelease/?id=11779
41. «Обзор банковского сектора РФ: экспресс-выпуск». — № 157.- 2015. / ЦБ РФ – [Электронный ресурс]: URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1511.pdf
42. Официальный сайт ЦБ РФ. — URL: сbr.ru
43. Принципы и методы формирования сбалансированной системы показателей [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://interes 2009.nm.ru/texts/ssp/methods.htm (дата обращения: 15.05.2016).
44. Раннее выявление проблемной задолженности в группе связанных заемщиков // Банковское кредитование” 2014, N 4 // СПС КонсультантПлюс
45. «Ренессанс Кредит» оценил эффективность работы отделений ведущих игроков розничного рынка . – URL: https://www.rencredit.ru/about/press-releases/15-12-2014renessans-kredit-otsenil-effektivnost-raboty-otdeleniy-vedushchikh-igrokov-roznichnogo-rynka/
46. Рейтинги международных и национальных агентств. – URL: https://mkb.ru/about_bank/rating/rating.php
47. Рэнкинги ИНТЕРФАКС-100. – URL: http://www.finmarket.ru/database/rankings/
48. Руководящие органы Банка. – URL: https://mkb.ru/about_bank/corporate_governance/
49. Самые дорогие публичные компании России – 2016. – URL: http://riarating.ru/corporate_sector_rankings/20160127/630007178.html
