Содержание
Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 6
1.1 Понятие и классификация денежных потоков предприятия. 6
1.2 Основы анализа денежных потоков. 15
1.3 Планирование денежных потоков предприятия………………………..
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ООО «А-ЮГУС». 26
2.1 Оранизационно-эконоическая характеристика предприятия. 26
2.2 Анализ денежных потоков 30
2.3 Система управления денежными потоками в ООО «А-ЮГУС»………
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПРЕПРИЯТИЯ 47
3.1 Информационное обеспечение анализа и управления денежными потоками. 47
3.2 Совершенствование финансового планирования денежных потоков в ООО «А-ЮГУС» 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЯ 72
Выдержка из текста
Актуальность эффективного управления денежными потоками организации определяется следующими аспектами:
а) денежные потоки обслуживают ведение хозяйственной деятельности организации практически во всех ее сферах;
б) эффективное управление денежными потоками обеспечивает финансовое равновесие организации в процессе ее стратегического развития;
в) рациональное формирование денежных потоков способствует повышению ритмичности ведения операционного процесса организации;
д) эффективное управление денежными потоками позволяет снизить потребность организации в заемном капитале;
е) управление денежными потоками является важным финансовым рычагом, который обеспечивает ускорение оборота капитала организации;
ж) эффективное управление денежными потоками обеспечивает снижение риска платежеспособности организации;
и) рациональное использование денежных потоков позволяет организации получить дополнительную прибыль, которая формируется в виде дополнительных ресурсов инвестиционной деятельности.
Целью данной работы является изучение теоретических основ управления денежными потоками, а также практические рекомендации по оптимизации денежных потоков на конкретном предприятии. Объектом исследования является ООО
Список использованной литературы
13. Бланк И. А. Основы финансового менеджмента. Т.2. Ника-Центр, 2013.
14. Бланк И. А. Управление денежными потоками. Ника-Центр, 2013.
15. Бурцев В.В. Система финансового контроля// Библиотека финансового менеджера/http://finmanagement.ru.
16. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование. — М.: ИНФРА-М, 2011.
17. Владимирова Л. П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учеб. пособие. – 3-е изд. – М.: Дашков и Кº, 2012.
18. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014.
19. Григорьева Е.М., Перепечкина Е.Г. Финансы корпораций / под ред. Г.А. Тактарова. — Москва: Финансы и статистика, 2012.
20. Деньги. Кредит. Финансы: учебное пособие/С.В.Галицкая.-2-е изд.-М: Эксмо, 2014
21. Ефимова О.В. Финансовый анализ / О.В. Ефимова. М.: Бухгалтерский учет, 2012.
22. Ионова А. Ф., Селезнева Н. Н. Финансовый анализ: учеб. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2014.
23. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2013.
24. Ковалев В. В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью. – М.: Велби Проспект, 2013.
25. Крейнина Н.Н. Финансовый менеджмент / Н.Н. Крейнина. М.: «Дело и Сервис», 2012.
………………….