Содержание
ВВЕДЕНИЕ 4
1. Теоретические основы управления пассивными операциями коммерческого банка 7
1.1. Сущность и классификация банковских депозитов 7
1.2. Долговые обязательства, выпускаемые банками 20
1.3. Организация работы банков по привлечению средств 25
1.4 Страхование вкладов физических лиц в банках 28
2. Анализ системы управления пассивными операциями Банка ВТБ 24 (ЗАО) 58
2.1 Общая характеристика Банка ВТБ 24 (ЗАО) 58
2.2 Анализ финансового состояния Банка ВТБ 24 (ЗАО) 67
2.3 Анализ пассивных операций ЗАО «Банк ВТБ 24» 78
2.4. Особенности депозитной политики ЗАО «Банк ВТБ 24» 96
2.5. Анализ локальных нормативных актов в ЗАО «Банк ВТБ 24», регулирующих страхование вкладов физических лиц 100
3 Развитие и совершенствование пассивных операций коммерческого банка 106
3.1 Разработка мероприятий по совершенствованию пассивных операций ЗАО «Банк ВТБ 24» 106
3.2 Направления развития и совершенствования системы управления депозитным портфелем ЗАО «Банк ВТБ 24» 115
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 126
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 129
ПРИЛОЖЕНИЯ 133
Выдержка из текста
В настоящее время банки являются центральным звеном кредитно-финансовой системы. Глобализация финансовых рынков, преобразование экономической системы страны, внедрение новых информационных технологий создают достаточно высокую конкуренцию на рынке банковских услуг, что значительно расширяет спектр операций, проводимых банками. Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Аккумулирование свободных финансовых ресурсов субъектов экономической системы являются одной из основных функций банков. Помимо организаций денежного оборота и кредитных отношений, через банки осуществляется финансирование реального сектора, купля-продажа ценных бумаг. В связи с этим у банков возникает необходимость в дополнительных ресурсах. Данную проблему банки решают за счет привлечения временно свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты).
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которой зависит устойчивость функционирования банка. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Объем банковских депозитов, их структура и динамика определяются грамотно организованной депозитной политикой. Снижение доходов населения, высокие темпы инфляции, недоверие населения банкам – оказывают влияние на состав и структуру депозитных ресурсов, на деятельность банков по привлечению средств. В таких условиях представляется важным и актуальным изыскивать новые пути привлечения средств, путем изучения сущности депозитных операций, их особенностей как источника формирования банковских ресурсов, а также выявления возможных направлений дальнейшего развития депозитных операций. Все вышесказанное и определило интерес к данной теме дипломной работы.
Объектом исследования является деятельность ЗАО «Банк ВТБ 24».
Предметом исследования являются пассивные операции коммерческих банков.
Цель работы – изучение пассивных операций коммерческого банка.
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
— раскрыть сущность депозитной политики;
— рассмотреть депозитные операции;
— определить приоритетные направления депозитной деятельности коммерческих банков;
— проанализировать проблемы страхования вкладов коммерческих банков;
— провести финансовый анализ деятельности объекта исследования;
— проанализировать пассивные операции банка;
— определить приоритетные направления развития пассивных опера-ций банка.
— оценить проблемы и перспективы развития депозитной деятельно-сти коммерческих банков в России.
Поставленные задачи определили структуру данной дипломной работы. Работа состоит из введения, трех глав и заключения
Список использованной литературы
1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
2. Об обязательных резервах [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 20.03.2000 года №255-П — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
3. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств в банки и отражению указанных операций по счетам бухгалтерского учета [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.08.98 №39-П — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
4. О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 27.03.98 №192-У в ред. Указаний Банка России от 02.07.98 №274-У, от 26.11.99 №687-У, от 29.12.00 №891-У — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
5. Абрашин В.Д., Пещанская И.В., Фирсин Н.Я. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие / Рук. авт. колл. Проф. Н.Я. Фирсин. — М.: МГЭИ, 2010. – 421 с.
6. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело [Текст]. — СПб.: Питер, 2011. – 365 с.
7. Банковские операции [Текст]: Учебник / под ред. А. В. Печникова, О. М. Маркова, Е. Б. Стародубцева, Москва, 2009. – 284 с.
8. Банковское дело [Текст]: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 0604000 «Финансы и кредит» / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2007. – 575 с.
9. Банковское дело [Текст]: Учебник/под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой, 5-е издание переработанное и дополненное. – М.: «Финансы и Статистика», 2008.- 478с.
10. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник. – М.: Высшее образование, 2008. – 422 с.
11. Буклемишев О. Л. «Чулок» непобедим или причуды депозитной политики [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.finance.opec.ru
12. Букото В.И. Банки и банковские операции в России [Текст]. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 352 с.
13. Велиева И., Волков С. Время собирать деньги [Текст] //Эксперт №11 (650) от 23.03.2009.
14. Жарковская Е.П. Банковское дело [Текст]: учебник для студентов вузов.- М., Омега-Л, 2008. — 480 с.
15. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки [Текст]. – М.: «Финансы и статистика», 2010. – 590 с.
16. Масленчиков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке [Текст]. – М.: Перспектива, 2006. — 128 с.
17. Морошкин В.А. Простые и сложные проценты. Методическое пособие по расчету: вкладов, кредитов, платежей [Текст]. — М.: Издательство Акалис-Бизнес – книга, 2004 год. — 33с.
18. Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.atrus.120nt.ru
19. Общая теория денег и кредита [Текст]: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2009. – 344с.
20. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков [Текст] // Деньги и кредит. – 2012. – №10. – С. 14-20.
21. Платонов П. Р. Россияне ждут ускорения девальвации [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.newscom.asp?c.ru
22. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Представление финансовых услуг [Текст]. – М: Издательство Дело, 2005 год. — 768 с.
23. Салак С. Э. Доходность падает [Текст] // Национальная экономическая газета. – 2012. – №74. – С. 9.
24. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ [Текст]. – М.: Банки и биржи, 2008. – 188с.
25. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов [Текст] // Эксперт. – 2010. – №38.
26. Стратегия развития банковского сектора РФ [Текст] // Деньги и кредит. – 2011. – №1. – С. 5-20.
27. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит» (060400) и «Антикризисное управление» (351000). — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. — 480 с.
28. Тонков А. Д. Мера, продиктованная рынком [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.logos.press.md.ru
29. Уткин Э.Л. Банковский маркетинг [Текст]. – М.: ИНФРА-М, 2005. –321 с.
30. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ [Текст]. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2011. – 288 с.
31. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С..Методика финансового анализа [Текст]. – М., ИНФРА-Москва, 2007. – 376 с.
32. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт [Текст]. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 352 с.
33. Ячеистов К. К. Материализация с последующим разоблачением [Текст] // Коммерсант-Деньги. – 2002. – №5. – С. 30.
34. Агентство по страхованию вкладов: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.asv.org.ru
35. Банковский обозреватель: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankibank.ru
36. BankRange: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.bankrange.ru
37. КонсультантПлюс: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
38. Банк России: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.cbr.ru
39. РБК: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rbcdaily.ru
40. РИА: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.ria.ru