СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
1.1 Сущность и роль пластиковых карт в системе безналичных расчетов
1.2 Классификация пластиковых карт и краткая их характеристика
1.3 Организационно-правовые основы использования пластиковых карт в системе расчетов
2 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» ПО ВНЕДРЕНИЮ НОВЫХ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ НА ПРИМЕРЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
2.1 Организационно-экономическая характеристика Сбербанка
2.2 Роль операций с платежными картами в деятельности банка
2.3 Организация работы банка по внедрению пластиковых карт
3 МЕТОДИКА РАЗРАБОТКИ И ВНЕДРЕНИЯ «ЗАРПЛАТНОГО» ПРОЕКТА
3.1 «Зарплатный» проект — приоритетное направление «карточного» бизнеса банков
3.2 План реализации и методика расчета окупаемости «зарплатных» проектов
3.3 Предложения по увеличению количества пользователей «зарплатным» проектом
3.4 Эффективность стоимости владения дополнительным банкоматом с функцией cash-in для обслуживания «карточных» продуктов банков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………105
Содержание
Выдержка из текста
Разработка и внедрение нового банковского продукта на примере ОАО «Банк Москвы»
Применение компьютеров позволило не только значительно сократить трудовые затраты при совершении банковских операций, унифицировать бухгалтерский учет, ускорить взаиморасчеты, но и дало возможность широкого внедрения принципиально новых банковских продуктов.– описать сущность и роль пластиковых карт в системе безналичных расчетов;
До недавнего времени российские банки уделяли мало внимания политики ценообразования. В безмятежную пору высоких процентных ставок банки, главным образом, волновало привлечение пассивов для инвестирования в государственные облигации. До тех пор пока эти пассивы стоили банкам недорого, прочие издержки были минимальными. Продукты разрабатывались только для того, чтобы обеспечивать приток пассивов, а о цене на продукты никто особенно не задумывался. Сейчас, конечно, положение изменилось. Долгосрочные перспективы высоких процентных ставок неблагоприятны и банкам все чаще приходится искать способы повышения дохода от комиссионных, чтобы поддержать свою прибыль. Банки Западной Европы пережили этот процесс 10-15 лет назад.
Развитие банковского бизнеса неразрывно связано с новыми технологиями и поиском инструментов, повышающих эффективность и привлекательность банковских услуг. Одним из таких инструментов, несомненно, является банковская пластиковая карта. Она представляет собой универсальный платежный инструмент, который является ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяет своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, получать наличные деньги, а также пользоваться другими дополнительными.
Вступление отечественной экономики на траекторию инновационного развития существенно зависит от эффективности финансово-кредитной сферы. Стоимость создания современных технологий в такой степени значительна, что без участия банковской системы и заемного финансирования практически невозможно модернизировать реальный сектор. Без инновационной активности кредитных организаций и дешевых банковских продуктов невозможно формирование инвестиционного вектора развития страны. Широкомасштабная инновационная активность в кредитной сфере также связана с новациями, введенными Соглашением Базель-III, требующими минимизировать системные риски, сократить дефицит капитала и ликвидности с целью повышения его качества, прозрачности и устойчивости, что призвано в определенной степени предотвратить повторение мировых финансовых кризисов. Одновременно установлен порядок формирования механизма контрциклического регулирования в случае возникновения системного риска, минимальный уровень краткосрочной ликвидности, и с 2018г. долгосрочной ликвидности – чистого стабильного фондирования.
Актуальность выбора темы данной работы связана с важностью формирования линейки продуктов для банка и необходимостью постоянной работы над мерами привлечения клиентов через предложение новых продуктов и услуг. От проработанности деятельности банка по разработке и внедрению новых продуктов зависит возможность банка к выполнению своих функций, а значит, и его прибыль.
В процессе работы были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, международные и национальные стандарты учета и отчетности, изучена общая и специальная литература отечественных и зарубежных авторов в области экономического анализа, финансового менеджмента, финансов и налогообложения; материалы периодической печати; опыт продаж ведущих российских и зарубежных банков; финансовая отчетность ОАО «НОМОС-БАНК».
В работе использованы законодательные и нормативные акты РФ по банковскому делу, нормативные документы Банка России, — научные труды и публикации ведущих отечественных и зарубежных экономистов по проблемам банковского дела и банковских информационных технологий, управления финансами, активами и пассивами в коммерческих банках статистические материалы Росстата, информационно-аналитические обзоры информационных и рейтинговых агентств.
Необходимость изучения и исследования проблемы использования пластиковых карточек обусловлено тем, что внедрение банковских карточек является важнейшей тенденцией развития технологии безналичных расчетов в банковской деятельности. Это предоставляет всем физическим лицам и организациям множество преимуществ. Для клиентов — удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Карточки как финансовый инструмент постоянно совершенствуются, растет сфера их применения, расширяется комплекс оказываемых услуг с их использованием.
Методологической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых, а также специалистов в области проведения операций с банковскими платежными картами, законодательные акты и постановления Правительства РФ, Центрального Банка РФ.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 07.02.2011)
2.Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ, (часть вторая) от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ (ред. от 21 июля 2011 г. № 258-ФЗ)
3.Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
4.Приказ Минфина Российской Федерации от 10 января 2000 года №2н «Об утверждении положения по бухгалтерскому учету «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» ПБУ 3/2000»
5.Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденным Банком России 24.12.2004 № 266-П (в ред. от 23.09.2008 N 2073-У),
6.Положение ЦБР от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (с изменениями от 21 сентября 2006 г., 23 сентября 2008 г.)
7.Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с изменениями 2007 г.)
8.Положения Банка России от 19.08.2004 N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
9.Положение по бухгалтерскому учету «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» ПБУ 3/2000
10.Анализ финансовых результатов банковской деятельности : учебное пособие/ Под ред. С.Ю. Буевич, О.Г. Королёв. — 2-е изд. — М.: КНОРУС, 2005
11.Банкам./ http://www.ac-nn.ru/bank/
12.Банки и банковское дело: учебное пособие/ Под ред. Балабанова И.Т. — СПб.: Питер, 2003
13.Банки.руhttp://www.banki.ru/banks/bank/?ID=4389&sphrase_id=2567259
14.Банковская карточка./ http://www.biznet.ru/topic18155.html
15.Банковские карточки: международная практика и правовое регулирование в России. /http://dit.perm.ru/articles/management/tmp/19/ index.htm
16.Банковские карты в системе безналичных расчетов./ http://juristmoscow.ru / bankovskie-spory/stat_bank-sp/1679/
17.Банковские карты. Перспективы и особенности развития рынка пластиковых карт в РФ./ http://analizhd.ru/186.html
18.Банковское дело./ http://www.banki-delo.ru/category/ банковское законодательство/
19.Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г.Коробовой. — М.: Экономика., 2006
20.Банковское дело: учебник. / Под ред. Лаврушина О. И. Издание 2е, перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2009
21.Банковское дело: учебник: для студентов вузов/ Под ред. Жарковской, Е.П. — 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2006
22.Банковское дело: Учебно-практическое пособие / Под ред. Костериной Т.М. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009
23.Боронихина О.В., «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», №1, 2010
24.Буздалина Е., Колоскова Л. Управление платежных систем и расчетов Московского ГТУ Банка России // БДМ. Банки и деловой мир. – 2009. — №
25.Буздалина Е., Колоскова Л. Экваринг // БДМ. Банки и деловой мир. — 2009. -№ 2
26.Быстров Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. и др. Пластиковые карты (5-е изд., перераб. и доп.). – «БДЦ-пресс», 2005 г.
27.Всяких Ю.В. Платежные карты: достоинства и недостатки использования // Научно-информационный журнал «Белгородский экономический вестник». – 2006. — № 4(44)
28.Всяких Ю.В. Современные проблемы формирования платежных систем с использованием пластиковых карт // Проблемы и перспективы развития экономического и управленческого потенциала России в XXI веке: Сборник материалов V Всероссийской научно-практической конференции. – Пенза: ПГПУ им. В. Г. Белинского, 2007
29.Давыдова А.В. Особенности развития рынка банковских карт: правовой аспект //Юридическая работа в кредитной организации. – 2007. — № 3
30.Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс. (Учебное пособие) Под ред. Лаврушина О.И. – 2010
31.Доступность банковских услуг http://report2010-sberbank.ru/reports/ sberbank/annual/2010/gb/Russian /302020.html
32.Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции / Е.Ф. Жуков. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007
33.Иванов Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке. 2-е изд. – М.: БДЦ-пресс, 2006
34.Иные формы безналичных расчетов./ http://www.987.su/print880.html
35.История развития платежных карт. http://acquirer.su/istoriya-razvitiya-platezhnyih-kart.html
36.Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Принципы функционирования электронных платежных систем // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006. – № № 7, 8, 9
37.Карточки в России: Социологическое исследование рынка пластиковых карточек России// Мир карточек. – 2007
38.Классификация пластиковых карт. /http://dengi.polnaya.info/platezhnye_ sistemy/klassifikaciya_plastikovyh_kart/
39.Ковалева Ю.В. Некоторые особенности современного российского рынка пластиковых карт // Международный научно-теоретический журнал «Вестник Белгородского университета потребительской кооперации». — 2007. — № 3
40.Количество кредитных карт в Сбербанке увеличится. / http://www. bankcards. su/news.php?s=123
41.Краснов Н.А. Оптимизация безналичных расчетов / Н.А. Краснов // Деньги и кредит. – 2005. — № 4
42.Куришев О.Ю. Банковские карты как важный элемент банковского розничного бизнеса // Банковский ритейл. – 2007. — № 1
43.Лебедева Н.В. Расчеты с использованием пластиковых карт // Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение. – 2007. — № 9
44.Макарова Л.А.. Финансы и кредит: учебное пособие – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009
45.Международные банковские пластиковые карты./ http://sibbanks.ru/ service/?id=9
46.Многообразие видов карт и карточек — давайте разберемся… /http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=info&briefid =fa7c80ecf636e1d8
47.Новый сервис при использовании карт./http://www.bankcards.su/ news. php?s=128
48.Нормативное регулирование выпуска и обслуживания карт международных платежных систем./ http://www.m-economy.ru/art.Php ?nArtId =2034
49.Организация розничного обслуживания и продаж http://report2010-sberbank.ru/reports/sberbank/ annual/2010/gb/Russian/102045.html
50.Официальный сайт ОАО Сбербанк России. http://www.sberbank-rossii.ru
51.Перспективы и особенности развития рынка пластиковых карт в РФ./ http://analizhd.ru/186.html
52.Пластиковая перспектива./ http://www.ks87.ru/site.xp/0500491240490 56048055.html
53.Пластиковые карточки в России: сборник / Сост. Андреев А. А., Морозов А. Г., Равкин Д. А. – М.: «БАНКЦЕНТР», 2011
54.Пластиковые карты Сбербанка — http://www.sberbank-rossii.ru/sberbank-karty
55.Пластиковые карты: в ногу со временем // Вестник. Экономика. Инфраструктура. Инвестиции. – 2007. — № 6(13)
56.Платежные пластиковые карты./ http://vpnews.ru/referat6269.htm#_Toc 32380274
57.Правовое регулирование и налогообложение операций с банковскими картами /И.А. Спиранов. – 2-е. изд. – М.: Изд. группа «БДЦ-пресс», 2005
58.Расчеты с использованием пластиковых карт./ http://www.iteconomic. com/raschety-s-ispolzovaniem-plastikovyx-kart.aspx
59.РБК. Исследования рынков. Анализ рынка банковских пластиковых карт./ http://planovik.ru/research/2011/09 /26 /5356.html
60.РБК. Рейтинг актуален на 31.03.11 Источник: РБК.Рейтинг./ http://rating.rbc.ru/article.shtml?2011/03/31/33228440
61.Родионов, И.В. Организационно-экономический механизм развития рынка банковских карточных продуктов. / И.В.Родионов. — Ставрополь, 2008
62.Романов В.К. Особенности современного рынка пластиковых карт // Банковский ритейл. — 2008. — № 1
63.Рынок кредитных карт вырос в 2011 году на 61,6% http://www.int-bank.ru/news/3157/
64.Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития./ http://www.ru-cards.ru/rinok/
65.С. Шац. Статья; История развития пластиковых карт 15.09.2008. Материалы: «Платежные карты. Бизнес энциклопедия».http://www. cashsystems.ru/ru/pressa/one_art256-26-94.html
66.Свиридов О. Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов— Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010
67.Сущность и назначение пластиковых карт. // http://www.topknowledge. ru /index.php?option=com_content&view= article&id = 1791:2011-03-28-15-28-46&catid=26:2010-08-11-13-01-47&Itemid=32
68.Универсальная электронная карта (УЭК). http://protivkart.org/o-yek/40-universalnaya-elektronnaya-karta-uek-podrobnosti.html
69.Феоклистов И. А. Пластиковые карты. – М.: Гросс-Медиа, 2006.
70.Что день грядущий нам готовит? http://www.alfakmv.ru/articles/ index.php?article=11417
71.Эквайринг карт http://www.banki.ru/wikibank/ekvayring/
список литературы