Контрольная работа по налоговому учету

Содержание

1. Задание № 1

1. Отразить в журнале регистрации бухгалтерские проводки по оплате и отгрузке продукции за январь-март 201_г.

2. Отразить хозяйственные операции по реализации продукции в регистрах налогового учета за январь-март 201_г.

3. Отразить в журнале регистрации бухгалтерские проводки по оплате и отгрузке имущества за январь-март 201_г.

4. Отразить хозяйственные операции по реализации имущества в регистрах налогового учета за январь-март 201_г.

5. Исчислить сумму прямых и косвенных расходов в налоговом учете за январь-март 201_г.

6. Отразить в налоговых регистрах внереализационные доходы и расходы за январь-март 201_г.

7. Отразить в налоговом учете расходы, связанные с приобретением основных средств.

8. Составить декларацию по налогу на прибыль за январь-март 201_г.

9. Отразить в бухгалтерском учете текущий налог на прибыль за январь-март 201_г.

1.2. Исходные данные:

1. Общие сведения

ЗАО «Электроаппарат», ИНН 7805020683, г. Санкт-Петербург, Кировский район, пр. Калинина, 16, КПП 781101001. Руководитель: Михайлов Александр Николаевич, за главного бухгалтера студент ставит свою фамилию и подпись. ЗАО «Электроаппарат» осуществляет производство приборов (шифр № 1) и аппаратов (шифр № 2).

В 201_ году принята учетная политика в отношении налога на при-быль «по начислению».

2. Задача 2

Рассчитать сумму налога на имущество за первое полугодие

201_ г.

Исходные данные

По данным бухгалтерского учета (оборотно-сальдовой ведомости, главной книги) стоимость имущества и начисленная по нему амортизация составила сумм:

Выдержка из текста

1.1. Методические указания:

1. Журнал регистрации хозяйственных операций ведется по форме, представленной в приложении 2.

2. Хозяйственные операции отразить в регистрах налогового учета за январь-март 201_г. (см. приложения 3-7).

3. Хозяйственные операции по расходам отразить в регистре налогового учета за январь-март 201_г. (см. таблицу 1).

4. В учетной политике организации предусмотрено включение в качестве расходов 10 % от стоимости приобретенных основных средств.

5. Налоговую декларацию составить по действующей форме. В составе налоговой декларации студентом представляются: титульный лист, раздел 1.1, 1.2, лист 02, приложения № 1, 2 к листу 02 Декларации.

Список использованной литературы

НК РФ

интернет-ресурсы — консультант, главкнига и т.д.

Похожие записи