Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ
1.1 Понятие, сущность и виды банковских рисков
1.2 Причины банковских рисков и методы управления ими
1.3 Организация работы коммерческого банка по управлению рисками
ГЛАВА 2 СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Характеристика организации
2.2 Анализ системы управления кредитными рисками
ГЛАВА 3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Введенные странами Европейского союза и США санкции в отношении крупных российских банков вскрыли не только диспропорции в деятельности российского банковского сектора, но и обнаружили проблемы управления рисками.
Принятие рисков коммерческим банком является основой банковского дела. Банковские риски — неотъемлемая часть деятельности коммерческого банка, поскольку он является коммерческой организацией и предназначен в основном для проведения кредитных операций. Вторая составляющая в этом определении банка подразумевает высокую рискованность. Любая коммерческая организация подразумевает целью своей работы достижение максимального финансового результата, в частности прибыли. Коммерческий банк получает этот результат, осуществляя активные операции, среди которых кредитные операции являются как источником основной доли прибыли, как и причиной принятия банком на себя большей доли рисков.
Снижение концентрации действующих рисков при поддержании оптимального размера прибыли банка и означает цель эффективного менеджмента коммерческого банка. В банковской практике риск выступает как вполне конкретная вероятность потерь в виде недополучения доходов, дополнительных расходов, потери собственных ресурсов и т. п.
Основным банковским риском, особенно в российской практике, является кредитный риск. Управление этим риском − ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка. Это риск невозврата или несвоевременного возврата кредита держателю актива, который в этом случае понесет финансовые потери.
При невозврате кредита у банка уменьшается капитал, возникает дефицит денежных средств. Если кредитные потери велики, то это может привести к банкротству.
Главными причинами банкротств банков во всем мире являются такие факторы, как низкое качество активов, отсутствие своевременного выявления проблемных кредитов, слабость контроля. Данное обстоятельство определяет высокую степень значимости кредитного риска в структуре банковских рисков. Управление кредитным риском является необходимой частью функционирования и развития любого коммерческого банка.
Проблемы одностороннего подхода, базирующегося на фрагментарном, а не на интегрированном управлении рисками, связаны с ошибками риск-менеджмента, ошибками кредитного процесса, недостатками существующих методик оценки кредитного риска.
Практическая значимость разработки и внедрения адекватных приемов управления кредитным риском, определяет актуальность исследования основ управления кредитным риском в банке.
Цель выпускной квалификационной работы — разработка рекомендаций по совершенствованию управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк России» на основе анализа системы управления банковскими рисками в нем.
В соответствии с целью исследования были поставлены следующие задачи:
1) Рассмотреть понятие, сущность и виды кредитных рисков;
2) Изучить причины кредитных рисков и методы управления ими;
3) Исследовать организацию работы коммерческого банка по управлению рисками;
4) Дать характеристику ПАО «Сбербанк России»;
5) Провести анализ системы управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России»;
6) Разработать рекомендации по совершенствованию управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк России».
Объект исследования — кредитные риски коммерческих банков.
Предмет исследования — процесс управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк России».
Теоретической и научной базой являются законодательные и подзаконные акты Центрального Банка Российской Федерации, учебно-методическая литература, материалы официальных сайтов, данные и отчеты ПАО «Сбербанк России», материалы периодический изданий («Банковское кредитование», «Банковское обозрение», «Управление в кредитной организации», «Управление риском»),
При написании выпускной квалификационной работы применялись следующие методы исследования: статистический метод, анализ литературы, изучение и обобщение сведений, дедукция. Экономический и финансовый анализы.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка и приложений.
Список использованной литературы
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993. в ред. федер. конституц. закона от 21.07.2014 N 11-ФКЗ // Российская Газета. – 1993. — № 237; СЗ РФ. — 2014. — № 7. – Ст.4398.
2. О банках и банковской деятельности : федеральный закон от 02.12.1990. 395-1 в ред. от 13.07.2015 г. N 259-ФЗ // Российская газета. — 1996. — №
27. Российская газета.- 2015. -№ 154.
3. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ в ред. федерального закона от 29.06.2015 г. N 154-ФЗ // СЗ РФ. — 2005. — N 1 (Часть 1).
- Ст.
44. СЗ РФ. — 2015. — N 27. — Ст. 3945.
4. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ в ред. федер. закона от 05.10. 2015 г. N 285-ФЗ // СЗ РФ. – 2002. — № 28. –Ст. 2790; СЗ РФ. — 2015. N 41 (часть II).
- Ст. 5639.
5. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов : положение Банка России от 6 августа 2015 г. N 483-П// Вестник Банка России. — 2015. — N 81.
6. О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Банка России от 26.03.2004 N 254-П // Вестник Банка России. — 2004. — N 28.
7. О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества [Электронный ресурс]: указания Банка России от 06.08.2015 № 3752.- Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_185228.
8. Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале) [Электронный ресурс]
: письмо Банка России от 23.03.2007 N 26-Т // Консультант Плюс : справ. правовая система. – Доступ с локального компьютера.
9. Андрюшин С.А. Кредитная активность российских банков: состояние и перспективы /С.А. Андрюшин // Банковское дело. — 2015. — N3. — С. 15-23.
10. Анисимов А. Н. Организация работы системы кредитных комитетов коммерческого банка /А.Н. Анисимов//Банковское кредитование. — 2012. — № 4. — С.45-48.
11. Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками / Г.В. Антошина // Банковское обозрение. — 2013. — № 4. — С. 18-24.
12. Бабенко Н.С. Ключевые факторы роста кредитного портфеля / Н.С. Бабенко // Банковское кредитование. — 2014. — № 4. — С. 68 — 81.
13. Бобрик М.А.Кредитная политика как фактор финансовой устойчивости коммерческого банка / М.А.Бобрик //Управление в кредитной организации. — 2013. — N 1. – С. 23-29.
14. Бобрик М.А. Санкции заставят банки исправлять ошибки в управлении кредитным риском / М.А. Бобрик // Управление в кредитной организации. — 2014. — N 4. — С. 44-46.
15. Бортников Г.П. Управление кредитным риском / Г.П. Бортников // Управление в кредитной организации. — 2014. — № 6. — С. 47-51.
16. Братко А.Г. Банковские операции и сделки кредитной организации / А.Г. Братко //Бизнес и банки. — 2013. — № 6. — С.47-52.
17. Букато В.И. Банки и банковские операции в России : учебник /В.И. Букато. – Москва : Финансы и статистика, 2013. — 413с.
18. Булгаков А. Риски коммерческих банков в современных условиях / А. Булгаков //Банковское кредитование. — 2014. — № 1. — С. 26-31.
19. Буянов В. П. Учет рисков в решениях коммерческого банка / В. П. Буянов // Управление риском. — 2015. — № 2. — С. 57-61.
20. Велиева И. Влияние финансового оздоровления на кредитное качество банков-санаторов /И. Велиева // Банковское обозрение. — 2015. — N 3. — С. 42-46.
21. Веприк В.В. Процедура получения кредита в коммерческом банке / В. В. Веприк // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. — 2013. — № 4. — С. 14-17.
22. Волков А. Способы оценки заемщиков /А. Волков //Банковское обозрение. – 2015. — N 1. — С. 56-59.
23. Высоковский Д. В. Управление рисками в коммерческом банке / Д.В. Высоковский //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. — 2015. — № 2. — С. 23-26.
24. Гиблова Н.М. Кризис кредитных продуктов: развитие секьюритизации как решение проблемы / Н.М. Гиблова // Банковское кредитование. — 2014. — № 2. — С. 95 — 105.
25. Головина С. Н. Процедуры оценки кредитного риска / С. Н. Головина // Бухгалтерия и банки. — 2013. — № 5. — С. 29-33.
26. Гришкин С. Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка / С. Г. Гришкин // Деньги и кредит. — 2012. — № 1. – С.47-51.
27. Дадыко С. И. Управление кредитными рисками банка / С. И. Дадыко // Проблемы современной экономики. — 2015. — № 19. — С. 48-51.
28. Дубошей А.Ю. Методы и формы обеспечения возврата кредита / А.Ю. Дубошей // Банковское кредитование. — 2014. — № 2. — С. 41 — 51.
29. Едронова В. Н. Классификация банковских рисков / В. Н. Ендронова // Финансы и кредит. — 2014. — № 1. — С. 2-7.
30. Едронова В. Н. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования / В. Н. Едронова // Финансы и кредит. — 2013. — № 3. — С. 47-49.
31. Зинкевич В.А. Валидация моделей оценки рисков / В.А. Зинкевич // Риск-менеджмент в кредитной организации. — 2013. — N 2. — С. 103 — 118.
32. Зинкевич В.А. Управление корпоративным портфелем: современные технологии кредитного анализа / В.А. Зинкевич // Банковское кредитование. — 2013. — № 4. — С.33-34.
33. Ипатьев К.Н. Калибровка внутренних рейтинговых моделей / К.Н. Ипатьев // Управление в кредитной организации. — 2014. — N 2. — С. 63-68.
34. Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес инжиринг : учебное пособие / Р.А. Исаев. Москва : Инфра-М, 2013. — 278с.
35. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / П.П. Ковалев. — Москва : Финансы и статистика, 2014. — 389с.
36. Козлов Д.Н. Комбинированные методы и модели для оценки кредитного риска заемщика — физического лица / Д.Н. Козлов // Банковский ритейл. — 2013. — N3. — С. 25-27.
37. Куликова Е.Н. Мониторинг проблемных кредитов в потребительском банковском кредитовании / Е.Н. Куликова // Финансовые исследования. — 2013. — N 1. — С. 21-34.
38. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков : учебное пособие /Н.С. Костюченко. – Санкт-Петербург : Скифия, 2015. — 440 с.
39. Леднев М.В. Кредитный менеджмент: ключевые составляющие успеха / М.В. Леднев //Банковское кредитование. — 2014. — N 5. — С. 49-53.
40. Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка кредитной культуры / Е.В. Ломакина // Банковское кредитование. — 2012. — № 4. — С. 33-36.
41. Ляховский В. Аудит системы управления рисками кредитной организации: новые аспекты / В. Ляховский // Бухгалтерия и банки. — 2015. — N 3. — С.29-33.
42. Макаров И.С. Управление кредитами "под риском" /И.С. Макаров // Банковское кредитование. — 2014. — N 4. — С. 12-15.
43. Мешкова Е.И. Процентная политика в системе банковского менеджмента / Е.И. Мешкова //Управление в кредитной организации. — 2014. — N 3. — С. 63-65.
44. Муханов А.С. Классификация банковских рисков / А.С. Муханов // Финансы. — 2014. — № 4. — С. 56-61.
45. Орехова Т.В. Контроль банковских рисков в целях повышения эффективности функционирвоания коммерческих банков / Т.В. Орехова // Финансы и кредит. — 2015. — № 1. — С. 44-48.
46. Пашков Р. Положение об организации управления регуляторным риском / Р. Пашков // Бухгалтерия и банки. — 2015. — N 4. — С. 44-48.
47. Пешехонов М.Региональная залоговая служба: роль, структура / М. Пешехонов //Банковское обозрение. Приложение «BEST PRACTICE». — 2015. — N 2. — С. 44-46.
48. Поморина М.А. Использование рейтинговых моделей в системе оценки кредитного риска /М.А. Поморина//Банковское кредитование. — 2015. — N 5. — С.44-46.
49. Спиридонов К.А. Оценка кредитного риска при проверке операций розничного кредитования / К.А. Спиридонов // Внутренний контроль в кредитной организации. — 2015. — N 4. — С. 48-51.
50. Сороко А.И. Развитие банковского регулирования и кредитный риск / А.И. Сороко // Управление в кредитной организации. — 2014. — N 1. — С. 26-29.
51. Суглубов А.Е. Внутренний контроль в системе экономической безопасности кредитных организаций / А.Е. Суглубов. – Москва : Гороец, 2015. — 140с.
52. Ульянов Р.В. Минимизация рисков на основе «правильного» структурирования кредитной сделки / Р. В. Ульянов // Банковское кредитование. — 2014. — № 2. — С. 29-36.
53. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк : управление и операции / В.М. Усоскин. — Москва : Инфра-М, 2012. — 320с.
54. Ушанов А.Е. Как избежать рисков при корпоративном кредитовании / Ушанов А.Е.//Банковское кредитование. — 2014. — N 6. — С. 33-35.
55. Ушанов А.Е. Принятие кредитного решения в новой концепции кредитования /А.Е. Ушанов //Банковское кредитование. — 2014. — N 5. — С. 29-33.
56. Ушанов А.Е. Риск как основной параметр кредитной сделки /А.Е. Ушанов // Бухгалтерия и банки. — 2014. — N10.- С. 44-49.
57. Фролова Н. Банковские риски : пути минимизации / Н. Фролова //Аудит и налогообложение. — 2013. — № 1. — С. 29-33.
58. Шамин Д. Оценка кредитных рисков / Д. Шамин // Бухгалтерия и банки. — 2014. — N 12. — С. 44-47.
59. Шестоперов О. Современные тенденции развития банковского кредитования в России / О. Шестоперов // Вопросы экономики. — 2014. — № 4. — С.65-67.
60. Щербаков В. Кредитный процесс в банке: направления совершенствования / В. Щербаков //Бухгалтерия и банки. — 2013. — № 1. — С. 29-32.
61. Янова Я.Ю. Кредитный рейтинг — абсолютная мера дефолта? / Я.Ю. Янова //Управление в кредитной организации. — 2014. — N 3. — С. 26-28.
62. Янова Я.Ю. Риск-менеджмент в системе управления банком / Я.Ю. Янова //Управление в кредитной организации. — 2014. — N 1. — С. 29-33.
63. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2014 год [Электронный ресурс].
- Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports?base=beta.- (дата обращения: 17.11.2015)
64. Доклад о денежно-кредитной политике Банка России. Выпуск N 2 (10).
Июнь 2015 г. [Электронный ресурс].
- Режим доступа: http://arb.ru/upload/iblock/9b 3/2015_02_ddcp.pdf . — (дата обращения 15.11.2015)
65. Информация о значении обязательных нормативов ликвидности банка, рассчитываемых в соответствии с требованиями Инструкции 139-И Банка России. [Электронный ресурс].
- Режим доступа : http://www.kuap.ru/banks/1481/reportings/ns.- (дата обращения: 18.11.2015)
66. Обзор российских банков. Отчет агентства «Fitch», подготовленный по данным российской отчетности на начало июня 2015г. [Электронный ресурс].
- Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/finance/articles/2015/06.- (дата обращения:15.11.2015).
67. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс].
- Режим доступа : http://sberbank.ru/saintpetersburg/ru. — (дата обращения: 18.11.2015)
68. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс].
- Режим доступа : http://www.cbr.ru. — (дата обращения: 18.11.2015)
69. Ушанов А.Е. Совершенствование инструментов кредитного процесса. [Электронный ресурс]
/А.Е. Ушанов — Режим доступа: http://naukovedenie.ru.- (дата обращения: 15.11.2015).
