Содержание
ВВЕДЕНИЕ 4
1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 7
1.1 Сущность и роль рисков в деятельности в коммерческих банках 7
1.2. Виды рисков и их характеристика 11
1.3 Методические подходы оценки рисков коммерческих банков 17
2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В ОАО «АЛЬФА БАНК» 40
2.1 Организационная характеристика деятельности коммерческого банка 40
2.2 Экономическая характеристика деятельности коммерческого банка 44
2.3 Анализ эффективности управления рисками в коммерческом банке 53
3 ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В ОАО «АЛЬФА БАНК» 69
3.1 Страхование рисков 69
3.2 Возвратность кредитов и их обеспечение 75
3.3 Пути совершенствования управления кредитными рисками 78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 88
ПРИЛОЖЕНИЯ 92
Выдержка из текста
Из всего многообразия рисков, существующих в масштабах рыночной экономики, банковские риски представляют наибольшую опасность для социально-экономической безопасности общества. Это, в первую очередь, обусловлено особой функцией кредитных организаций в рыночной экономике, ролью элементов всей банковской системы, без нормального функционирования которой невозможно поддержание непрерывности процесса общественного воспроизводства.
За последнее время существенно изменилась ситуация на финансовых рынках России. Это, в первую очередь, связано с последствиями мирового финансового кризиса, к негативным последствиям которого можно смело отнести падение темпов роста ВВП и объемов промышленного производства, сокращение инвестиций в реальный сектор экономики, рост уровня безработицы и, как следствие всего это, – падение общего жизненного уровня большей части населения. Все это, в конечном итоге, привело к сокращению ресурсной базы коммерческих банков, возрастанию рисковости операций, уменьшению банковской маржи и уровня прибыльности, значительному усилению конкуренции между банками.
Управление банковскими рисками становится в условиях дестабилизации экономики существенным фактором поддержания и развития рынка банковских услуг. Первоочередной задачей стабилизации и дальнейшего развития коммерческих банков в условиях кризиса является разработка и обоснование методического обеспечения процесса формирования современных механизмов управления банковскими рисками.
При всей значимости проведенных исследований, ряд теоретических и методологических аспектов проблемы управления банковскими рисками остаются недостаточно разработанными. Все это актуализирует проблему управления рисками, переводя ее в плоскость серьезной практической проблемы.
Актуальность проблемы обусловили выбор темы дипломного исследования.
Цель дипломного исследования заключается в определении путей управления банковскими рисками с учетом требований, адекватных современному этапу развития экономики на примере конкретного коммерческого банка.
Достижение поставленной цели предопределило решение комплекса взаимосвязанных задач:
– исследовать теоретико-методические основы управления рисками в коммерческих банках;
– изучит организационную и экономическую характеристику деятельности коммерческого банка;
– провести анализ эффективности управления рисками в коммерческом банке;
– определить приоритетные направления повышения эффективности управления рисками в ОАО «Альфа банк».
Объектом исследования является деятельность коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» в части управления рисками.
Предмет данного исследования – систему экономических отношений, формирующуюся в процессе формирования и реализа¬ции коммерческим банком ОАО «Альфа-Банк» политики в области управления рисками.
В процессе исследования закономерностей возникновения банковских рисков и развития методов управления и оценки банковских рисков использованы методы общеэкономического анализа: системно-функциональный подход, методы статистического анализа, абстрактно-логический метод (обобщения и сравнения, анализ и синтез), метод классификаций и группировок.
Нормативно–правовая база. Были использованы Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», другие законодательные и нормативные акты Российской Федерации, постановления и инструкции Банка России, а также регламентирующие документы российских коммерческих банков.
Информационно-эмпирической базой исследования послужили материалы законодательного, нормативного и методического характера сферы государственного регулирования финансовых отношений и банковской деятельности, материалы и факты, содержащиеся в трудах российских и зарубежных ученых. Эмпирической базой послужили отчетно-аналитическая информация коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк».
Теоретическая значимость исследования состоит в углублении методологии анализа принципов формирования системы управления банковскими рисками в коммерческом банке с учетом требований, адекватных современному этапу развития экономики. Теоретические выводы исследования могут быть использованы в учебном процессе при изучении курсов по банковским рискам.
Практическая значимость исследования заключается в возможности широкого использования содержащихся в работе выводов и предложений при разработке и реализации мер по повышению эффективности системы управления рисками в коммерческом банке ОАО «Альфа-Банк».
Структура исследования определяется целью и задачами и в соответствии с этим состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Список использованной литературы
Инструкция ЦБ РФ «О применении к кредитным организациям мер воздействия» (в ред. от 23.07.2004 № 1480-У) от 31 марта 1997 г. N 59 // «Вестник Банка России».2002. №4.
2. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями) // «Вестник Банка России».2004. №3.
3. О банках и банковской деятельности : федер. закон : [от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 27.07.2006 г. №140-ФЗ)] // Собрание законодательства РФ.-1996.№6.Ст.492.
4. О банках и банковской деятельности : федер. закон : [от 03.02.1996 №17-ФЗ] (с изм. и доп. от 29 декабря 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. -№6. Ст.492
5. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России [от 26.03.04 № 254-П] // Вестник Банка России. 2004. № 28.
6. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций: Письмо Банка России [от 27.07.2000 № 139-Т] // Вестник Банка России. 2000. №42.
7. О типичных банковских рисках: Письмо Банка России: [от 23.06.2004 №70–Т] // Вестник Банка России. 2004. №38.
8. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России [от 16.01.04 № 110-И (с изм. и доп. 26 июня 2009)] // Вестник Банка России. 2010. № 11.
9. Анализ деятельности коммерческих банков / Под. общ. ред. С. И. Кумок. М.: АОЗТ Вече, 2010. 400с.
10. Банковское дело: Учебник – 3-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2009. 672с.
11. Банковское дело: стратегическое руководство. — М.: Издательство Консалтбанкир, 2009. 432с.
12. Бернар И.В. Толковый экономический и финансовый словарь М.: Юристъ, 2007. 871 с.
13. Бор М. З., Пятенко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: Финансы, ЮНИТИ, 2008. 471с.
14. Васюренко О. В. Банковский менеджмент. К.: Академия, 2009. 313с.
15. Гамза В. А., Ткачук И. Б. Безопасность коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2010. 263с.
16. Зотов В. А. Банковские риски на практике. Бишкек, 2009. 125с.
17. Кириченко О., Гиленко И., Ятченко А. Банковский менеджмент. К.: Основы, 2009. 671с.
18. Кириченко О., Пленко И. Банковский менеджмент. К.: МАУП, 2008. 330с.
19. Кочетков В. Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект. К.: МАУП, 2010. 192с.
20. Кредитный риск коммерческого банка / Под. ред. В. В. Витлинского. К.: Знання, 2009. 251с.
21. Лексис В. Кредит и банки. М.: ИНФРА-М, 2010. 288с.
22. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. Кн. 2: Технологический уклад кредитования. М.: Перспектива, 2008. 191с.
23. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. Спб.: Питер, 2008. 160с.
24. Основы банковского дела / Под ред. А. Н. Мороза. — К.: Издательство Либра, 2010. 330с.
25. Основы банковского менеджмента: учебное пособие. Под общ. ред. О. И. Лаврушина. М.: ИНФРА М, 2009. 144с.
26. Основы банковской деятельности / Под ред. К. Р. Тагирбекова. – М.: Финансы и статистика, 2009. 352с.
27. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческих банков. — М.: Финансы и статистика, 2008. 270с.
28. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ ДИС, 2010. 464 с.
29. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2009. 320с.
30. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. М.: ИНФРА, 2009. 266с.
31. Бекетов Н.В. Комплексный подход к оценке факторов операционного риска коммерческих банков / Н.В. Бекетов // Финансы и кредит. 2010. №19(307). С. 25.
32. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования (2-е изд). Управленческая методическая разработка. М.: БДЦ–пресс, 2009. 328 с.
33. Валенцева Н.И. Управление риском потери доходности // Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками: Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2009. 212 с.
34. Ивасенко А.Г. Банковские риски: учебное пособие. М.: Изд-ва «Вузовская книга», 2008. 364 с.
35. Кабушкин С.И. Управление банковским кредитным риском. М.: Новое знание, 2009. 289 с.
36. Кузнецова Л.Г. Управление банковскими рисками через фьючерсное хеджирование // Деньги и кредит. 2009. №10. С.17.
37. Кузнецова Е. И. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Н. Д. Эриашвили. М.: ЮНИТИ, 2009. 527 с.
38. Мишальченко Ю.В. Риски в международной банковской деятельности // Вестн. Моск. ун-та. Сер. 5. Экономика. 2008. № 3. С.23.
39. Пронская Н.С. Противоречивость и разнонаправленность факторов, воздействующих на банковские риски.// Финансы и кредит. 2010. № 38(326). С.33.
40. Севрук В.Т. Банковские риски. – 3-е изд., перераб. и доп. М.: Дело Лтд, 2010. 265 с.
41. Соколинская Н.Э. Управление кредитными рисками // Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками: Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2010. 187 с.
42. Финансово-кредитный словарь: В 3 т. / Под гл. ред. Н.В. Гаретовского — 2-е изд., стереотип. – М.: Финансы и статистика, 2008. 742 с.
43. Хандруев А.Л. Управление рисками банков: Научно-практический аспект. М.: Инфра-М, 2009. 302 с.