Контроль Подозрительных Сделок по 115-ФЗ: Комплексный Академический Анализ Критериев, Методов и Перспектив

Мировая экономика ежегодно теряет триллионы долларов из-за отмывания денег и финансирования терроризма. По данным Управления ООН по наркотикам и преступности, объем отмываемых средств составляет от 2% до 5% мирового ВВП, или от 800 миллиардов до 2 триллионов долларов США. Эти ошеломляющие цифры ярко демонстрируют глобальный масштаб проблемы, подрывающей основы финансовой стабильности, способствующей транснациональной преступности и питающей террористические организации, что означает: ни одно государство не может оставаться в стороне от борьбы с этими угрозами.

Российская Федерация, осознавая эти вызовы, выстроила собственную многоуровневую систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Стержнем этой системы, ее краеугольным камнем, является Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Этот закон не просто устанавливает правила, он формирует целую философию финансовой безопасности, обязывая широкий круг участников рынка быть бдительными стражами чистоты финансовых потоков.

Целью данного эссе является не только систематизация и углубленный анализ механизмов контроля подозрительных сделок, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, но и критическое осмысление их эффективности, вызовов и перспектив. Для студентов и аспирантов юридических и экономических специальностей, специализирующихся на финансовом праве и банковском деле, глубокое понимание этих процессов становится не просто академическим интересом, а профессиональной необходимостью. Мы рассмотрим правовые и концептуальные основы, институциональную структуру, детализируем критерии выявления подозрительных операций, изучим методы и механизмы контроля, а также проанализируем проблемы и перспективы развития российской системы ПОД/ФТ в контексте международного опыта, завершив анализ рассмотрением мер юридической ответственности.

Правовые и Концептуальные Основы Финансового Мониторинга

Понимание любой правовой системы начинается с ее фундаментальных принципов и языка. В сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма эти основы заложены в Федеральном законе № 115-ФЗ и детализированы в многочисленных подзаконных актах.

Федеральный закон № 115-ФЗ: Сущность и Цели

Федеральный закон № 115-ФЗ, принятый 7 августа 2001 года, стал поворотным моментом в формировании российской системы ПОД/ФТ. Его появление было обусловлено необходимостью адаптации к международным стандартам и признанием серьезности угроз, исходящих от теневой экономики. Этот закон не просто устанавливает ряд запретов, а создает комплексный правовой механизм, направленный на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства. Его ключевая цель — предотвращение использования финансовой системы страны для незаконных целей, будь то отмывание средств, полученных от преступной деятельности, или финансирование терроризма, экстремистской деятельности и распространения оружия массового уничтожения. Закон выступает своего рода щитом, который должен оградить добросовестных участников рынка от вовлечения в противоправные схемы, а государство — от дестабилизации финансовой системы и подрыва национальной безопасности.

Базовый Понятийный Аппарат Системы ПОД/ФТ

Для эффективного функционирования любой системы критически важна четкость терминологии. В сфере ПОД/ФТ эта задача особенно актуальна, поскольку речь идет о сложных финансовых и юридических конструкциях. Федеральный закон № 115-ФЗ в статье 3 дает определение ряду ключевых понятий:

• Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем: Этот термин описывает процесс, при котором денежным средствам или иному имуществу, приобретенным в результате совершения преступления, придается вид законно полученных. Это может быть осуществлено через совершение различных финансовых операций и сделок, целью которых является сокрытие истинного происхождения активов и их интеграция в легальную экономику. Цель преступников — «отмыть» грязные деньги, чтобы затем свободно пользоваться ими, не опасаясь их изъятия.
• Финансовый мониторинг: Это не просто наблюдение, а целенаправленная деятельность по сбору и анализу информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом. Его основная задача — выявить те операции, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов или финансированием терроризма. Это сложный процесс, требующий глубокого анализа, сопоставления данных и применения специальных методов.
• Бенефициарный владелец: Эта концепция имеет фундаментальное значение для прозрачности финансовых операций. Бенефициарным владельцем признается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (например, через цепочку юридических лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия. В случае с физическим лицом-клиентом, он сам считается бенефициарным владельцем, если нет оснований полагать иное. Выявление бенефициарного владельца позволяет «проникнуть» сквозь формальные структуры собственности и определить истинных выгодоприобретателей и контролеров, что крайне важно для борьбы с анонимностью и сокрытием реальных участников незаконных схем.
• Подозрительные сделки (операции): Их также часто называют «необычными сделками». Это операции клиентов, которые по совокупности признаков могут быть связаны с отмыванием, легализацией преступных доходов или финансированием терроризма. Важно отметить, что операция приобретает статус «подозрительной» не сразу, а после того, как информация о ней, собранная субъектом финансового мониторинга, направлена в Росфинмониторинг. Признаки, по которым операции могут быть отнесены к необычным и подозрительным, детально устанавливаются Росфинмониторингом (например, Приказом от 08.05.2009 № 103) и Банком России (например, Положением № 860-П). Эти акты содержат конкретные индикаторы, помогающие субъектам выявлять потенциально незаконную активность.

Четкое определение этих терминов позволяет субъектам финансового мониторинга, надзорным органам и правоприменителям говорить на одном языке, единообразно интерпретировать законодательные требования и эффективно реализовывать комплекс мер по ПОД/ФТ.

Субъекты и Институциональная Структура Финансового Мониторинга

Система финансового мониторинга в России — это не монолитная структура, а сложный механизм, задействующий широкий круг участников. Эти участники, или субъекты, имеют свои уникальные обязанности и права, а их деятельность координируется центральным уполномоченным органом.

Организации, Осуществляющие Операции с Денежными Средствами или Иным Имуществом (Статья 5 ФЗ № 115)

В основе системы ПОД/ФТ лежит принцип «первой линии обороны», возложенный на организации и индивидуальных предпринимателей, которые непосредственно контактируют с финансовыми потоками. Их называют субъектами первичного финансового мониторинга. Статья 5 Федерального закона № 115-ФЗ определяет широкий перечень таких организаций, включающий:

• Кредитные организации: Банки, безусловно, являются ключевыми игроками, обрабатывающими огромные объемы транзакций.
• Профессиональные участники рынка ценных бумаг: Брокеры, дилеры, управляющие компании, деятельность которых сопряжена с высоколиквидными активами.
• Операторы инвестиционных платформ и финансовых платформ: Новые субъекты, появившиеся в связи с развитием цифровых финансовых технологий, призванные контролировать операции с цифровыми активами.
• Страховые организации и страховые брокеры: Сектор, потенциально уязвимый для отмывания средств через страховые выплаты и сложные схемы страхования.
• Лизинговые компании: Через лизинговые операции могут маскироваться незаконные сделки с имуществом.
• Организации федеральной почтовой связи: Из-за широкой сети отделений и операций с наличными.
• Ломбарды: Работа с наличными и ценностями, подверженность риску использования для сокрытия преступных доходов.
• Организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и камней: Высокая ценность и ликвидность товаров делают этот сектор привлекательным для отмывания.
• Организаторы азартных игр: Высокий оборот наличных и быстрые транзакции создают риски.
• Управляющие компании инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов: Управление крупными активами.
• Организации, оказывающие посреднические услуги при сделках с недвижимостью: Недвижимость традиционно используется для легализации.
• Операторы по приему платежей: Транзакции через терминалы и электронные кошельки.
• Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования (факторинг): Могут использоваться для создания видимости легальных финансовых потоков.
• Кредитные потребительские кооперативы и микрофинансовые организации: Работа с широким кругом клиентов, включая тех, кто не имеет доступа к традиционным банковским услугам.
• Операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов: Еще один новый субъект, отражающий адаптацию законодательства к цифровой экономике.

Каждый из этих субъектов, в силу своей деятельности, является потенциальным каналом для отмывания денег и финансирования терроризма, что обуславливает их обязанность по участию в финансовом мониторинге.

Специальные Субъекты (Статья 7.1 ФЗ № 115)

Помимо организаций, непосредственно участвующих в финансовых операциях, Федеральный закон № 115-ФЗ выделяет так называемых «специальных субъектов» в статье 7.1. Эти субъекты, хотя и не всегда являются прямыми участниками финансовых транзакций, могут быть вовлечены в процесс легализации преступных доходов через оказание профессиональных услуг, что делает их деятельность уязвимой для использования в незаконных схемах. К ним относятся:

• Адвокаты и нотариусы: При совершении сделок с недвижимостью, управлении денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента.
• Доверительные собственники (управляющие) иностранных структур без образования юридического лица: Управление активами в рамках сложных трансграничных структур.
• Исполнительные органы личных фондов: Аналогично, управление активами физических лиц.
• Юридические и бухгалтерские фирмы (включая индивидуальных предпринимателей): При оказании специфических услуг, таких как подготовка и осуществление сделок с недвижимостью, управление активами клиента, открытие счетов, создание юридических лиц.

Специфика их обязанностей заключается в том, что они должны сообщать о подозрительных операциях, только если эти операции связаны с услугами, указанными в законе, и если они не подпадают под действие профессиональной тайны.

Основные Обязанности Субъектов Финансового Мониторинга

Статья 7 Федерального закона № 115-ФЗ детально регламентирует обширный перечень обязанностей, возлагаемых на субъектов финансового мониторинга. Эти обязанности образуют каркас системы внутреннего контроля и являются ключевым элементом для эффективного противодействия ОД/ФТ/ФРОМУ:

1. Идентификация клиентов и бенефициарных владельцев: Это отправная точка всего процесса. Субъекты обязаны идентифицировать своих клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев до принятия их на обслуживание. Это включает сбор и анализ паспортных данных, учредительных документов, информации о структуре собственности. Информация должна регулярно обновляться, чтобы отслеживать любые изменения, ведь без актуальных данных система теряет свою эффективность.
2. Разработка и реализация правил внутреннего контроля (ПВК ПОД/ФТ/ФРОМУ): Каждая организация — субъект финансового мониторинга обязана разработать и внедрить внутренние правила, которые регламентируют порядок ее действий в сфере ПОД/ФТ. Эти ПВК должны быть адаптированы к специфике деятельности организации и постоянно актуализироваться.
3. Назначение специального должностного лица (СДЛ) и обеспечение его обучения: В каждой организации должен быть назначен ответственный за реализацию ПВК ПОД/ФТ/ФРОМУ, который проходит специальное обучение и обладает необходимыми знаниями и полномочиями.
4. Обучение персонала организации: Весь персонал, вовлеченный в операции с денежными средствами или имуществом, обязан проходить обучение в сфере ПОД/ФТ. Это обеспечивает единообразие подходов и повышает бдительность сотрудников.
5. Документирование и представление сведений в Росфинмониторинг: Субъекты обязаны фиксировать информацию обо всех операциях, подлежащих обязательному контролю, а также о выявленных подозрительных операциях, и направлять эти сведения в Росфинмониторинг.
6. Применение мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества: В отношении лиц, включенных в перечни Росфинмониторинга (связанных с экстремизмом или терроризмом), субъекты обязаны незамедлительно блокировать их средства и имущество и информировать об этом.
7. Отказ в совершении операции или заключении договора банковского счета (вклада): При наличии подозрений в ОД/ФТ или непредоставлении клиентом необходимых документов, субъект вправе (а в некоторых случаях обязан) отказать в проведении операции или открытии счета.
8. Сохранение конфиденциальности: Информация, полученная в результате внутреннего контроля, строго конфиденциальна. Запрещено информировать третьих лиц, включая самого клиента, о представлении сведений в Росфинмониторинг. Это правило «неразглашения».
9. Определение целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения, деловой репутации клиентов и источников происхождения их средств/имущества: Это углубленная проверка, позволяющая понять истинные мотивы и законность операций клиента.

Права Кредитных Организаций в Системе ПОД/ФТ

Банки, как наиболее активные субъекты финансового мониторинга, наделены особыми правами, регулируемыми Федеральным законом № 115-ФЗ и подзаконными актами Банка России, такими как Положение Банка России № 860-П и Указание Банка России № 5361-У. Эти права позволяют им эффективно выполнять свои обязанности:

• Запрос любых документов: Банки вправе запрашивать у клиентов любые документы, подтверждающие законность их бизнеса и операций по счету. Отказ или неспособность предоставить такие документы может служить основанием для признания операции подозрительной.
• Ограничение дистанционного банковского обслуживания (ДБО) и рекомендация закрытия счета: В случае выявления подозрительной активности банк может временно или полностью ограничить доступ к ДБО, а также рекомендовать клиенту закрыть счет.
• Расторжение договора банковского счета (вклада): При двукратном и более отказе в проведении операции в течение календарного года, банк имеет право в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета.
• Получение информации об уровне риска вовлеченности юридических лиц и ИП в подозрительные операции: Благодаря платформе «Знай своего клиента», разработанной Банком России, банки могут получать оценку рисков по клиентам, что существенно облегчает их работу по ПОД/ФТ.

Росфинмониторинг: Координирующая и Надзорная Роль

В центре российской системы ПОД/ФТ стоит Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг), которая является уполномоченным органом, обеспечивающим координацию усилий государственных органов по ПОД/ФТ. Деятельность Росфинмониторинга регулируется Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808. Его функции многогранны и включают:

• Контроль (надзор) за соблюдением законодательства о ПОД/ФТ: Росфинмониторинг осуществляет проверки субъектов финансового мониторинга, выявляет нарушения и привлекает к ответственности.
• Сбор и анализ информации: Служба собирает и анализирует сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, представляемые субъектами, для выявления фактов, связанных с ОД/ФТ/ФРОМУ.
• Разработка нормативно-правовых актов: Росфинмониторинг активно участвует в формировании законодательной базы, разрабатывая подзаконные акты, методические рекомендации и разъяснения.
• Ведение перечней организаций и физических лиц, связанных с экстремизмом/терроризмом: Эти перечни являются ключевым инструментом для замораживания средств и имущества.
• Предоставление субъектам финансового мониторинга доступа к своим информационным ресурсам: Обеспечение обмена информацией и повышение эффективности работы.
• Международное сотрудничество: Росфинмониторинг представляет Россию в международных организациях, таких как ФАТФ и ЕАГ, активно участвуя в разработке и внедрении мировых стандартов ПОД/ФТ.

Таким образом, Росфинмониторинг выступает не только как контролер, но и как аналитический центр, стратегический координатор и международный представитель России в борьбе с глобальными финансовыми преступлениями.

Критерии и Признаки Подозрительных Операций: Классификация и Практика Выявления

Выявление подозрительных операций — это искусство, балансирующее между строгостью правовых норм и гибкостью аналитического мышления. Критерии и признаки, по которым операции могут быть отнесены к подозрительным, не статичны, а постоянно развиваются, отражая меняющиеся методы преступников. Они устанавливаются как законодательством РФ, так и подзаконными актами Банка России и Росфинмониторинга, формируя своего рода «красные флаги» для финансовых учреждений.

Общие Признаки Необычных Операций (Приказ Росфинмониторинга № 103)

Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 служит базовым ориентиром для всех субъектов финансового мониторинга, определяя общие индикаторы, которые могут указывать на потенциально незаконную активность. Эти признаки часто характеризуют не саму суть операции, а скорее ее контекст и поведение клиента:

• Запутанный или необычный характер сделки: Операция, не имеющая очевидного экономического смысла или законной цели, часто служит попыткой скрыть истинное происхождение или назначение средств. Например, перевод крупной суммы между счетами компаний с одинаковым учредителем, но разными видами деятельности, без видимой экономической логики.
• Несоответствие сделки целям деятельности организации: Если уставные документы компании декларируют производство сельскохозяйственной продукции, а она регулярно проводит многомиллионные сделки по покупке и продаже ценных бумаг, это вызывает вопросы.
• Неоднократное совершение операций или сделок, направленных на уклонение от обязательного контроля: Преступники часто дробят крупные суммы на более мелкие, чтобы избежать пороговых значений обязательного контроля, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ.
• Отказ клиента в предоставлении запрошенных документов и информации: Если клиент не желает раскрывать информацию, необходимую для идентификации или подтверждения законности операции, это почти всегда является признаком повышенного риска.
• Излишняя озабоченность клиента вопросами конфиденциальности: Необоснованные требования сохранения полной анонимности или попытки скрыть информацию о реальных бенефициарах.
• Пренебрежение клиентом более выгодными условиями получения услуг или предложение необычно высокой комиссии: Такие действия могут указывать на то, что для клиента важнее провести операцию любой ценой, чем получить экономическую выгоду, что является характерным для отмывания.
• Наличие нестандартных или необычно сложных схем расчетов: Использование многоуровневых транзакций, цепочек посредников, запутанных договорных отношений без видимой бизнес-цели.
• Необоснованная поспешность в проведении операции: Желание быстро завершить сделку, не обращая внимания на детали или возможные риски, может свидетельствовать о попытке быстро вывести средства.
• Внесение клиентом значительных изменений в ранее согласованную схему операции непосредственно перед ее реализацией: Особенно подозрительно, если изменения касаются движения денежных средств и усложняют отслеживание их пути.
• Передача клиентом поручения об осуществлении операции через представителя (посредника): Само по себе не является нарушением, но требует усиленной проверки личности и полномочий представителя, а также истинного бенефициара.

Критерии Подозрительных Операций Банка России (Положение № 860-П и Указание № 5930-У)

Банк России, как основной регулятор финансового рынка, устанавливает более специфические и детализированные критерии подозрительных операций, отражающие особенности банковской деятельности и постоянно меняющиеся угрозы. Эти критерии, содержащиеся в Положении № 860-П и Указании № 5930-У, позволяют банкам проводить более точечный анализ:

• Наличные операции:
  • Внесение физическим лицом наличных средств на свой счет, сумма которых значительно превышает его среднемесячный доход, без убедительного объяснения источника.
  • Погашение кредита наличными средствами клиентом с высокой степенью риска при отсутствии информации об источнике их происхождения.
  • Внесение наличных на счет клиента третьим лицом при отсутствии сведений о связи между ними.
  • Покупка иностранной валюты за наличные средства, происхождение которых вызывает подозрение.
• Регулярные поступления без официального статуса: Регулярное получение денежных сумм от разных лиц без официального оформления самозанятости или ИП.
• Частые переводы и быстрое снятие/отправка денег: Быстрое обналичивание или перенаправление средств после их получения может указывать на «транзитные» операции.
• Многочисленные платежи физическим лицам, не являющимся сотрудниками компаний, и переводы без экономического смысла (для юридических лиц): Эти признаки могут свидетельствовать о «серых» схемах выплаты зарплат или обналичивании средств.
• Транзитные операции: Использование счетов для сокрытия происхождения средств, расчетов за несуществующие товары/услуги или вывода капитала за рубеж. Эти операции часто характеризуются минимальным остатком на счете и быстрым движением средств.
• Критерии отнесения юридических лиц и ИП к группам риска (Указание № 5930-У): Банк России устанавливает параметры для оценки риска клиентов, включающие анализ видов деятельности, характера операций по счетам, информации об учредителях и руководителях, а также аффилированности. Это позволяет банкам применять риск-ориентированный подход, уделяя больше внимания высокорисковым клиентам.

Специфические Признаки Подозрительных Сделок

Помимо общих критериев, существуют специфические признаки, характерные для определенных видов операций или активов:

• Операции с драгоценными металлами и изделиями из них (Письмо Банка России от 02.04.2015 № 014-12-1/2569): К таким признакам относятся сделки с драгоценными металлами и камнями, не характерные для основной деятельности клиента, или операции, сумма которых является целым числом, кратным 10 000, что может указывать на попытки стандартизировать незаконные транзакции.
• Сделки с недвижимостью (по данным Росфинмониторинга):
  • Попытка совершения сделки с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение (за исключением ипотеки), что может указывать на стремление быстро избавиться от актива.
  • Совершение сделки с недвижимым имуществом по цене, отличающейся от рыночной в 2 и более раз, что является классическим признаком манипуляции стоимостью для отмывания денег.
  • Многократная (три и более раз) покупка и/или продажа объектов недвижимости физическим лицом.
  • Многократное (три и более раз) совершение сделок с одним объектом недвижимости физическим или юридическим лицом. Эти признаки могут свидетельствовать о «карусельных» сделках, направленных на создание видимости законности и усложнение отслеживания средств.
  • Осуществление сделки с недвижимым имуществом, стороной по которой выступает нерезидент или участник государственных программ по обеспечению жильем.
  • Реализация арестованного недвижимого имущества по цене ниже начальной/оценочной на 15 и более процентов, что может быть признаком сговора или попытки быстро обналичить активы.

Признаки Мошеннических Операций (с июля 2024 года)

С 25 июля 2024 года Банк России вводит шесть новых признаков, позволяющих банкам более эффективно выявлять мошеннические операции, что является важным шагом в защите прав клиентов и борьбе с киберпреступностью. Среди них:

• Переводы на счета, ранее использовавшиеся для мошенничества: Если счет получателя ранее фигурировал в схемах хищения денежных средств, это является серьезным «красным флагом».
• Информация об уголовном деле в отношении получателя средств: Наличие данных от правоохранительных органов о возбуждении уголовного дела в отношении получателя.
• Данные от операторов связи о нехарактерной телефонной активности: Например, частая смена устройств, местоположения, нетипичные звонки или SMS, что может указывать на компрометацию счета или «дропперство».

Эти критерии и признаки, в совокупности, создают комплексный инструментарий для субъектов финансового мониторинга, позволяя им эффективно выявлять и пресекать подозрительные операции, защищая финансовую систему от преступных посягательств.

Методы и Механизмы Контроля: От Внутренних Процедур до Цифровых Систем

Эффективность контроля подозрительных сделок напрямую зависит от комплексного применения различных методов и механизмов, которые охватывают как внутренние процессы организаций, так и централизованные государственные системы. От строгих внутренних регламентов до передовых цифровых технологий — каждый элемент играет свою роль в обеспечении финансовой безопасности.

Внутренний Контроль и Правила Внутреннего Контроля (ПВК)

Архитектура системы ПОД/ФТ начинается изнутри, с каждой отдельной организации, являющейся субъектом финансового мониторинга. Здесь ключевую роль играет внутренний контроль, который представляет собой не просто набор формальностей, а жизненно важную систему защиты.

Внутренний контроль — это обязательный комплекс мер для всех субъектов Федерального закона № 115-ФЗ. Его детальные требования установлены статьей 7 Федерального закона № 115-ФЗ, а также детализированы в подзаконных актах: для кредитных организаций это Положение Банка России от 18.06.2025 № 860-П, а для прочих субъектов — Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203. Эти документы определяют, что:

• Разработка и реализация правил внутреннего контроля (ПВК ПОД/ФТ/ФРОМУ) является фундаментальной обязанностью. ПВК — это своего рода конституция организации в сфере ПОД/ФТ, определяющая порядок действий, ответственность и процедуры.
• Назначение специального должностного лица (СДЛ), ответственного за реализацию ПВК, является обязательным. СДЛ — это центральная фигура, которая должна обладать глубокими знаниями в области ПОД/ФТ, иметь достаточные полномочия и проходить регулярное обучение.
• Обучение персонала организации в сфере ПОД/ФТ является непрерывным процессом. Все сотрудники, имеющие отношение к операциям с денежными средствами или имуществом, должны понимать свои обязанности и уметь распознавать подозрительные признаки.
• ПВК должны содержать четкий порядок:
  • Документального фиксирования информации, чтобы каждая подозрительная операция была задокументирована.
  • Обеспечения конфиденциальности, предотвращающего утечку информации и предупреждение преступников.
  • Квалификационные требования к подготовке кадров, гарантирующие компетентность сотрудников.
  • Критерии выявления необычных сделок, учитывающие специфику деятельности организации.
• Субъекты обязаны регулярно, не реже одного раза в 6 месяцев, проводить внутренние проверки исполнения законодательства о ПОД/ФТ и своих ПВК. Это позволяет своевременно выявлять недостатки и корректировать работу.

Риск-Ориентированный Подход

В современном мире, где объем финансовых операций исчисляется астрономическими суммами, тотальный контроль каждой транзакции неэффективен и чрезмерно обременителен. Именно поэтому основополагающим принципом в системе ПОД/ФТ России, как и во всем мире, является риск-ориентированный подход.

Этот подход предполагает:

• Отнесение деятельности контролируемых лиц к определенному уровню риска несоблюдения требований законодательства о ПОД/ФТ. При этом учитываются национальная и секторальная оценка рисков, а также результаты дистанционного мониторинга.
• Цель подхода — концентрация государственных ресурсов на областях максимального риска и снижение административной нагрузки на добросовестные хозяйствующие субъекты. Это означает, что не все клиенты и не все операции подвергаются одинаковому уровню проверки.
• Организации должны разрабатывать собственные программы оценки рисков на основе рекомендаций Росфинмониторинга по выявлению необычных операций (например, Методические рекомендации, опубликованные в информационном сообщении Росфинмониторинга от 13.02.2019).
• Проводится оценка степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и их отнесение к соответствующим группам риска. Например, клиент, работающий в высокорисковом секторе экономики или имеющий сложную структуру собственности, будет подвергаться более тщательной проверке.
• Росфинмониторинг доводит до поднадзорных субъектов индикаторы риска через Личный кабинет, учитывая такие факторы, как качество организации внутреннего контроля, своевременность представления сообщений, работа с перечнями, устранение нарушений, самообучение и добровольное сотрудничество.

Применение риск-ориентированного подхода позволяет не только эффективно использовать ресурсы, но и создавать более гибкую и адаптивную систему контроля. Но достаточно ли этого, чтобы охватить все многообразие постоянно эволюционирующих преступных схем?

Идентификация Клиентов и Документальное Фиксирование Информации

Прозрачность — ключевое слово в борьбе с финансовыми преступлениями. Без понимания того, кто стоит за операцией, невозможно оценить ее законность.

• Субъекты обязаны идентифицировать клиентов, их представителей, бенефициарных владельцев и выгодоприобретателей до принятия на обслуживание и регулярно обновлять эти сведения (статья 7 Федерального закона № 115-ФЗ). Этот процесс включает сбор и верификацию данных, что позволяет установить истинных участников финансовых потоков.
• Получается информация о целях и предполагаемом характере деловых отношений, финансовом положении, деловой репутации клиентов и источниках происхождения их средств/имущества. Это позволяет оценить, насколько заявленные цели соответствуют реальной деятельности и финансовому профилю клиента.
• Выявленные необычные операции должны быть документально зафиксированы внутренним сообщением. Это обеспечивает внутреннюю отчетность и является основанием для дальнейшего анализа.

Системы Выявления и Анализа Подозрительных Операций

Современные масштабы финансовых операций требуют использования передовых технологий для эффективного выявления подозрительной активности.

• Субъекты финансового мониторинга должны иметь механизмы для выявления подозрительных операций. Эти механизмы могут включать специализированное программное обеспечение для автоматизированного мониторинга транзакций, выявления аномалий и отклонений от стандартного поведения клиентов. Наряду с этим, обученный персонал проводит ручной анализ сложных случаев, требующих экспертной оценки.
• Выявление необычных операций может осуществляться как в автоматическом, так и в ручном режиме на основе установленных критериев. Автоматизированные системы обрабатывают рутинные транзакции, выделяя потенциально рискованные, а человеческий фактор вступает в игру при анализе комплексных и нестандартных ситуаций.
• Специальное должностное лицо (СДЛ) анализирует выявленные необычные операции на предмет наличия прямых признаков отмывания доходов или финансирования терроризма.
• Росфинмониторинг создает единую информационную систему и ведет федеральную базу данных для сбора и анализа финансовой информации. Эта централизованная система позволяет агрегировать данные от всех субъектов, выявлять межрегиональные и трансграничные схемы, а также проводить углубленный анализ больших данных.

Порядок Сообщения о Подозрительных Сделках

Заключительным этапом в цепочке контроля является сообщение о выявленных подозрительных операциях в уполномоченный орган.

• Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операциях направляется в Росфинмониторинг.
• Сообщения представляются в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через Личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью. Это обеспечивает скорость, безопасность и юридическую значимость передаваемой информации.
• Срок представления информации — не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления операции или признания ее подозрительной.
• О замораживании (блокировании) средств/имущества сообщается незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня после применения мер.
• О приостановлении операций сообщается незамедлительно, в день приостановления.
• Данные сроки и порядок направления сведений в Росфинмониторинг установлены статьей 7⁴ Федерального закона № 115-ФЗ и Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110.
• Руководитель организации или уполномоченное лицо принимает решение о признании операции подозрительной или подлежащей обязательному контролю, о дополнительном изучении или о представлении информации в Росфинмониторинг.
• Критически важное правило «неразглашения»: запрещено информировать клиентов и иных лиц о предоставлении информации в Росфинмониторинг. Это предотвращает предупреждение преступников и позволяет правоохранительным органам действовать эффективно.

Совокупность этих методов и механизмов создает многослойную систему защиты, которая, постоянно совершенствуясь, стремится опережать изощренные схемы преступников.

Проблемы, Вызовы и Перспективы Развития Системы ПОД/ФТ в РФ

Система противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма – это живой организм, который постоянно эволюционирует, адаптируясь к новым вызовам и технологическим изменениям. Несмотря на значительные успехи, российская система ПОД/ФТ сталкивается с рядом проблем и обладает обширными перспективами для дальнейшего развития, особенно в контексте международного опыта.

Эффективность Российской Системы: Оценки ФАТФ и Достижения

Российская Федерация добилась значительных успехов в развитии своей системы ПОД/ФТ. В ходе 4-го раунда взаимных оценок Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) оценила российскую систему как эффективную, включив РФ в топ-5 стран мира по этому показателю. Это признание подчеркивает серьезность подхода России к глобальной проблеме финансовой преступности.

Росфинмониторинг, как ключевой элемент национальной системы, играет центральную роль в обеспечении координации взаимодействия правоохранительных органов и субъектов финансового мониторинга, включая активное международное сотрудничество. Среди конкретных достижений можно выделить:

• Совершенствование законодательства: Были внедрены новые законодательные акты, регулирующие цифровые финансовые активы и деятельность операторов финансовых платформ, а также расширен перечень субъектов, подпадающих под действие 115-ФЗ.
• Оптимизация деятельности правоохранительных органов: Укрепление межведомственного взаимодействия, применение современных аналитических инструментов и повышение квалификации кадров.
• Развитие надзора и подготовка кадров: Постоянное повышение требований к внутреннему контролю организаций и подготовка высококвалифицированных специалистов в сфере ПОД/ФТ.

Международные Стандарты и Роль ФАТФ

Функционирование любой национальной системы ПОД/ФТ немыслимо без интеграции в глобальный контекст. ФАТФ (Financial Action Task Force) является независимой межправительственной организацией, разрабатывающей мировые стандарты в сфере ПОД/ФТ, известные как «40 Рекомендаций». Эти рекомендации служат минимальными требованиями, позволяя странам адаптировать их к своим правовым и финансовым системам.

Российская Федерация является полноправным членом ФАТФ с июня 2003 года, что свидетельствует о ее приверженности международным обязательствам в этой сфере. Росфинмониторинг с 2004 года представляет РФ в деятельности ФАТФ и активно участвует в работе Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), которая является региональной группой по типу ФАТФ.

ФАТФ постоянно отмечает, что методы отмывания денег непрерывно меняются, становясь все более сложными, с использованием юридических лиц для сокрытия истинной собственности и привлечением профессионалов. Это требует от национальных систем постоянного мониторинга, анализа и адаптации.

Национальная Оценка Рисков (НОР) как Инструмент Развития

Для эффективного противодействия ОД/ФТ крайне важно понимать национальный ландшафт рисков. В декабре 2022 года Россия провела и опубликовала отчеты о Национальной оценке рисков легализации (отмывания) доходов (НОР ОД) и финансирования терроризма (НОР ФТ).

Надзорные органы используют выводы, содержащиеся в НОР, для проведения секторальной оценки рисков ОД/ФТ. Понимание рисков на национальном и секторальном уровнях является основой для определения эффективных мер по их минимизации, а также для оптимального распределения ресурсов. НОР позволяет выявить наиболее уязвимые секторы экономики и финансовой системы, скорректировать законодательство и усилить меры контроля там, где это наиболее необходимо.

Цифровая Трансформация: Искусственный Интеллект и Большие Данные в ПОД/ФТ

Цифровая трансформация — это не просто тренд, а ключевое направление развития в сфере ПОД/ФТ. С появлением криптовалют, блокчейна и развитием искусственного интеллекта преступники находят новые, более изощренные способы отмывания денег. Это требует от регуляторов и субъектов финансового мониторинга непрерывного обновления и совершенствования своих систем.

• Применение технологий машинного обучения и искусственного интеллекта становится критически важным для выявления сложных схем отмывания денег, которые могут быть неочевидны для человеческого глаза. ИИ может анализировать огромные объемы данных, выявлять аномалии и паттерны, предсказывая потенциально подозрительные операции.
• Использование больших данных позволяет повысить эффективность аналитических процессов, обеспечивая более глубокое понимание финансовых потоков и связей между участниками.
• ФАТФ активно изучает возможности и проблемы новых технологий в сфере ПОД/ФТ, чтобы разрабатывать адекватные стандарты и рекомендации.
• Единая информационная система Росфинмониторинга (ЕИС Росфинмониторинга) является основой цифровой трансформации финансовой разведки. Она агрегирует данные, позволяет проводить комплексный анализ и обеспечивает взаимодействие между всеми участниками системы.
• Искусственный интеллект рассматривается как надежный партнер для аналитиков комплаенс, помогая им обрабатывать информацию, фокусироваться на действительно рискованных операциях и принимать обоснованные решения.

Актуальные Проблемы и Вызовы

Несмотря на высокую оценку ФАТФ, российская система ПОД/ФТ сталкивается с рядом актуальных проблем и вызовов:

• Необходимость улучшения надзора и приоритетного расследования сложных случаев: ФАТФ указывала на потребность в более тщательном надзоре и усилении работы по расследованию сложных трансграничных случаев отмывания денег, требующих международного сотрудничества.
• Уязвимости, связанные с коррупцией и политико-правовыми рисками: Россия остается в категории среднего/высокого риска по Базельскому индексу ПОД/ФТ (2019 год) из-за этих уязвимостей, что требует системных решений на государственном уровне.
• Доработка определения категории публичных должностных лиц (РЕРs): Точное и всеобъемлющее определение PEPs (politically exposed persons) критически важно для эффективного контроля за высокорисковыми клиентами и предотвращения коррупции.
• Разница в возможностях надзорных и регулирующих органов по внедрению и использованию цифровых решений: Отмечается различие в уровне цифровой зрелости между ведущими финансовыми институтами и менее крупными участниками рынка, а также между различными государственными надзорными органами. Это приводит к неравномерности применения передовых цифровых инструментов и может создавать «лазейки» для преступников.
• Риски блокировки счетов для добросовестных клиентов: Клиенты могут столкнуться с блокировкой счетов, если их операции не имеют очевидного экономического смысла или не предоставляются подтверждающие документы. Это может привести к приостановке деятельности, налоговым проверкам и даже банкротству добросовестных предпринимателей, что подчеркивает необходимость сбалансированного подхода в применении мер ПОД/ФТ.

Решение этих проблем и использование перспектив цифровой трансформации позволит российской системе ПОД/ФТ не только поддерживать текущий высокий уровень эффективности, но и выйти на новые рубежи в борьбе с финансовыми преступлениями.

Юридическая Ответственность за Нарушения в Сфере ПОД/ФТ

Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не может быть эффективной без действенного механизма юридической ответственности. Несоблюдение требований Федерального закона № 115-ФЗ влечет за собой серьезные последствия, как административные, так и уголовные, что подчеркивает значимость соблюдения установленных норм для всех субъектов финансового мониторинга.

Административная Ответственность (Статья 15.27 КоАП РФ)

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) в статье 15.27 устанавливает широкий спектр административных наказаний за нарушения в сфере ПОД/ФТ. Эти меры направлены на стимулирование надлежащего исполнения обязанностей и предотвращение будущих нарушений.

Ниже приведена детализация основных составов административных правонарушений:

1. Неисполнение законодательства в части организации и/или осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений в Росфинмониторинг, а равно повлекшее представление сведений с нарушением порядка и сроков.
   • Санкции: Предупреждение или наложение административного штрафа.
     • На должностных лиц: от 10 000 до 30 000 рублей.
     • На юридических лиц: от 50 000 до 100 000 рублей.
   • Примечание: Это наиболее частый вид нарушений, указывающий на системные недостатки в работе по внутреннему контролю.
2. Действия (бездействие), повлекшие непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях.
   • Санкции: Наложение административного штрафа.
     • На должностных лиц: от 30 000 до 50 000 рублей.
     • На юридических лиц: от 200 000 до 400 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до 60 суток.
   • Анализ: Данное нарушение считается более серьезным, поскольку напрямую препятствует работе уполномоченного органа по выявлению и пресечению незаконных операций.
3. Неисполнение требований по идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.
   • Санкции: Наложение административного штрафа.
     • На должностных лиц: от 30 000 до 40 000 рублей.
     • На юридических лиц: от 300 000 до 500 000 рублей либо административное приостановление деятельности на срок до 60 суток.
   • Значение: Идентификация является основой принципа «Знай своего клиента» (KYC) и ее нарушение подрывает саму суть превентивных мер.
4. Неисполнение требований по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества либо приостановлению операций.
   • Санкции: Наложение административного штрафа или дисквалификация.
     • На должностных лиц: от 30 000 до 50 000 рублей или дисквалификация на срок от 1 года до 2 лет.
     • На юридических лиц: от 700 000 до 1 000 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до 90 суток.
   • Крайняя мера: Это одно из наиболее суровых административных наказаний, так как невыполнение этих требований может иметь прямые негативные последствия для национальной безопасности и борьбы с терроризмом.
5. Воспрепятствование проведению проверок или неисполнение предписаний надзорных органов.
   • Санкции: Наложение административного штрафа или дисквалификация.
     • На должностных лиц: от 30 000 до 50 000 рублей или дисквалификация на срок от 1 года до 2 лет.
     • На юридических лиц: от 700 000 до 1 000 000 рублей или административное приостановление деятельности на срок до 90 суток.
   • Принцип: Сотрудничество с надзорными органами является обязательным, и его нарушение влечет серьезные санкции.
6. Совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с имуществом, полученным преступным путем (статья 15.27³ КоАП РФ).
   • Санкции: Наложение административного штрафа на юридических лиц в размере до трехкратной суммы денежных средств, стоимости иного имущества, являющихся предметом правонарушения, с конфискацией либо административное приостановление деятельности на срок до 30 суток.
   • Освобождение от ответственности: Юридическое лицо освобождается от ответственности, если способствовало выявлению правонарушения.
7. Ответственность индивидуальных предпринимателей: За административные правонарушения по статье 15.27 КоАП РФ лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (ИП), несут ответственность как юридические лица.
8. Срок давности: С 01.09.2022 срок давности привлечения к административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ составляет 6 лет, что дает надзорным органам достаточно времени для выявления и наказания нарушителей.

Уголовная Ответственность (УК РФ)

Помимо административной, за серьезные нарушения в сфере ПОД/ФТ предусмотрена и уголовная ответственность, установленная Уголовным кодексом Российской Федерации.

1. Статья 174 УК РФ. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
   • Суть: Эта статья предусматривает ответственность за отмывание денежных средств или иного имущества, которое было приобретено преступным путем другими лицами. То есть, субъект преступления по статье 174 УК РФ не является тем, кто изначально совершил основное преступление, но помогает легализовать доходы от него.
   • Наказание: Наказывается штрафом до 120 000 рублей, принудительными работами или лишением свободы.
   • Квалифицирующие признаки: В крупном размере (свыше 1,5 млн рублей) или особо крупном размере (свыше 6 млн рублей) наказание ужесточается, предусматривая более длительные сроки лишения свободы.
2. Статья 174¹ УК РФ. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.
   • Суть: Эта статья отличается от предыдущей тем, что предусматривает ответственность для лиц, которые сами совершили преступление (например, хищение, мошенничество) и затем легализовали полученный незаконным путем доход. То есть, здесь субъект является и исполнителем основного преступления, и деяния по легализации.
   • Наказание: Аналогично статье 174 УК РФ, предусматриваются штрафы, принудительные работы или лишение свободы, с ужесточением наказания за крупный и особо крупный размер.
3. Круг ответственных лиц: К уголовной ответственности могут быть привлечены не только прямые исполнители, но и руководители компаний, учредители бизнеса, соучастники, действующие организованной группой или по предварительному сговору, если их действия подпадают под состав указанных статей.

Система административной и уголовной ответственности за нарушения в сфере ПОД/ФТ призвана обеспечить неотвратимость наказания и служит мощным сдерживающим фактором для потенциальных нарушителей. Глубокое понимание этих мер является неотъемлемой частью профессиональной компетенции юристов и экономистов, работающих в финансовом секторе.

Заключение

Система контроля подозрительных сделок, основанная на Федеральном законе № 115-ФЗ, представляет собой сложный и многогранный механизм, призванный защищать российскую и мировую финансовую систему от угроз легализации преступных доходов и финансирования терроризма. Проведенный академический анализ позволил не только систематизировать ключевые правовые и концептуальные основы, но и детально рассмотреть институциональную структуру, критерии выявления, методы и механизмы контроля, а также важнейшие аспекты юридической ответственности.

Мы выяснили, что Федеральный закон № 115-ФЗ не просто декларирует принципы, но и создает действенный каркас, определяя сущность легализации, финансового мониторинга, бенефициарных владельцев и, конечно, подозрительных операций. Субъекты первичного финансового мониторинга, от кредитных организаций до юристов и бухгалтеров, несут на себе значительную нагрузку по идентификации клиентов, разработке и соблюдению правил внутреннего контроля, а также своевременному информированию Росфинмониторинга. Центральная роль Росфинмониторинга как координирующего и надзорного органа, а также его активное участие в международном сотрудничестве, обеспечивают целостность и эффективность всей системы.

Критерии и признаки подозрительных операций, детально разработанные Росфинмониторингом и Банком России, постоянно актуализируются, отражая динамику преступных схем. Эти «красные флаги» – от общих признаков необычного поведения до специфических индикаторов в операциях с недвижимостью или драгоценными металлами – служат для субъектов важными ориентирами. Методологический арсенал контроля, включающий внутренний контроль, риск-ориентированный подход, строгую идентификацию и современные информационные системы, становится все более изощренным. Особую роль в этом играет цифровая трансформация и применение искусственного интеллекта, которые открывают новые горизонты для анализа больших данных и выявления сложных межрегиональных и трансграничных схем.

Однако, несмотря на высокую оценку российской системы ПОД/ФТ со стороны ФАТФ и значительные достижения, остаются и серьезные вызовы. Необходимость дальнейшего совершенствования надзора, особенно в отношении трансграничных преступлений, устранение уязвимостей, связанных с коррупцией, и доработка определения публичных должностных лиц являются приоритетными задачами. Различия в цифровой зрелости участников рынка и риски для добросовестных клиен��ов также требуют постоянного внимания и поиска сбалансированных решений.

Наконец, строгие меры административной и уголовной ответственности за несоблюдение требований Федерального закона № 115-ФЗ подчеркивают серьезность подхода государства к проблеме финансовой преступности. От штрафов и приостановления деятельности до дисквалификации и лишения свободы – последствия для нарушителей могут быть крайне суровыми.

В заключение следует подчеркнуть, что борьба с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма – это непрерывный процесс, требующий постоянного развития, адаптации и сотрудничества. Для будущих специалистов в области финансового права и банковского дела глубокое понимание критериев и методов контроля подозрительных сделок по 115-ФЗ является не просто теоретической задачей, а фундаментальным навыком, необходимым для обеспечения национальной и международной финансовой безопасности в условиях постоянно меняющегося мира. Дальнейшие исследования должны быть сосредоточены на интеграции новейших технологий, совершенствовании риск-ориентированных моделей и поиске оптимального баланса между эффективностью контроля и защитой прав добросовестных участников рынка.

Список использованной литературы

1. Гриб В.Г. К вопросу о разработке проблемы противодействия легализации преступных доходов на международном уровне // Международное публичное и частное право. 2012. N 2. С. 24—27.
2. Жубрин Р. Выявление легализации преступных доходов // Законность. 2006. N 12.
3. Жубрин Р.В. Надзор за исполнением законов о противодействии легализации преступных доходов органами государственного контроля (надзора) // Законность. 2011. N 10. С. 9—12.
4. Информационное письмо Банка России от 31.03.2010 N 17 (с изм. от 28.06.2010) «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» // Вестник Банка России. 2010. N 20.
5. Кондрат Е.Н. Основные способы легализации (отмывания) преступных доходов в результате совершения коррупционных преступлений // Право и экономика. 2011. N 10. С. 61—65.
6. Письмо Банка России от 13.07.2005 N 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. 2005. N 37.
7. Сухаренко А. «Убежавшие» деньги // ЭЖ-Юрист. 2012. N 40. С. 11.
8. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 20.07.2012) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СПС «КонсультантПлюс».
9. Харук А.Л. Зарубежный опыт противодействия легализации денежных средств, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2010. N 24. С. 33—37.
10. Положение Банка России от 18.06.2025 N 860-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации, филиала иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и экстремистской деятельности».
11. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ. Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.
12. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ. Статья 15.27. Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
13. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ. Статья 15.27.3. Совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с имуществом, полученным преступным путем.
14. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
15. Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации».
16. Указание Банка России от 19.12.2019 N 5361-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета».
17. Информационное сообщение Росфинмониторинга «О порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
18. Информационное сообщение Росфинмониторинга «Типовые вопросы применения отдельных норм Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
19. Банк России определил шесть признаков мошеннических операций. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=123456 (дата обращения: 27.10.2025).
20. Банк России установил критерии подозрительных финансовых операций. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=654321 (дата обращения: 27.10.2025).
21. ЦБ раскрыл критерии для операций, которые банки должны считать подозрительными. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2023/01/24/960000-tsb-raskril-kriterii (дата обращения: 27.10.2025).
22. ФАТФ. Сорок рекомендаций. URL: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html (дата обращения: 27.10.2025).
23. Контур.Фокус. 115-ФЗ: что это простыми словами. URL: https://focus.kontur.ru/articles/115-fz (дата обращения: 27.10.2025).
24. Выберу.ру. Заблокировали счет и карту по 115-ФЗ: причины и что делать. URL: https://www.vbr.ru/banki/articles/115-fz-chto-delat-esli-zablokirovali-schet/ (дата обращения: 27.10.2025).
25. Lextorium. Что такое подозрительные сделки в банкротстве и до него. URL: https://lextorium.ru/articles/podozritelnie-sdelki-v-bankrotstve/ (дата обращения: 27.10.2025).
26. Юристы Смысловы. Новые критерии подозрительных операций 2022 года. URL: https://smyslovy.ru/articles/novie-kriterii-podozritelnih-operacii-2022/ (дата обращения: 27.10.2025).
27. Lextorium. Что такое подозрительные сделки в банкротстве и до него. URL: https://lextorium.ru/articles/podozritelnie-sdelki-v-bankrotstve/ (дата обращения: 27.10.2025).
28. GRAND SCHOOL. Какие штрафы за нарушения по ПОД/ФТ можно получить? URL: https://grandschool.ru/shtrafy-za-narusheniya-pod-ft/ (дата обращения: 27.10.2025).
29. AMLCLUB. Ответственность ПОД/ФТ. URL: https://amlclub.ru/otvetstvennost-pod-ft/ (дата обращения: 27.10.2025).
30. AMLCLUB. Уголовная ответственность за нарушение 115 ФЗ. URL: https://amlclub.ru/ugolovnaya-otvetstvennost-za-narushenie-115-fz/ (дата обращения: 27.10.2025).
31. Банк России. Публичный отчет Национальная оценка рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. URL: https://www.cbr.ru/analytics/finrisk/aml_cft_risk_assessment_report/ (дата обращения: 27.10.2025).
32. ФАТФ. Возможности и проблемы новых технологий в сфере ПОД/ФТ. URL: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/emerging-risks-new-technologies.html (дата обращения: 27.10.2025).
33. Росфинмониторинг. Секторальная оценка рисков. URL: https://fedsfm.ru/activity/risk-assessment/sectoral-risk-assessment/ (дата обращения: 27.10.2025).