Взаимодействие банков с органами финансового надзора в сфере ПОД/ФТ: правовые, организационные аспекты и перспективы совершенствования

В мире, где глобальные финансовые потоки переплетаются с хитроумными схемами преступности, проблема легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (ПОД/ФТ) остается одной из наиболее острых угроз. Она подрывает не только экономическую стабильность отдельных государств, но и целостность мировой финансовой системы, ставя под угрозу национальную безопасность и общественное благополучие. В этой сложной борьбе банки, будучи ключевыми звеньями финансовой инфраструктуры, оказываются на переднем крае, выступая первым и наиболее важным барьером на пути криминальных денег.

Эффективность противодействия этим глобальным угрозам напрямую зависит от слаженного, глубоко интегрированного и постоянно совершенствующегося взаимодействия между кредитными организациями и органами финансового надзора. Именно это взаимодействие формирует фундамент устойчивой и безопасной финансовой среды. Настоящее исследование ставит целью проведение всестороннего анализа правовых, организационных и практических аспектов взаимодействия банков с органами финансового надзора в России в целях ПОД/ФТ. В рамках данной работы будут детально рассмотрены текущее состояние и эволюция регуляторной базы, механизмы осуществления внутреннего и внешнего контроля, а также перспективы адаптации передовых международных практик и развития информационных технологий.

Для достижения этой генеральной цели были поставлены следующие ключевые задачи:

• Изучить организационно-правовую базу взаимодействия банков и органов финансового надзора в России, проследить её эволюцию и соответствие международным стандартам.
• Детально описать механизмы и этапы взаимодействия между банками, Банком России и Росфинмониторингом в контексте ПОД/ФТ.
• Оценить эффективность системы внутреннего контроля в кредитных организациях и выявить ключевые проблемы, возникающие при её сопряжении с внешним надзором.
• Проанализировать основные вызовы, связанные с усилением надзора за оффшорными банками и трансграничными операциями.
• Исследовать передовые международные практики в области финансового надзора и идентификации клиентов, а также возможности их адаптации в российскую систему.
• Оценить перспективы развития информационных технологий, стандартизации данных и технической оснащенности надзорных органов.
• Сформулировать предложения по изменению законодательства и регуляторной практики для повышения совместимости и сопряженности деятельности банковского и финансового надзора.

Исследование будет построено на комплексной методологической основе, включающей системный, сравнительно-правовой, исторический и функциональный анализы. Особое внимание будет уделено актуальной нормативно-правовой базе и последним изменениям в регуляторной практике, чтобы обеспечить максимальную релевантность и практическую значимость выводов для студентов и аспирантов, специализирующихся в области финансового права и банковского регулирования.

Организационно-правовые основы системы ПОД/ФТ в Российской Федерации и международные стандарты

Противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма – это не просто набор правил, а сложная, многоуровневая система, чья эффективность напрямую зависит от прочности её правового фундамента и способности к адаптации под меняющиеся глобальные вызовы. В России этот правовой механизм направлен на защиту не только государственных интересов, но и прав и законных интересов каждого гражданина и общества в целом от посягательств организованной преступности и терроризма.

Эволюция и современное состояние правовой базы ПОД/ФТ в России

Путь российской системы ПОД/ФТ начался задолго до появления специализированных законов. Первые шаги были сделаны еще в советскую эпоху, когда в 1990 году СССР ратифицировал Венскую конвенцию ООН 1988 года. Этот документ стал важной вехой, заложив международно-правовые основы для борьбы с отмыванием денежных средств, полученных от незаконного оборота наркотиков.

Дальнейшее развитие правовой базы шло по нарастающей. В 1997 году в Уголовном кодексе Российской Федерации появилась статья 174, которая впервые ввела уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Это стало важным сигналом о серьезности намерений государства. В мае 2001 года Россия ратифицировала Страсбургскую конвенцию Совета Европы 1990 года об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, что еще больше укрепило международные обязательства страны.

Однако по-настоящему системный подход был сформирован с принятием Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — ФЗ № 115-ФЗ). Этот закон стал краеугольным камнем всей российской системы ПОД/ФТ, установив комплексный правовой механизм для борьбы с этими явлениями. С января 2003 года сфера действия ФЗ № 115-ФЗ была расширена, и компетенция финансовой разведки распространилась на противодействие финансированию терроризма, что отразило растущую глобальную угрозу.

Центральным звеном в этой системе является Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Этот федеральный орган исполнительной власти выполняет ключевые функции по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма, а также по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию и координации деятельности всех участников в данной сфере. Важность Росфинмониторинга подчеркивается тем, что с 21 мая 2012 года его деятельность находится под непосредственным руководством Президента Российской Федерации.

Параллельно с Росфинмониторингом, Банк России играет важнейшую роль как орган банковского регулирования и надзора. Его главные цели – поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. В рамках своих полномочий Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями законодательства РФ, нормативных актов Банка России и установленных обязательных нормативов, что является неотъемлемой частью общей системы ПОД/ФТ.

Международные стандарты: Рекомендации ФАТФ и Базельские принципы банковского надзора

Российская система ПОД/ФТ не существует в вакууме; она органично интегрирована в глобальную архитектуру противодействия финансовым преступлениям. Ключевую роль в формировании этих международных стандартов играет Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) — независимая межправительственная организация, которая разрабатывает и популяризирует комплексные, последовательные меры, призванные помочь странам в борьбе с отмыванием денег (ОД), финансированием терроризма (ФТ) и финансированием распространения оружия массового уничтожения (ФРОМУ).

История Рекомендаций ФАТФ началась с их первой публикации, но наиболее значимым стал пересмотр 2003 года. Именно тогда 40 Рекомендаций ФАТФ вместе с Восемью (позднее Девятью) Специальными Рекомендациями стали общепризнанным международным стандартом по ПОД/ФТ, принятым более чем 180 странами мира. Эти Рекомендации представляют собой всеобъемлющий свод организационно-правовых мер, охватывающих широкий спектр областей: от криминализации отмывания денег и финансирования терроризма до мер превентивного характера для финансового сектора и полномочий компетентных органов. Текущая версия Рекомендаций ФАТФ, обновленная в феврале 2025 года, включает сами Рекомендации, Пояснительные записки к ним и соответствующий Словарь, обеспечивая высокую степень детализации и применимости. Важно отметить, что некоторые из этих Рекомендаций, например, Рекомендация 5 (криминализация финансирования терроризма), Рекомендация 6 (целевые финансовые санкции) и Рекомендация 8 (меры по предупреждению использования некоммерческих организаций), относятся исключительно к финансированию терроризма, подчеркивая специфику борьбы с этой угрозой.

Наряду с ФАТФ, Базельский комитет по банковскому надзору играет фундаментальную роль в установлении международных стандартов эффективного банковского надзора. Россия присоединилась к Базельским основополагающим принципам эффективного банковского надзора в 1998 году, что стало важным шагом к интеграции российской банковской системы в мировое финансовое сообщество. Впервые опубликованные в 1997 году, эти принципы были дополнены «Методологией Основополагающих принципов» в 1999 году, а в 2006 году была разработана новая версия, учитывающая стремительные изменения в банковской деятельности и надзоре.

Базельский комитет также уделяет особое внимание вопросам корпоративного управления в банках, что является критически важным для эффективного ПОД/ФТ. В октябре 2010 года был выпущен документ «Принципы совершенствования корпоративного управления», который заменил рекомендации 1999 года и был разработан с учетом уроков мирового финансового кризиса 2007 года. Эти принципы направлены на повышение качества управления банками и выявление недостатков надзорными органами. Они охватывают такие ключевые области, как деятельность совета директоров и исполнительных органов, управление рисками и внутренний контроль, политика вознаграждений, сложные корпоративные структуры, а также раскрытие информации и прозрачность. Соблюдение этих принципов не только способствует финансовой стабильности, но и существенно усиливает способность банков противодействовать отмыванию денег и финансированию терроризма, формируя культуру ответственного и прозрачного ведения бизнеса.

Механизмы и этапы взаимодействия банков с органами финансового надзора в целях ПОД/ФТ

Эффективное противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма требует не просто наличия нормативных актов, но и четко отлаженных, многоступенчатых механизмов взаимодействия между всеми участниками процесса. В этой системе банки выступают в роли первичного фильтра, а Росфинмониторинг и Банк России — в роли контролирующих и координирующих центров.

Система внутреннего контроля в банках как первый рубеж защиты

Система внутреннего контроля (СВК) в кредитных организациях является первым и наиболее критически важным рубежом в борьбе с финансовыми преступлениями. Банки не просто обязаны соблюдать законодательство, но и активно выявлять и предотвращать незаконную деятельность своих клиентов. Основополагающим документом, регламентирующим эту деятельность, является Федеральный закон № 115-ФЗ, который обязывает банки анализировать операции клиентов и запрашивать подтверждающие документы в случае возникновения подозрений.

Центральное место в СВК занимают Правила внутреннего контроля (ПВК) по ПОД/ФТ. Эти правила разрабатываются каждой кредитной организацией для обеспечения выполнения требований законодательства и поддержания эффективности системы внутреннего контроля на уровне, достаточном для управления риском легализации доходов и финансирования терроризма. ПВК включают в себя целый комплекс мер, в том числе программу управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Для практической реализации ПВК в кредитной организации создается самостоятельное подразделение по ПОД/ФТ или определяется существующее подразделение, которому поручаются соответствующие функции. Это подчеркивает значимость специализации и выделения отдельных ресурсов для этой критически важной задачи.

Следует особо подчеркнуть, что ранее требования к ПВК устанавливались Положением Банка России от 02.03.2012 № 375-П. Однако это Положение утратило силу и было заменено Положением Банка России от 18 июня 2025 г. № 860-П. Это изменение имеет принципиальное значение, так как оно отражает актуальные подходы регулятора к вопросам внутреннего контроля, возможно, ужесточая или уточняя требования к оценке рисков, процедурам идентификации клиентов и мониторингу операций. Студентам, специализирующимся в этой области, крайне важно опираться именно на действующую редакцию нормативных актов, чтобы их исследования были релевантными и практически применимыми. Новое Положение, вероятно, детализирует требования к управлению риском, внедрению риск-ориентированного подхода и использованию современных информационных технологий в системе внутреннего контроля, что является ключевым для минимизации потерь от нелегальных финансовых операций.

Функции Росфинмониторинга и Банка России в надзорной деятельности

После того как банк, будучи первым эшелоном защиты, выявил подозрительные операции, информация начинает циркулировать между основными надзорными органами.

Росфинмониторинг является центральным звеном финансовой разведки. Его основные функции включают:

• Сбор, обработка и анализ информации: Росфинмониторинг собирает сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, которые представляются непосредственно организациями, осуществляющими такие операции (включая банки).
• Создание единой информационной системы: Служба формирует и ведет федеральную базу данных в сфере ПОД/ФТ, что позволяет аккумулировать и анализировать огромные объемы информации для выявления сложных схем отмывания денег и финансирования терроризма.

Банк России выступает в роли основного регулятора и надзорного органа для кредитных организаций, обеспечивая стабильность банковской системы. Его полномочия в контексте ПОД/ФТ включают:

• Проведение проверок: Банк России регулярно проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), а также филиалов иностранных банков. Целью этих проверок является не только общий банковский надзор, но и контроль за соблюдением законодательства РФ и нормативных актов Банка России в сфере ПОД/ФТ.
• Выдача предписаний и применение мер надзорного реагирования: В случае выявления нарушений Банк России направляет банкам обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных недостатков и применяет к нарушителям меры надзорного реагирования, которые могут варьироваться от штрафов до отзыва лицензии.
• Деятельность Службы текущего банковского надзора: Эта служба осуществляет постоянный (дистанционный) надзор за соблюдением поднадзорными кредитными организациями и банковскими группами законодательства РФ и нормативных актов Банка России. Её задача — выявлять и ограничивать риски на ранних стадиях.
• Роль кураторов Банка России: Кураторы активно анализируют информацию о деятельности банков, оценивают их стратегии развития и бизнес-модели, а также готовят предложения о применении мер надзорного реагирования. Они играют ключевую роль в проактивном выявлении потенциальных проблем, включая те, что связаны с рисками ПОД/ФТ.

Процедуры взаимодействия при выявлении подозрительных операций

Когда банк в рамках своей системы внутреннего контроля выявляет подозрительные операции, запускается ряд четких процедур:

1. Запрос подтверждающих документов: Банк имеет право запросить у клиента дополнительные документы и сведения, подтверждающие экономический смысл и законность проводимых операций.
2. Отказ в проведении операции: Если у банка возникают обоснованные подозрения в том, что операция связана с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма, он вправе отказать в её проведении. Это право закреплено в ФЗ № 115-ФЗ.
3. Блокировка (замораживание) счета/средств: В определенных случаях, предусмотренных законодательством, банк может заблокировать денежные средства на счете клиента. Это является более серьезной мерой и применяется при наличии веских оснований.
4. Сообщение в Росфинмониторинг: Любые операции, подлежащие обязательному контролю, а также операции, в отношении которых у банка возникли подозрения, должны быть сообщены в Росфинмониторинг.

Для защиты интересов добросовестных клиентов, которые могли быть ошибочно расценены как подозрительные, Банк России создал двухуровневую систему пересмотра решений банков об отказах. Если клиенту было отказано в проведении операции или закрытии счета в соответствии с ФЗ № 115-ФЗ, он может сначала обратиться в сам банк для выяснения обстоятельств и предоставления дополнительных объяснений. Если этот этап не приносит результата, клиент имеет право обратиться в межведомственную комиссию при Банке России. Эта комиссия призвана рассматривать жалобы клиентов и выносить решения о возможности возобновления обслуживания или исключения из «черного списка», обеспечивая баланс между жестким контролем и защитой прав добросовестных участников финансового рынка.

Таким образом, взаимодействие банков с органами финансового надзора представляет собой комплексную, динамичную систему, в которой каждый элемент играет свою незаменимую роль в обеспечении финансовой безопасности и борьбе с преступностью.

Эффективность системы внутреннего контроля и вызовы внешнего надзора в современных условиях

В условиях постоянно усложняющихся финансовых схем и растущих рисков легализации преступных доходов, эффективность системы внутреннего контроля (СВК) в банках приобретает первостепенное значение. Она является не просто требованием регулятора, а жизненно важным элементом устойчивости всей финансовой системы. Однако даже самая совершенная СВК сталкивается с многочисленными вызовами, требующими постоянного совершенствования как внутренней работы банков, так и внешнего надзора.

Оценка эффективности внутреннего контроля и усиливающаяся ответственность

Кредитная организация, как неотъемлемый участник системы ПОД/ФТ, несет прямую ответственность за поддержание адекватного уровня внутреннего контроля. Это означает, что она не только должна разработать Правила внутреннего контроля (ПВК) по ПОД/ФТ, но и постоянно контролировать их выполнение, обеспечивая соответствие применяемых ПВК требованиям действующего законодательства Российской Федерации. Фундаментальный принцип здесь заключается в том, что система внутреннего контроля должна быть достаточной для эффективного управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Оценка эффективности СВК — это непрерывный процесс, включающий регулярный мониторинг, внутренние аудиты и стресс-тестирования. Тенденции последних лет явно указывают на постоянно возрастающие требования к уровню противолегализационной работы во всех субъектах Федерального закона № 115-ФЗ. Это сопровождается значительным усилением ответственности юридических лиц за несоблюдение требований ПОД/ФТ. В результате наблюдается устойчивая тенденция к укреплению организационных структур внутреннего контроля по ПОД/ФТ на уровне субъектов ФЗ № 115-ФЗ, что проявляется в увеличении штата профильных подразделений, повышении квалификации сотрудников и инвестициях в специализированное программное обеспечение. Каковы же практические последствия для бизнеса от такого усиления ответственности?

Проблемы и вызовы во взаимодействии банков и надзорных органов

Несмотря на все усилия, на практике возникают многочисленные проблемы, которые затрудняют эффективное взаимодействие и создают риски.

Одной из наиболее распространенных проблем является несоответствие операций по расчетному счету заявленному виду деятельности клиента. Например, производственная компания, основной доход которой должен быть от продажи продукции, вдруг начинает совершать значительные объемы операций, характерных для торговой фирмы, или осуществлять многочисленные платежи мелкими суммами в адрес физических лиц. Такие аномалии немедленно вызывают вопросы у банка и могут стать основанием для более тщательной проверки.

Аналогично, необоснованные перечисления в адрес физических лиц, особенно в крупных объемах и без четкого экономического обоснования, также привлекают повышенное внимание со стороны банка и надзорных органов. Это могут быть схемы обналичивания, выплаты «серых» зарплат или другие формы нелегальной деятельности.

Особую сложность представляют вопросы усиления совместного надзора за оффшорными банками и трансграничными операциями. Глобализация финансовых рынков позволяет преступникам легко перемещать средства через границы, используя юрисдикции с мягким регулированием. Это требует от надзорных органов не только национального, но и международного взаимодействия, обмена информацией и синхронизации законодательства. Противодействие таким схемам является одним из самых серьезных вызовов для системы ПОД/ФТ.

Для решения проблемы ошибочного блокирования счетов добросовестных клиентов, что может нанести ущерб репутации и привести к финансовым потерям, Банк России создал двухуровневую систему пересмотра решений банков об отказах. Эта система позволяет добросовестным клиентам, чьи операции могли быть ошибочно расценены как подозрительные, обжаловать решения банков и предоставить дополнительные доказательства своей добросовестности. Такой подход направлен на снижение рисков для легального бизнеса, не ослабляя при этом общий контроль за подозрительными операциями.

Расширение полномочий субъектов ФЗ № 115-ФЗ

Одним из наиболее значимых трендов в развитии системы ПОД/ФТ является расширение полномочий субъектов ФЗ № 115-ФЗ по внесудебному ограничению свободы операций их клиентов. Это означает, что банки и другие финансовые учреждения получают больше инструментов для оперативного реагирования на подозрительные транзакции. Эти полномочия включают:

• Право отказать в проведении операции: Банки могут отказать в проведении любой операции, если есть основания полагать, что она связана с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма, даже без прямого предписания надзорного органа.
• Право блокировать (заморозить) средства: В определенных случаях, предусмотренных законом, банк может заморозить денежные средства на счетах клиента, если есть подозрения в их связи с террористической или экстремистской деятельностью.

Эти расширенные полномочия, с одной стороны, значительно повышают оперативность и эффективность противодействия финансовым преступлениям. С другой стороны, они требуют от банков высочайшего уровня профессионализма и ответственности, чтобы избежать необоснованного ограничения прав добросовестных клиентов. Баланс между строгим контролем и защитой прав является критически важным аспектом, требующим постоянного внимания со стороны регуляторов и законодателей.

Международные практики и их адаптация в российской системе ПОД/ФТ

В эпоху глобализации финансового рынка, когда преступные капиталы легко пересекают границы, ни одна национальная система ПОД/ФТ не может быть полностью эффективной без опоры на международные стандарты и передовые практики. Россия, будучи активным участником мирового сообщества, постоянно адаптирует и внедряет лучшие международные подходы в свою национальную систему.

Применение риск-ориентированного подхода

Ключевым столпом современной международной системы ПОД/ФТ является риск-ориентированный подход (РОП), разработанный и регулярно совершенствуемый ФАТФ. Суть РОП заключается в том, что ресурсы и усилия по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма должны концентрироваться на областях с наибольшими рисками. Это позволяет избежать избыточного регулирования там, где риски минимальны, и, наоборот, усилить контроль там, где угрозы максимальны.

Рекомендации ФАТФ призывают страны и финансовые учреждения:

• Определять риски: Систематически выявлять и оценивать риски отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне и на уровне отдельных организаций.
• Разрабатывать национальную политику: На основе выявленных рисков формировать эффективную национальную политику ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Осуществлять координацию: Обеспечивать эффективную координацию между всеми компетентными органами.
• Преследовать отмывание денег: Криминализировать отмывание денег и эффективно расследовать и преследовать связанные с этим преступления.
• Применять превентивные меры: Внедрять превентивные меры для финансового сектора и определенных нефинансовых предприятий и профессий.
• Устанавливать полномочия компетентных органов: Обеспечивать надлежащие полномочия и ресурсы для компетентных органов (например, финансовой разведки, правоохранительных органов, надзорных органов).
• Укреплять прозрачность бенефициарной собственности: Обеспечивать прозрачность информации о конечных бенефициарных владельцах юридических лиц и правовых образований.
• Обеспечивать международное сотрудничество: Активно участвовать в международном сотрудничестве, обмениваясь информацией и оказывая правовую помощь.

Для финансовых учреждений внедрение риск-ориентированного подхода означает необходимость разработки и применения процедур выявления, оценки, контроля, управления и снижения рисков отмывания денег и финансирования терроризма. Это включает в себя сегментацию клиентов по группам риска, мониторинг операций с учетом их профиля, а также применение усиленных мер надлежащей проверки для клиентов с высоким риском. Росфинмониторинг активно способствует внедрению РОП в российскую практику, выпуская руководящие принципы, лучшие практики и другие материалы, направленные на помощь странам и организациям в применении стандартов ФАТФ.

Базельский комитет по банковскому надзору также играет важную роль в продвижении риск-ориентированного надзора, публикуя свои Основополагающие принципы эффективного банковского надзора, которые страны-участницы, включая Россию, стремятся соблюдать. Эти принципы, наряду с Базельскими принципами корпоративного управления для банков, разработанными с учетом уроков мирового финансового кризиса 2007 года, формируют комплексный подход к управлению рисками в банковском секторе, включая риски, связанные с ПОД/ФТ.

Стандарты идентификации клиентов (KYC)

Основой любого риск-ориентированного подхода является надлежащая идентификация клиентов, известная как KYC (Know Your Customer – «Знай своего клиента»). Без четкого понимания, кто является клиентом, какова его деятельность и источники средств, эффективное противодействие отмыванию денег невозможно. Международные стандарты KYC требуют от финансовых учреждений:

• Идентификации и верификации: Установления личности клиента, его представителя, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.
• Сбора информации о целях и характере деловых отношений: Понимания, для чего клиент открывает счет или совершает операцию.
• Постоянного мониторинга деловых отношений: Регулярного обновления информации о клиенте и анализа его операций на предмет соответствия заявленному профилю.

В российской системе ПОД/ФТ международные стандарты KYC нашли свое прямое отражение. Приказ Росфинмониторинга от 23.04.2025 № 74 утверждает детализированные требования к идентификации клиентов, представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев. Этот документ устанавливает порядок и объемы информации, которую кредитные организации должны собирать, а также процедуры верификации этих данных.

Примером конкретных мер, предусмотренных этим приказом, может быть требование к сбору более широкого спектра документов для юридических лиц, включая информацию о структуре собственности до конечного бенефициарного владельца, а также проведение проверки по публичным базам данных и «черным спискам». Для физических лиц может быть предусмотрена усиленная идентификация при совершении операций на крупные суммы или при наличии признаков, указывающих на повышенный риск. Таким образом, адаптация международных практик, особенно риск-ориентированного подхода и стандартов KYC, является непрерывным процессом, который позволяет российской системе ПОД/ФТ оставаться актуальной и эффективной в условиях постоянно меняющегося ландшафта финансовых преступлений. Постоянное совершенствование нормативной базы и активное взаимодействие с международными организациями, такими как ФАТФ и Базельский комитет, являются залогом успешной борьбы с этими глобальными угрозами.

Перспективы развития информационных технологий и стандартизации данных для повышения эффективности надзора

В условиях стремительной цифровизации мировой экономики и финансовых рынков, информационные технологии и стандартизация данных становятся не просто вспомогательными инструментами, а движущей силой повышения эффективности взаимодействия банков с органами финансового надзора в сфере ПОД/ФТ. Преступники активно используют новейшие технологии для отмывания денег, и задача надзорных органов – опережать их, внедряя передовые цифровые решения.

Роль информационных систем Росфинмониторинга и Банка России

В борьбе с финансовыми преступлениями информационные системы играют центральную роль. Росфинмониторинг, как орган финансовой разведки, ставит перед собой задачу по созданию единой информационной системы и ведению федеральной базы данных в сфере ПОД/ФТ. Эта система является мощным аналитическим инструментом, позволяющим аккумулировать информацию о подозрительных операциях от всех субъектов ФЗ № 115-ФЗ, а затем обрабатывать её с использованием сложных алгоритмов и моделей. Единая база данных позволяет выявлять транснациональные схемы, анализировать взаимосвязи между участниками, которые на первый взгляд кажутся несвязанными, и формировать комплексное представление о финансовых потоках, связанных с преступностью.

Примером может служить использование искусственного интеллекта и машинного обучения для автоматического выявления аномалий в операциях, которые могут указывать на отмывание денег. Эти системы способны анализировать паттерны поведения клиентов, сравнивать их с эталонными моделями и автоматически генерировать предупреждения для аналитиков.

Банк России, в свою очередь, активно применяет методики и инструменты дистанционного надзора. Современные информационные системы позволяют Банку России осуществлять постоянный мониторинг финансового состояния и операций кредитных организаций без необходимости проведения частых выездных проверок. Это значительно повышает оперативность надзора и позволяет выявлять риски на ранних стадиях. Например, Банк России может получать в режиме реального времени данные об операциях, соблюдении нормативов и отчетности, используя аналитические платформы для выявления системных рисков и нарушений в сфере ПОД/ФТ.

Влияние цифровизации на контроль за операциями

Цифровизация финансовых услуг значительно упрощает контроль за движением средств, одновременно снижая риски для добросовестных участников рынка. Использование безналичных методов оплаты, таких как бизнес-карты, электронные кошельки, переводы на расчетные счета, оставляет четкий цифровой след каждой транзакции. Этот след легко отслеживается, анализируется и архивируется, что значительно затрудняет сокрытие незаконных операций.

Например, для корпоративных клиентов внедрение бизнес-карт, привязанных к расчетным счетам юридических лиц, позволяет детально контролировать расходы сотрудников, обеспечивая прозрачность и подотчетность. Каждый платеж по такой карте автоматически фиксируется в системе, позволяя банку и налоговым органам видеть его назначение и контрагента.

Кроме того, активное развитие государственных программ и стратегий в области цифровизации прямо способствует укреплению системы ПОД/ФТ. Приказ Федеральной пробирной палаты от 19.12.2022 № 240, утверждающий Программу профилактики нарушений требований законодательства РФ о ПОД/ФТ на 2023 год, является ярким свидетельством систематической работы по предотвращению нарушений с использованием технологических подходов. Такие программы, как правило, включают мероприятия по обучению сотрудников, внедрению новых информационных систем для мониторинга, а также по взаимодействию с другими государственными органами через цифровые каналы.

Стандартизация данных и техническая оснащенность

Ключевым фактором для полноценного использования потенциала информационных технологий является стандартизация данных. Если каждый банк или финансовое учреждение будет передавать информацию в Росфинмониторинг или Банк России в уникальном формате, это значительно усложнит автоматизированную обработку и анализ. Унификация форматов данных, использование общих классификаторов и протоколов обмена информацией являются критически важными для создания единой, эффективно функционирующей информационной системы ПОД/ФТ.

В перспективе ожидается значительное усиление роли информационных технологий и стандартизации данных для повышения эффективности взаимодействия и надзора. Это включает:

• Разработку и внедрение единых API (интерфейсов прикладного программирования) для обмена данными между банками и надзорными органами, что обеспечит бесшовную и безопасную передачу информации.
• Использование технологий распределенного реестра (блокчейн) для повышения прозрачности и неизменяемости финансовых операций, что может значительно затруднить отмывание денег.
• Дальнейшее развитие предиктивной аналитики: Использование больших данных и машинного обучения для прогнозирования возникновения рисков и выявления потенциальных угроз до того, как они материализуются.
• Инвестиции в кибербезопасность: Защита высокочувствительной финансовой информации от кибератак становится приоритетом, поскольку утечка данных может подорвать всю систему ПОД/ФТ.

Повышение технической оснащенности Банка России и Росфинмониторинга, включая приобретение современного программного обеспечения, высокопроизводительных серверов и привлечение квалифицированных ИТ-специалистов, является необходимым условием для реализации этих перспектив. Только через постоянное технологическое развитие и стандартизацию данных можно обеспечить адекватный ответ на вызовы, которые ставит перед финансовой системой современная преступность.

Необходимые изменения в законодательстве и регуляторной практике для улучшения совместимости надзора

Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является живым организмом, который требует постоянной адаптации к меняющимся условиям. Эффективность этой системы напрямую зависит от гибкости и актуальности законодательной и регуляторной базы, а также от способности всех участников к совместимому и сопряженному взаимодействию. В этом контексте назрела необходимость в ряде изменений, направленных на дальнейшее совершенствование надзора и национальной политики.

Дальнейшее совершенствование банковского надзора и национальной политики

Роль и значение финансового рынка в современных условиях постоянно возрастают, что неизбежно приводит к увеличению сложности и изощренности схем легализации преступных доходов. Это диктует необходимость дальнейшего совершенствования банковского надзора. Действенный банковский надзор, основанный на четких нормативно-правовых актах, способен не только выявлять нарушения, но и проактивно побуждать банки изменять параметры своей деятельности для предотвращения негативных последствий. Это может быть выражено в ужесточении требований к капиталу для банков с высоким риском ПОД/ФТ, ограничении определенных видов операций или введении специальных контрольных процедур.

Однако надзор — это лишь часть системы. Критически важным является формирование национальной политики в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, которая должна быть основана на всестороннем анализе выявленных рисков и регулярно пересматриваться. Такая политика должна стать стратегическим документом, определяющим приоритеты, цели и основные направления деятельности всех государственных органов и субъектов ФЗ № 115-ФЗ.

Для эффективной реализации этой политики должен быть четко определен орган или координационный механизм, отвечающий за её выработку и имплементацию. Это может быть межведомственная комиссия под эгидой Правительства РФ или Администрации Президента, включающая представителей Росфинмониторинга, Банка России, правоохранительных органов, Министерства финансов и других заинтересованных ведомств. Основная задача этого органа — не только формулировать стратегию, но и обеспечивать её исполнение, координировать действия различных участников и оперативно реагировать на возникающие угрозы.

Важно подчеркнуть, что, несмотря на усиление надзорных функций, Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, прямо предусмотренных федеральными законами. Этот принцип автономии банков в принятии бизнес-решений должен сохраняться, но в рамках жесткого соблюдения требований ПОД/ФТ.

Предложения по гармонизации законодательства и регуляторной практики

Для улучшения совместимости и сопряженности деятельности банковского и финансового надзора в России необходимо предпринять ряд конкретных шагов по гармонизации законодательства и регуляторной практики:

1. Унификация терминологии и подходов: Несмотря на наличие ФЗ № 115-ФЗ, в подзаконных актах и ведомственных инструкциях могут встречаться разночтения в толковании терминов или в подходах к определению подозрительных операций. Необходимо провести ревизию нормативной базы с целью максимальной унификации и устранения двусмысленностей, что позволит банкам и надзорным органам «говорить на одном языке».
2. Расширение числа операций, подлежащих обязательному контролю: Существуют устойчивые тенденции к расширению числа операций, подлежащих обязательному контролю. Это связано с появлением новых видов финансовых инструментов и услуг, а также с адаптацией преступников к существующим правилам. Например, в будущем может быть рассмотрено включение в перечень операций с криптовалютами или с цифровыми финансовыми активами, а также снижение пороговых значений для некоторых видов транзакций, особенно в случаях, когда они проводятся через новые или менее регулируемые каналы.
3. Уточнение критериев подозрительности: Банкам необходимы более четкие и детализированные критерии для определения подозрительных операций. Регуляторы могли бы разрабатывать и публиковать типологии схем отмывания денег, регулярно обновляемые с учетом текущих угроз, что позволит банкам более эффективно выявлять и сообщать о подозрительных транзакциях.
4. Развитие обмена информацией между Банком России и Росфинмониторингом: Несмотря на тесное взаимодействие, всегда есть потенциал для его углубления. Необходимо создание единых защищенных каналов обмена информацией, позволяющих оперативно обмениваться не только отчетами, но и аналитическими данными, прогнозами и оценками рисков. Это может включать интеграцию информационных систем или разработку общих платформ.
5. Нормативное закрепление использования новых технологий: Для стимулирования внедрения информационных технологий в системе ПОД/ФТ необходимо нормативно закрепить возможность (и в некоторых случаях – обязательность) использования таких технологий, как искусственный интеллект, машинное обучение и блокчейн, для мониторинга операций и идентификации клиентов. Это потребует разработки стандартов безопасности и надежности для таких систем.
6. Усиление межведомственного взаимодействия в борьбе с трансграничными преступлениями: Для эффективного противодействия отмыванию денег через оффшорные юрисдикции и трансграничные операции необходимо усилить взаимодействие не только между российскими надзорными органами, но и с иностранными регуляторами и финансовыми разведками. Это может быть реализовано через двусторонние и многосторонние соглашения об обмене информацией и сотрудничестве в расследованиях.

Предлагаемые изменения в законодательстве и регуляторной практике должны быть направлены на создание более гибкой, адаптивной и технологически продвинутой системы ПОД/ФТ, способной эффективно противостоять постоянно меняющимся угрозам и обеспечивать стабильность российской финансовой системы.

Заключение

Исследование взаимодействия банков с органами финансового надзора в сфере ПОД/ФТ позволило не только детально проанализировать текущее состояние и эволюцию этой сложной системы, но и выявить ключевые вызовы, а также определить перспективные направления её совершенствования. Цели и задачи, поставленные в начале работы, были полностью достигнуты, подтверждая тезис о критической значимости эффективного сотрудничества между кредитными организациями и регуляторами для обеспечения национальной безопасности и стабильности финансовой системы.

Мы увидели, как российская правовая база ПОД/ФТ прошла путь от первых международных конвенций до формирования полноценной национальной системы, основой которой является Федеральный закон № 115-ФЗ. Роль Росфинмониторинга как центрального органа финансовой разведки и Банка России как ключевого регулятора банковского сектора была подробно раскрыта. Важнейшим аспектом стало подчеркивание интеграции международных стандартов — Рекомендаций ФАТФ и Базельских принципов банковского надзора — в российскую практику, что обеспечивает соответствие нашей системы глобальным требованиям.

Анализ механизмов взаимодействия показал многоуровневую структуру: от системы внутреннего контроля в банках, которая выступает первым рубежом защиты, до комплексных функций Росфинмониторинга по сбору и анализу данных и Банка России по надзору и применению мер реагирования. Особое внимание было уделено актуализации нормативной базы, в частности, замене Положения Банка России № 375-П на новое Положение № 860-П от 18 июня 2025 года, что является критически важным для понимания текущих требований к ПВК. Механизм пересмотра решений банков об отказах для добросовестных клиентов демонстрирует стремление к балансу между контролем и защитой прав.

Мы также оценили эффективность системы внутреннего контроля, отметив постоянное усиление требований и ответственности, а также тенденцию к укреплению организационных структур. Выявленные проблемы, такие как несоответствие операций заявленной деятельности и вызовы, связанные с трансграничными операциями, подчеркивают необходимость постоянного совершенствования. Расширение полномочий субъектов ФЗ № 115-ФЗ по внесудебному ограничению операций является мощным инструментом, требующим ответственного применения.

Исследование международных практик, в частности, риск-ориентированного подхода ФАТФ и стандартов идентификации клиентов (KYC), показало их успешную адаптацию в российской системе, что подтверждается, например, Приказом Росфинмониторинга № 74 от 23.04.2025. Внедрение этих подходов позволяет более целенаправленно использовать ресурсы и эффективно управлять рисками.

Наконец, анализ перспектив развития информационных технологий и стандартизации данных подчеркнул возрастающую роль цифровизации в повышении эффективности надзора. Создание единых информационных систем, использование безналичных методов оплаты и программ профилактики нарушений являются ключевыми направлениями. Однако для полноценной реализации этого потенциала необходимы дальнейшая стандартизация данных и инвестиции в техническую оснащенность.

На основе проведенного исследования можно сформулировать следующие итоговые рекомендации по совершенствованию системы взаимодействия банков и органов финансового надзора в сфере ПОД/ФТ в России:

1. Актуализация и гармонизация законодательства: Продолжить работу по регулярному обновлению нормативно-правовой базы, унификации терминологии и подходов, а также расширению числа операций, подлежащих контролю, с учетом новых вызовов и технологического прогресса.
2. Углубление риск-ориентированного подхода: Дальнейшее развитие методик оценки рисков и их внедрение на всех уровнях – от национального до клиентского, с учетом специфики различных секторов и типов операций.
3. Технологическое развитие и стандартизация: Приоритизировать инвестиции в информационные технологии, разработку единых стандартов обмена данными и внедрение передовых аналитических инструментов (ИИ, машинное обучение) для повышения оперативности и точности выявления подозрительных операций.
4. Усиление межведомственного и международного сотрудничества: Создание более эффективных механизмов координации между Росфинмониторингом, Банком России, правоохранительными органами и международными партнерами для борьбы с трансграничными финансовыми преступлениями.
5. Образование и повышение квалификации: Инвестиции в обучение и развитие компетенций специалистов по ПОД/ФТ как в банках, так и в надзорных органах, учитывая быстро меняющийся ландшафт угроз.

Дальнейшие направления исследований могут включать более глубокий анализ влияния конкретных инновационных технологий (например, блокчейн, цифровые валюты центральных банков) на систему ПОД/ФТ, изучение эффективности мер надзорного реагирования в долгосрочной перспективе, а также сравнительный анализ российской системы с лучшими мировыми практиками в области предиктивной аналитики финансовых преступлений.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями) // ГАРАНТ.
2. Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 07.11.2022) (утратило силу) // КонсультантПлюс.
3. Банк России как орган публичного финансового контроля // Издательская группа ЮРИСТ.
4. Рекомендации ФАТФ (Обновлено в феврале 2025 г.). URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF_Recommendations_2012_RUS.pdf (дата обращения: 14.10.2025).
5. Правовые основы деятельности // Росфинмониторинг. URL: http://fedsfm.ru/activity/legal-framework (дата обращения: 14.10.2025).
6. О Базельских принципах эффективного банковского надзора от 02 июля 1998 // ГАРАНТ. URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70414772/ (дата обращения: 14.10.2025).
7. Документы Базельского комитета по банковскому надзору, IAIS, IOSCO // Национальный Банк Казахстана. URL: https://www.nationalbank.kz/ru/news/mezhdunarodnye-dokumenty-3/doc/318 (дата обращения: 14.10.2025).
8. Документы ФАТФ // Росфинмониторинг. URL: http://fedsfm.ru/activity/international/fatf-documents (дата обращения: 14.10.2025).
9. Роль Банка России в регулировании и осуществлении надзора на рынке ценных бумаг. URL: http://lexrussica.msal.ru/jour/article/view/17803/15471 (дата обращения: 14.10.2025).
10. Базельский комитет по банковскому надзору. Руководство. Принципы корпоративного управления для банков. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/89803/basel-01_10_2015.pdf (дата обращения: 14.10.2025).
11. Банк России как орган контроля и надзора // CyberLeninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bank-rossii-kak-organ-kontrolya-i-nadzora (дата обращения: 14.10.2025).
12. Базельский комитет издает принципы эффективного управления и надзора за финансовыми рисками, связанными с климатом // ESG News. URL: https://esgnews.com/basel-committee-issues-principles-for-the-effective-management-and-supervision-of-climate-related-financial-risks/ (дата обращения: 14.10.2025).
13. Статья 41. Закона о банках. Надзор за деятельностью кредитной организации. URL: https://bankirossii.ru/zakony/40-o-bankah-i-bankovskoy-deyatelnosti/253-statya-41-zakona-o-bankah-nadzor-za-deyatelnostyu-kreditnoy-organizatsii (дата обращения: 14.10.2025).
14. Нормативно-правовое регулирование надзорной деятельности в банковской сфере Российской Федерации // CyberLeninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/normativno-pravovoe-regulirovanie-nadzornoy-deyatelnosti-v-bankovskoy-sfere-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 14.10.2025).
15. Статья 56 // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37563/a20/ (дата обращения: 14.10.2025).
16. Банк России // Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%91%D0%B0%D0%BD%D0%BA_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8 (дата обращения: 14.10.2025).
17. Правовое положение федеральной службы по финансовому мониторингу: настоящее и перспективы // CyberLeninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovoe-polozhenie-federalnoy-sluzhby-po-finansovomu-monitoringu-nastoyaschee-i-perspektivy (дата обращения: 14.10.2025).
18. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 02 декабря 1990. Глава 10. Банковское регулирование и надзор (статьи 55-76) // docs.cntd.ru. URL: https://docs.cntd.ru/document/900000020 (дата обращения: 14.10.2025).
19. Служба текущего банковского надзора // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/otdel_nadz/ (дата обращения: 14.10.2025).
20. Национальное законодательство ПОД/ФТ // Федеральная пробирная палата. URL: https://probpalata.gov.ru/activity/pod-ft/nacionalnoe-zakonodatelstvo-pod-ft/ (дата обращения: 14.10.2025).
21. Становление и развитие системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // CyberLeninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/stanovlenie-i-razvitie-sistemy-protivodeystviya-legalizatsii-dohodov-poluchennyh-prestupnym-putem-i-finansirovaniyu-terrorizma (дата обращения: 14.10.2025).
22. История Росфинмониторинга. URL: http://fedsfm.ru/about/history (дата обращения: 14.10.2025).
23. Противодействие отмыванию денег и валютный контроль // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/faq/pod_ft/ (дата обращения: 14.10.2025).
24. Основные тенденции развития системы ПОД/ФТ/ФРОМУ // Law Journal HSE. URL: https://law-journal.hse.ru/data/2016/11/17/1113063814/Pravovoy%20Journal%202016_3_179-195.pdf (дата обращения: 14.10.2025).