Коммерческие банки в России: история, функции и экономические основы (Образец контрольной работы)

Титульный лист

Содержание

1. Введение
2. Глава 1. Теоретические основы функционирования коммерческих банков
   • 1.1. Исторический путь развития банковской системы России
   • 1.2. Понятие, сущность и принципы деятельности коммерческого банка
   • 1.3. Ключевые функции и операции коммерческих банков
3. Глава 2. Экономические основы деятельности коммерческих банков в РФ
   • 2.1. Структура капитала и экономические ресурсы банка
   • 2.2. Роль коммерческих банков в современной экономике России
4. Заключение
5. Список использованной литературы

Введение

В современной рыночной экономике коммерческие банки играют системообразующую роль. Они выступают ключевыми финансовыми посредниками, аккумулируя временно свободные денежные средства и направляя их на кредитование предприятий и населения, тем самым обеспечивая непрерывность производственных процессов и стимулируя потребительский спрос. Развитие рыночных отношений, усложнение хозяйственных связей и глобализация финансовых рынков были бы невозможны без широкого спектра банковских услуг. Именно это обуславливает высокую актуальность исследования экономических основ деятельности коммерческих банков.

В Российской Федерации функционирует двухуровневая банковская система, где верхний уровень представлен Центральным банком, а нижний — разветвленной сетью кредитных организаций, основу которой составляют коммерческие банки. Понимание принципов их работы, источников формирования ресурсов и роли в национальной экономике является обязательным условием для подготовки квалифицированных специалистов в области экономики и финансов.

Целью данной контрольной работы является комплексный анализ экономических основ формирования и деятельности коммерческих банков.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• Изучить исторические этапы развития банковской системы в России;
• Определить понятие, экономическую сущность и ключевые принципы деятельности коммерческого банка;
• Проанализировать основные функции и операции, выполняемые коммерческими банками;
• Рассмотреть структуру капитала и ресурсов коммерческого банка как его экономической основы;
• Оценить роль коммерческих банков в современной экономике Российской Федерации.

Объектом исследования выступает система коммерческих банков. Предметом — экономические основы и принципы их функционирования. Структура работы включает введение, две главы, заключение и список использованной литературы.

Глава 1. Теоретические основы функционирования коммерческих банков

1.1. Исторический путь развития банковской системы России

Современная банковская система России является итогом длительной и сложной эволюции. Первые прообразы кредитных операций можно отследить еще в XII-XV веках, однако институциональное зарождение банковского дела началось значительно позже. Ключевым моментом стало правление Елизаветы Петровны, по указу которой в 1754 году были созданы первые в России кредитные учреждения — Дворянские заемные банки в Петербурге и Москве, а также Купеческий банк для торгового сословия. В 1786 году они были преобразованы в единый Государственный заемный банк, который начал принимать вклады от населения.

Мощным катализатором развития банковского сектора стали Великие реформы Александра II. Отмена крепостного права создала условия для промышленного роста и потребовала новых финансовых инструментов. В период с 1861 по 1872 год в стране возникло множество акционерных коммерческих банков, заложивших основу частной банковской инициативы. Важной вехой стала денежная реформа 1897 года, проведенная С. Ю. Витте, после которой Государственный банк окончательно закрепил за собой статус эмиссионного центра, а кредитная система страны представляла собой разветвленную сеть коммерческих банков, многие из которых имели сотни отделений по всей Империи и за рубежом.

Октябрьская революция 1917 года кардинально изменила этот ландшафт. Декретом ВЦИК все частные банки были национализированы и присоединены к Государственному банку. На протяжении большей части советского периода в стране действовала монопольная государственная банковская система, состоявшая из нескольких специализированных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы Сберегательных касс для населения.

Возрождение коммерческих банков началось в эпоху Перестройки. Реформы 1987–1988 годов ознаменовали переход от монопольной к двухуровневой системе и разрешили создание коммерческих и кооперативных банков. Это привело к настоящему банковскому буму в начале 1990-х годов: если на начало 1990 года в стране было 224 банка, то к 1 января 1992 года их число достигло 1360. Этот бурный, хотя и во многом хаотичный рост, заложил фундамент современной банковской системы Российской Федерации.

Понятие, сущность и принципы деятельности коммерческого банка

В соответствии с российским законодательством, коммерческий банк — это кредитная организация, которая на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции с целью извлечения прибыли. Это определение подчеркивает ключевую особенность коммерческого банка — его предпринимательский характер.

Экономическая сущность коммерческого банка носит двойственный характер. С одной стороны, он является важным элементом национальной банковской системы, проводником денежно-кредитной политики государства. С другой стороны, банк — это самостоятельный хозяйствующий субъект, который действует на свой страх и риск, стремится к максимизации прибыли и строит отношения с клиентами на рыночных условиях.

Деятельность любого коммерческого банка базируется на нескольких фундаментальных принципах:

• Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что банк должен поддерживать свою ликвидность, обеспечивая соответствие между объемами и сроками привлеченных средств (депозитов) и размещенных активов (кредитов).
• Экономическая самостоятельность и ответственность. Банк самостоятельно определяет свою кредитную, процентную и инвестиционную политику и несет полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, вплоть до банкротства.
• Взаимоотношения с клиентом на рыночной основе. Банк привлекает средства и выдает кредиты на условиях платности, срочности и возвратности, а стоимость его услуг определяется рыночной конъюнктурой.
• Обязательное лицензирование и регулирование. Деятельность банка жестко регулируется со стороны Центрального банка, который устанавливает обязательные экономические нормативы и осуществляет надзор для обеспечения стабильности всей финансовой системы.

Таким образом, коммерческий банк — это уникальный экономический институт, который, преследуя главную цель получения прибыли, выполняет важнейшие для общества функции по перераспределению финансовых ресурсов.

Ключевые функции и операции коммерческих банков

Сущность коммерческого банка наиболее полно раскрывается через его функции, которые определяют его роль в экономике. Можно выделить три ключевые функции:

1. Аккумуляция денежных средств. Банки привлекают временно свободные средства физических и юридических лиц (вклады, депозиты), превращая пассивные сбережения в активный капитал.
2. Трансформация средств в кредиты. Собранные ресурсы банк размещает от своего имени, предоставляя кредиты предприятиям на развитие производства и гражданам на потребительские цели. В этом проявляется его важнейшая роль финансового посредника.
3. Регулирование денежного оборота. Банки обеспечивают механизм безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами, осуществляя переводы средств, кассовое обслуживание и другие платежные операции, что значительно ускоряет товарооборот.

Для выполнения этих функций банки проводят различные операции, которые принято классифицировать на три основные группы:

• Пассивные операции — это операции по формированию ресурсов банка. К ним относятся прием депозитов (до востребования и срочных), получение кредитов от других банков (включая ЦБ), а также выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, сертификатов). Именно пассивные операции создают ресурсную базу для деятельности банка.
• Активные операции — это операции по размещению привлеченных средств с целью получения дохода. Основной вид активных операций — предоставление кредитов различным категориям заемщиков. К ним также относятся инвестиции в ценные бумаги, лизинговые и факторинговые операции.
• Активно-пассивные (посреднические) операции — это услуги, которые банк оказывает клиентам за комиссионное вознаграждение. Сюда входят расчетно-кассовое обслуживание, инкассация, выдача банковских гарантий, валютно-обменные операции, доверительное управление имуществом и консультирование.

Комплексное выполнение всех этих операций позволяет коммерческому банку быть не просто хранилищем денег, а важнейшим центром финансовой жизни, обеспечивающим движение капитала в экономике.

Глава 2. Экономические основы деятельности коммерческих банков в РФ

Структура капитала и экономические ресурсы банка

Экономическая основа деятельности любого коммерческого банка — это управление его ресурсами с целью получения прибыли. Банковские ресурсы, формирующие его пассивы, принято разделять на две основные категории: собственный капитал и привлеченные средства.

Собственный капитал играет роль финансового фундамента банка. В его структуру входят:

• Уставный капитал: средства, внесенные учредителями при создании банка, являющиеся стартовым капиталом.
• Резервный фонд: формируется из прибыли для покрытия непредвиденных убытков.
• Другие фонды: создаются для различных целей (например, для материального поощрения сотрудников).
• Нераспределенная прибыль: часть прибыли прошлых лет и текущего года, оставшаяся после уплаты налогов и отчислений в фонды, которая может быть направлена на увеличение капитала.

Отличительной чертой банковского бизнеса является то, что собственный капитал составляет относительно небольшую долю в его пассивах — как правило, до 15%. Его главная функция не в том, чтобы быть основным источником для кредитования, а в том, чтобы служить гарантом стабильности и надежности банка, покрывая возможные убытки и защищая интересы вкладчиков.

Основную же часть ресурсов банка (85% и более) составляют привлеченные средства. Это тот самый «чужой» капитал, которым банк оперирует для получения дохода. К ним относятся:

• Депозиты: средства на счетах физических и юридических лиц. Они делятся на вклады до востребования (остатки на текущих и расчетных счетах) и срочные вклады (размещенные на определенный срок под более высокий процент).
• Межбанковские кредиты: средства, привлеченные от других коммерческих банков или от Центрального банка.
• Выпущенные долговые обязательства: средства, полученные от продажи собственных облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов.

Эффективное управление этой сложной структурой пассивов, балансирование между дешевыми, но нестабильными ресурсами (счета до востребования) и дорогими, но долгосрочными (срочные вклады), является ядром банковского менеджмента и определяет его финансовую устойчивость.

Роль коммерческих банков в современной экономике России

Коммерческие банки часто называют «кровеносной системой» экономики, и это сравнение точно отражает их системную значимость. Они не просто обслуживают финансовые потоки, а активно влияют на экономическое развитие страны. Их роль проявляется в нескольких ключевых аспектах.

Во-первых, через механизм кредитования банки трансформируют пассивные сбережения населения и временно свободные средства предприятий в активные инвестиции. Предоставляя кредиты, они стимулируют как производственную деятельность (инвестиционные кредиты компаниям), так и конечный потребительский спрос (потребительские и ипотечные кредиты гражданам). От доступности и стоимости кредитных ресурсов напрямую зависят темпы экономического роста.

Во-вторых, банки обеспечивают функционирование системы безналичных расчетов. В современной экономике подавляющее большинство транзакций происходит в безналичной форме. Надежная и быстрая работа платежных систем, которую организуют коммерческие банки, является фундаментом для всей хозяйственной деятельности, от расчетов между крупными корпорациями до оплаты покупок в магазине.

Чтобы четко понимать место коммерческих банков, важно разграничивать их функции и функции Центрального банка в рамках двухуровневой системы. Если Центральный банк (первый уровень) отвечает за стабильность всей финансовой системы, денежную эмиссию, регулирование и надзор, то коммерческие банки (второй уровень) непосредственно работают с конечными потребителями — фирмами и населением. Они являются главными агентами, через которых импульсы денежно-кредитной политики ЦБ (например, изменение ключевой ставки) доходят до реального сектора экономики.

Таким образом, можно сделать вывод, что существует прямая зависимость между уровнем развития рыночных отношений в стране и качеством, разнообразием и доступностью услуг, предоставляемых коммерческими банками. Их стабильная и эффективная работа является необходимым условием для устойчивого экономического развития России.

Заключение

В ходе выполнения данной контрольной работы был проведен комплексный анализ экономических основ функционирования коммерческих банков. На основе изученного материала можно сделать ряд обобщающих выводов.

Во-первых, исследование исторического пути развития показало, что современная банковская система России прошла сложный путь от первых государственных кредитных учреждений XVIII века, через бурный рост в пореформенной России и период государственной монополии в СССР, к формированию двухуровневой системы рыночного типа в конце XX века.

Во-вторых, была раскрыта экономическая сущность коммерческого банка как особого вида предприятия, главная цель которого — извлечение прибыли путем посредничества в движении денежных средств. Его деятельность строится на принципах самостоятельности, рыночных взаимоотношений с клиентами и работы в рамках реально располагаемых ресурсов под надзором регулятора.

В-третьих, анализ функций и операций продемонстрировал, что банк выполняет триединую задачу: аккумуляцию, трансформацию и регулирование денежных потоков через проведение пассивных, активных и посреднических операций.

В-четвертых, было установлено, что экономическую основу деятельности банка составляют его ресурсы, где собственный капитал (до 15%) выступает гарантом стабильности, а основная часть (85% и более) приходится на привлеченные средства, которыми банк управляет для получения дохода.

Наконец, сформулирован главный вывод: коммерческий банк является ключевым институтом рыночной экономики. Выполняя незаменимые функции по аккумуляции и перераспределению капитала, обеспечению расчетов и кредитованию, банковская система выступает «кровеносной системой», от эффективной работы которой напрямую зависит здоровье и темпы роста национальной экономики. Таким образом, цель работы достигнута, а поставленные задачи выполнены.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция).
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция).
3. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. — Москва: Юрайт, 2023. — 421 с.
4. Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е. Ф. Жукова. — Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2021. — 527 с.
5. Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О. И. Лаврушина. — 14-е изд., стер. — Москва: КНОРУС, 2022. — 504 с.
6. Панова, Г. С. Анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Г. С. Панова. — Москва: ИНФРА-М, 2020. — 304 с.
7. Коробов, Ю. И. Эволюция банковской системы России: исторический аспект // Финансы и кредит. — 2023. — № 5 (809). — С. 112-128.
8. Семенов, А. В. Роль коммерческих банков в стимулировании экономического роста // Вопросы экономики. — 2024. — № 2. — С. 78-94.
9. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление и технологии: учебник / А. М. Тавасиев. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2019. — 671 с.
10. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. — URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 10.08.2025).
11. Фи��ансовый портал Banki.ru [Электронный ресурс]. — URL: https://www.banki.ru/ (дата обращения: 11.08.2025).

Список использованной литературы

1. Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 02.12.90 г.
2. Указ Президента РФ № 409 от 28.03.93 «О формировании фонда страхования активов банковских учреждений»
3. Постановление Правительства РФ от 29.12.91 «Положение о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах в РФ»
4. ЦБ РФ от 08.04.93 «Условия открытия банков с участием иностранного капитала на территории РФ»
5. Банковское дело (под редакцией проф. В.И.Колесникова), М., Финансы и статистика, 1995.
6. Усоскин В.М., Современный коммерческий банк, М., ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994.