Финансы предприятий тк-10

Содержание

6. Предприятие планирует в 1 кв. перечислить 80000 руб. налогов, приобрести во 2 кв. небольшое здание стоимостью 1160000 руб., 3 кв.- оборудование на сумму 1000000 руб.,

4 кв.- погрузчик стоимостью 220000 руб.

7. Кроме основной, организация планирует осуществлять и финансовую деятельность:

7.1. Выдать ссуду смежной организации в начале 1 кв. 530000 руб. на 3 месяца под 15% годовых.

7.2. Получить в банке кредит в начале 3 кв. в размере 420000 руб. на 3 месяца под 15% годовых. Проценты будут выплачиваться один раз в квартал (одновременно с возвратос суммы кредита).

План движения денежных средств организации на год, руб.

Показатели

Квартал

1

2

3

4 Всего

1. Остатки денежных средств на начало периода

10000

2. Приток денежных средств от основной деятельности

2.1. Выручка от реализации изделий

2.2. Прочие поступления

Итого приток денежных средств

3. Отток денежных средств от основной деятельности

3.1. Покупка ма¬териалов

3.2. Выплата заработной платы работникам

3.3. Управленческие расходы

3.4. Коммерческие расходы

3.5. Покупка оборудования

3.6. Приобретение нового здания

3.7. Покупка погрузчика

3.8. Перечисление налогов

Итого отток денежных средств

4. Остаток денежных средств по основной деятельности –

5. Приток денежных средств от финансовой деятельности

4.

5.1. Получение кредитов, возврат ссуд

5.2. Получение процентов по ссудам

Итого приток денежных средств

6. Отток денежных средств от финансовой деятельности

6.1. Возврат кредита, выдача ссуд

6.2. Выплата процентов по кредитам

Итого отток денежных средств

7. Остаток денежных средств по финансовой деятельности –

8. Остаток денежных средств на конец периода 26533 –

Выдержка из текста

2. Для обеспечения выпуска изделий предприятию требуется закупить исходного материа-

ла (сырья) : в 1 кв.-2474 кг, 2 кв.-2766 кг, 3 кв.-2678 кг, 4 кв.-3018 кг. Цена 1 кг материала составит 40 руб.

Выплаты продавцам за покупаемые предприятием материалы будут осуществлены в том же квартале в размере 60% всей суммы договора, остальные 40%-в следующем квартале. В первом квартале 2008г. организация погасит 40000 руб. кредиторской задолженности за ранее полученные материалы.

3. Для выплаты заработной платы работникам предприятия потребуется в 1 кв.-341600 руб.,

2 кв.-389200 руб., 3 кв.- 369600 руб.. 4 кв.- 422800 руб.

4.Управленческие расходы составят в 1 кв.-34620 руб., 2 кв.- 38190 руб., 3 кв.- 36720 руб.,

4 кв.- 40710 руб.

5. Коммерческие расходы. Постоянные коммерческие расходы ( окладная часть заработной платы менеджеров по продажам, страховые взносы, реклама, аренда и т.д.) составят в каждом квартале по 150000 руб. Переменные коммерческие расходы достигнут 20 руб. на единицу реализованного изделия.

Список использованной литературы

—