Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Введение
Глава
1. Организационные основы валютного регулирования и контроля в Российской Федерации
1.1.Цели и задачи осуществления валютного регулирования и контроля………………………………………………………………………….6
1.2.Формы и методы валютного регулирования и контроля
1.3. Органы и агенты валютного контроля Российской Федерации
Глава
2. Анализ деятельности банка в направлении валютного контроля (на примере ОАО «Сбербанк России»)
2.1 Общая характеристика коммерческого банка ОАО «Сбербанк России».24
2.2 Организация деятельности банка как агента валютного контроля
2.3 Общие методы повышения эффективности при осуществлении банком функций агента валютного контроля в ОАО «Сбербанк России»
Глава
3. Проблемы и пути их решения деятельности банка в области валютного контроля (на примере ОАО «Сбербанк России»)
3.1 Мероприятия по снижению затрат и оптимизации процессов валютного контроля (на примере ОАО «Сбербанк России»)
3.2 Направления повышения качества и разнообразия услуг валютного контроля в ОАО «Сбербанк России»
3.3. Экономическое обоснование мероприятий по внедренным и разрабатываемым проектам валютного управления банка
Заключение
Список литературы
Приложения
Содержание
Выдержка из текста
Проблема организации валютного контроля является весьма актуальной, поскольку на протяжении всего периода существования Российской Федерации как суверенного г осударства не удается пресечь незаконный отток иностранной валюты из Российской Федерации и незаконное сокрытие полученной российскими предприятиями экспортной валютной выручки вне Российской Федерации. Ежегодные потери государства исчисляются, по оценкам экспертов, миллионами долларов недополученных налогов, оно теряет источники формирования своих валютных резервов, необходимых для государственных закупок, выплат по процентам и основной сумме внешнего долга.
Проблема организации валютного контроля является весьма актуальной, поскольку на протяжении всего периода существования Российской Федерации как суверенного г осударства не удается пресечь незаконный отток иностранной валюты из Российской Федерации и незаконное сокрытие полученной российскими предприятиями экспортной валютной выручки вне Российской Федерации. Ежегодные потери государства исчисляются, по оценкам экспертов, миллионами долларов недополученных налогов, оно теряет источники формирования своих валютных резервов, необходимых для государственных закупок, выплат по процентам и основной сумме внешнего долга.
Работа написана на основе нормативно-правовой базы, учебно-методических пособий по мировой экономике, вну тренних положений и инструкций банка ОАО «Сбербанк России», а также современных публикаций в прессе и Интернет-изданиях по состоянию и тенденциям развития валютного рынка.
Принятый в декабре 2003 года новый Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» кардинально поменял систему валютного регулирования, значительно упростив ее. Действующее валютное законодательство определяет два основных направления государственного регулирования в этой области финансовых отношений — валютное регулирование и валютный контроль. Предметом валютно-правового регулирования являются принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, правовой статус органов валютного регулирования, а также органов и агентов валютного контроля, права и обязанности резидентов и нерезидентов в сфере владения, пользования и распоряжения валютными ценностями и валютой Российской Федерации и др.
Информационная база работы. Реализация поставленной цели подразумевает анализ как официальных документов и нормативных актов, регламентирующих валютные операции банков, так и учебной и общеэкономической литературы. Следует отметить, что указанные вопросы хорошо освещены в финансовой периодике; самые современные данные по проблеме можно получить в глобальной компьютерной сети Интернет.
На современном этапе реализация валютных полномочий таможенными органами имеет характерные проблемные вопросы. В первую очередь, это связано с тем, что валютное законодательство подвержено частным изменениям, что также связано со значительными переменами в рамках создания единой таможенной территории, в силу чего актуальным является вопрос регулирования проведения валютного контроля в таможенном союзе, создание системы информационного взаимодействия и оптимальных путей совершенствования валютно-контрольного механизма.
Валютный контроль — комплекс административных мер, рассчитанных на ускорение валютных поступлений в центральный банк и на сдерживание вывоза валюты из страны. Это один из элементов экономической политики руководящих органов страны. Валютный контроль является временной мерой в период перехода к рыночной экономике и способствует стабилизации потоков сбережений российских лиц на стадии, когда доверие к валютной стратегии руководства еще не вполне установилось. Валютный контроль носит характер вспомогательного мероприятия в поддержку политики оздоровления, проводимой правительством. В настоящее время практически во всех развитых странах валютный контроль отменен.
Информационной базой исследования являются нормативно – право-вых акты Российской Федерации, учебники, учебные пособия, договоры и соглашения, подписанные между различными странами, а также статистическая отчетность Центрального банка России и ФТС РФ, электронные ресурсы, специальная литература.
Список источников информации
1.Конституция РФ с научно практическим комментарием.- М.:Юристъ,2012.
2.Гражданской кодекс РФ: в 2 частях .- М.,2010.
3.Кодекс об административных нарушениях: с комментариями.- М.,2012.
4.Налоговый Кодекс РФ.- М.,2013.
5.ФЗ oт
1. июля 2002г. № 86-Ф 3 «O Цeнтpaльнoм бaнкe Poссийскoй Фeдepaции» (с измeнeниями) // Спpaвoчнo-пpaвoвaя систeмa Кoнсультaнт Плюс.
6.ФЗ oт 03 фeвpaля 1996г. № 17-ФЗ «O бaнкaх и бaнкoвскoй дeятeльнoсти» (с измeнeниями) // Спpaвoчнo-пpaвoвaя систeмa Кoнсультaнт Плюс.
7.Закон РФ от 10.12.2004 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 19.05.2013г.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
8.Положение ЦБ РФ от 01.06.2004 № 258-П « О порядке предоставления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций». // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
9.Инстpукция Цeнтpaльнoгo Бaнкa PФ oт 16 aпpeля 2004г. № 110-И «Oб oбязaтeльных нopмaтивaх бaнкoв» // Спpaвoчнo-пpaвoвaя систeмa Кoнсультaнт Плюс.
10.Инстpукция Бaнкa Poссии oт 24.09.1999 N 89-П «O пopядкe paсчeтa кpeдитными opгaнизaциями paзмepa pынoчных pискoв» // Спpaвoчнo-пpaвoвaя систeмa Кoнсультaнт Плюс.
11.Абашина А.М., Маковский А.А., Симонова М.Н., Талье И.К. Валютные операции – М.: Филинъ, 2010.
12.Астахов В. П. Валютные операции. Внешнеэкономическая деятельность и уполномоченные банки, бухгалтерский учет, валютный контроль. – М.: Финансы и статистика, 2012.
13.Балабанов И.Т. Валютные операции: Учебник для вузов — М.: Финансы и статистика, 2011.
14.Бункина М.К., Селезнев А.М. Основы валютных отношений: Учебник для вузов.- М.: Юрист, 2007.
15.Валютные операции. Учет и налогообложение. Нормативные акты и комментарии. – М.: ФБК-ПРЕСС, 2012.
16.Вернер Ф. Эбке Международное валютное право: / Пер. с нем. Ю.М. Юмашева. — М.: Международные отношения, 2011.
17.Гражданское право. Учебник. Часть 1./Под ред. А.П.Сергеева, Ю.К.Толстого. – М: ПРОСПЕКТ, 2012.
18.Грачева Е.Ю., Куфакова Н.А., Пепеляева С.Г. Финансовое право России. Учебник – М.:ТЕИС, 2011.
19.Деньги, кредит, банки. Учебник/ под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 2010.
20.Дорофеев Б.Ю., Земцов Н.Н. и Пушин В.Н. Валютное право России/ Под общ. ред. д.ю.н. Б.Ю. Дорофеева. — М.: Издательство НОРМА, 2012.
21.Ерпылева Н.Ю. Актуальные проблемы теории и практики российского валютного права // Адвокат. — 2011. — № 9.-С.5-9.
22.Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. — М.: ИНФРА-М, 2012.
23.Зенкин И. В., Спирина М. Н. Валютный контроль в РФ: Нормативные документы. Комментарии. Практика применения. – М.: Международный центр финансово-экономического развития, 2013.
24.Игнатьева С.В., Игбаева Г.Р. Правовая природа валютных правоотношений // Банковское право. — 2010. — № 4.-С.11-18.
25.Козырин А.Н. Валютный контроль внешнеторговой деятельности: Юридический справочник – М.: Новый юрист, 2011.
26.Курбангалеева О.А. Валютные операции: Учебник для вузов .- М.: Вершина, 2011.
27.Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов.- М.: Финансы и статистика, 2012.
28.Носков Б. Гусев Т. Административная ответственность должностных лиц за нарушения валютного законодательства // Законодательство. – 2012.- № 7 .- С.45-18.
29.Носкова И.Я. Валютные и финансовые операции: Учебник для вузов. — 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2011.
30.Сапожников Н.В. Валютные операции коммерческих банков. Правовое регулирование: Практическое пособие. – М.: Юристъ, 2012.
31.Смыслов Д. Валютный рынок России: тенденции и перспективы.- М.: Финанс-ПРЕСС, 2010.
32.Тосунян Г.А., Емелин А.В. Валютное право Российской Федерации. — М.: Дело, 2012.
33.Хаменушко И.В. Валютный контроль в Российской Федерации. — М., 2011.
34.Щеголева Н.Г. Валютные операции: Учебное пособие .- М., 2009.
35.Щербаков С.Г. Обзор валютной политики и платежного баланса России (2011-2012гг.) // www.cbr.ru.
36.Веб-сайт Банка России http: //www.cbr.ru.
37.Веб-сайт Министерства финансов РФ [Электронный ресурс]
//www.minfin.ru.
38.Сайт Государственной российской статистики [Электронный ресурс]
// www.grs.ru //
39.Сaйт Бaнкиp.ru [Элeктpoнный peсуpс]
// www.bankir.ru.
40.Oфициaльный сaйт Бaнкa Poссии [элeктpoнный peсуpс]
// www.cbr.ru.
41.Oфициaльный сaйт OAO «Сбербанк России » [Элeктpoнный peсуpс]
//www.sberbank.ru.
список литературы
