Пример готовой дипломной работы по предмету: Экономика
Содержание
Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы управление кредитными рисками 6
1.1. Понятие и классификации кредитных рисков 6
1.2. Методы управления кредитными рисками 16
2. Анализ управление кредитными рисками в ОАО «Сбербанк России» 24
2.1. Краткая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России» 24
2.2. Анализ состояния кредитного портфеля Дзержинского отделения Сбербанка России 28
2.3. Анализ эффективность системы управления кредитными рисками ОАО «Сбербанк России» (на примере Дзержинского отделения Сбербанка России) 34
3. Рекомендации по совершенствованию системы управления кредитными рисками ОАО «Сбербанк России» 38
3.1. Применение оптимальной кредитной политики, как основа управления кредитным риском 38
3.2. Мероприятия по снижению кредитного риска 41
3.3. Страхование банковских рисков. Комплексное использование страхования и факторинга с регрессом 45
3.4. Автоматизация деятельности ОАО «Сбербанк России» 56
Заключение 67
Список литературы 71
Выдержка из текста
Введение
Актуальность тематики настоящей работы обусловлена следующими причинами. Кредитные операции – это самая доходная статья деятельности коммерческого банка. За счет именно этого источника формируется большая часть чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов по акциям и перечисляемой в резервные фонды банка.
Коммерческие банки предоставляют кредиты физическим и юридическим лицам из заемных и собственных ресурсов. Средства коммерческого банка формируются из:
1) клиентских денег на текущих, срочных, расчетных и иных счетах;
2) межбанковского кредита;
3) мобилизованных банком средств во временное пользование посредством выпуска долговых бумаг и т. п.
В тоже время, упомянутые операции коммерческих банков сопровождаются кредитными рисками.
Кредитный риск – это непогашение заемщиком процентов по кредиту и основного долга, риск процентных ставок (их повышения или снижения) и т. п.
Управление рисками, в том числе кредитными, является в банковском деле основным. Хотя первоначально коммерческие банки только принимали деньги на депозитные счета; но они быстро развивались, став посредниками в процессе передаче средств, приняв на себя, тем самым, другие риски, в том числе и кредитный. Со временем, кредит стал базисом и основой банковского дела, по которому выносили суждения о качестве работы коммерческого банка. Особого внимания здесь заслуживает управления кредитным риском, поскольку от качества этого управления зависит успех всей работы коммерческого банка. Исследования банкротств коммерческих банков по всему миру убедительно свидетельствуют, что ключевой причиной банкротств явилось низкое качество банковских активов. Основополагающим элементами эффективного управления кредитными рисками являются:
1) хорошо развитые и продуманные процедуры и кредитная политика коммерческого банка;
2) хорошее управление портфелем;
3) эффективный контроль за процессом выдачи кредитов;
4) хорошо подготовленный для этой работы персонал (возможно, что это наиболее важно).
Кредитный риск – один из важнейших рисков в деятельности коммерческого банка, в его основе лежит возможность невозврата заемщиком кредитору ссуженной стоимости.
Кредитному риску подвержены не только ссудные, но и другие операции, в которых присутствует переданная стоимость, например, учет векселей, продажа финансовых активов с отсрочкой платежа, финансирование под уступку денежного требования (факторинг) и т.д. Назовем подобные сделки операциями кредитного характера.
Кредитный риск для банка не является только внутренним риском кредитора, так как напрямую связан с теми рисками, которые на себя принимают и несут контрагенты банка. Поэтому управление кредитными риском (их минимизация и нивелирование) предполагает как оценку его "внутреннего" компонента (например, связанного со степенью диверсификации банковского кредитного портфеля), так и анализ всех рисков заемщиков, которым банк выдает кредиты.
Ссудные операции и операции кредитного характера связаны с исполнением финансовых обязательств. Именно присутствие финансового обязательства в активе и свидетельствует о его подверженности кредитному риску. При этом для ссудных операций наличие финансового обязательства у заемщика будет являться следствием передачи ссужаемой стоимости от кредитора к заемщику.
Прибыльность деятельности коммерческого банка непосредственно зависит от кредитного риска, поскольку на оценку кредитной части портфеля банковских активов оказывают влияние, в значительной степени, неполный возврат или невозврат выданных банков кредитов, что, в свою очередь, отражается на оценки собственного капитала коммерческого банка.
Избежать кредитного риска коммерческому банку позволяет, анализ условий выдачи ссуд, контроль за финансовым состоянием и финансовыми результатами заемщика, тщательный отбор заемщиков, способностью и готовностью заемщиков погасить кредит и проценты по нему. Выполнение всех вышеперечисленных условий гарантирует прибыльное проведение осуществление банковской операции – выдачи кредитов физическим и юридическим лицам. Принятие коммерческих рисков – это основа банковского дела. Коммерческие банки имеют успех в своем бизнесе только тогда, когда кредитные риски, ими принимаемые, контролируемы, разумны и находятся в границах их компетенций и финансовых возможностей. Активы банка, в основном, кредиты, должны обладать достаточной степенью ликвидности для того, чтобы, в случае необходимости, покрыть расходы и убытки, любой отток средств, при этом, обеспечить приемлемый для банка и его акционеров размер прибыли. Реализация этих целей должна быть положена в основу политики любого банка по принятию на себя рисков и по управлению ими.
Итак, цель настоящей работы – выработать рекомендации по снижению кредитных рисков для конкретной банковской организации.
Объектом исследования в настоящей работе выступает кредитная деятельность ОАО «Сбербанк России»; предметом исследования – снижение кредитных рисков этого банка.
Задачи работы:
Описать понятие и классификацию виды рисков,
1) определить методы управления и оценки рисков,
2) выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой,
3) охарактеризовать кредитный портфель Дзержинского отделения Сбербанка России;
4) выработать рекомендации по снижению кредитных рисков для рассматриваемого банка.
Итак, в данной работе на основе российского опыта будут рассмотрены методы управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить. Несколько подробнее будут изложены вопросы, касающиеся анализа кредитного риска, активов и кредитного портфеля, т. к. с данными вопросами мне приходилось встречаться в ходе моей преддипломной практики. С целью подробного изложения указанной проблемы мною были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. С целью соблюдения банковской тайны мною введен поправочный коэффициент. Структура и динамика данных при этом не изменилась.
Список использованной литературы
Список литературы
1. Аленичев Д.Г. Страхование валютных, банковских и экспортных кредитов. – М.: Ист-Сервис, 2012. – 478 с.
2. Банки и банковское дело: учебник для ВУЗов / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2013. – 369 с.
3. Банковское дело: учебник для ВУЗов / под ред. проф. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 460 с.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2013. – 752 с.
5. Банковская система Российской Федерации. Настольная книга банкира. – М.: Консалтинговая компания "Дена", 2012. – 417 с.
6. Баринов Э.А. Кредитные операции и кредитные риски. – М.: Издательство «Анкил», 2013. – 480 с.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для ВУЗов. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 655 с.
8. Булатов А. С. Банковское дело. – М.: Издательство «Юрист», 2013. – 691 с.
9. Вишняков И.Д. Методы и модели оценки кредитных рисков. – СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2013. – 574 c.
10. Грязнова А.Д. Финансово-кредитная деятельность. – М.: Издательство «Финансы и статистика», 2013. – 417 с.
11. Деньги, Кредит. Банки. Учебно-методический комплекс / под ред. проф. А.И. Шмыревой. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2013. – 322 с.
12. Деньги. Кредит. Банки / под ред. академика Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити-Дана, 2013. – 601 с.
13. Деньги, кредит, банки: учебник для ВУЗов / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и кредит, 2012. – 479 с.
14. Дулин Р.Л. Достаточность собственного капитала банков // Финансовый бизнес, 2012, № 11. – с. 18-20.
15. Едронова В.Н. Зарубежные и отечественные методы определению кредитоспособности и платежеспособности заемщика // Деньги и кредит, 2014, № 10. – с. 4-9.
16. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. – М.: Омега-Л, 2013. – 453 с.
17. Красавина Л.Н. Валютно-кредитные и финансовые операции коммерческих банков: учебник для ВУЗов. – М.: Издательство «Финансы и статистика», 2012. – 611 с.
18. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. проф. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 463 с.
19. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений / Под ред. проф. В.В. Круглова. – М.: Инфра-М, 2013. – 344 с.
20. Пискулов Д.Д. Теория и практика кредитных операций. Практическое пособие. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 238 с.
21. Покровская В.А. Организация и регулирование банковской деятельности: Учебник. – М.: Юристъ, 2013. – 536 с.
22. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 2013. – 613 с.
23. Селезнева Н.Н. Финансовый анализ: Учебник для ВУЗов. – М.: ЮНИТИ-М, 2014. – 456 с.
24. Селюк А.Б. Анализ финансово-хозяйственной деятельности коммерческого предприятия: Сборник раздаточных материалов. – Омск: ИМЭК, 2014. – 369 с.
25. Соколинская Н.А. Банковские риски // Деньги и кредит, 2013, № 12. – с. 13-15.
26. Соколинская Н.А. Учет и анализ долгосрочных и краткосрочных кредитов. – М.: Консалтбанкир, 2013. – 247 с.
27. Тараканова Л.Д. Учреждение кредита: опыт России, совместные проблемы // Деньги и кредит, 2014, № 10. – с. 9-10.
28. Усов В.В. Валютные и кредитные операции. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 479 с.
29. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для ВУЗов / Под ред. проф. М.В. Романовского. – М.: Юрайт, 2013. – 544 с.
30. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. проф. П.И. Вахрина. – М.: Дашков и К, 2013. – 655 с.
31. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф. Г.В. Поляка. – М.: Юнити-Дана, 2013. – 513 с.
32. Шмырева А.И. Международные валютно-кредитные отношения. – СПб: Проспект, 2014. – 432 с.
33. Шмырева А.И. Банковское дело. – Новосибирск: Издательство НГАЭиУ, 2013. – 143 с.
