Пример готовой курсовой работы по предмету: Кредит
Содержание
Введение 3
Глава
1. Теоретические основы и сущность кредитоспособности клиента коммерческого банка 8
1.1. Понятие и значение кредитоспособности клиента коммерческого банка 8
1.2 Основные показатели кредитоспособности заемщика коммерческого банка 16
2. Анализ финансового состояния банковского учреждения 31
2.1 Финансово-экономическая характеристика АО «Альфа-банк» 31
2.2. Кредитная политика и кредитные рейтинги АО «Альфа-банк» 34
3. Определение кредитоспособности предприятия и оценка эффективности кредитования 40
3.1 Модели оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка 40
3.2. Оценка конкурентоспособности кредитных услуг банков для юридических лиц 43
3.3. Проблемы оценки кредитоспособности заемщика и пути их преодоления 53
Заключение 59
Список использованных источников 60
Приложения 61
Выдержка из текста
В связи с этим весьма актуальным является решение проблемы совершенствования кредитования. Банки должны организовывать кредитные операции таким образом, чтобы получать максимально возможную прибыль, но при этом стараться уменьшить риски, непосредственно связанные с механизмом предоставления и погашения банковских кредитов.
Актуальной на сегодня является разработка теоретических предложений по совершенствованию банковского кредитования, широкое практическое использование которых даст банковской системе Российской Федерации возможность повысить эффективность деятельности всех кредитных институтов в процессе кредитования заемщиков.
Кредитование – сложный и многогранный банковский процесс. Он требует серьезной и детальной организации, значительной аналитической работы. Правильная организация банковского кредитования создает фундамент для осуществления всех других направлений деятельности банков. Именно от того, как организовано кредитный процесс, во многом зависит эффективность деятельности банка в целом.
Путем организации обеспечивается функционирование и развитие системы банковского кредита, четкая взаимосвязь ее составляющих и отдельных звеньев, рациональная структура управленческих органов банка и надлежащее качество самих кредитных операций. Средствами организации банковского кредитования является координация различных звеньев, определение последовательности управленческих решений в кредитной сфере, регламентация условий осуществления кредитного процесса, корректировки технологии кредитных операций с учетом научных разработок и имеющегося практического опыта. В связи с этим основное внимание необходимо сосредоточить на выявлении тех тенденций, что сейчас во кредитных взаимоотношениях банков с клиентами, на поиске путей совершенствования современных форм кредитования, поскольку в последние годы в развитии кредитной деятельности банковских учреждений Российской Федерации происходят количественные и качественные изменения, которые отражают положительные и отрицательные стороны кредитного процесса.
Кредитование является одним из наиболее рискованных банковских операций. Поэтому необходимым условием применения коммерческими банками эффективных методов выдачи займов клиентам является минимизация кредитного риска по всем направлениям вложения средств.
Основным и самым эффективным методом такой минимизации является качественная оценка кредитоспособности заемщиков, то есть способности клиента своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства по погашению кредитов и начисленных по ним процентов.
Основу такой оценки составляет расчет ряда показателей, отражающих все аспекты деятельности заемщика.
Результаты анализа деятельности клиента позволяют банку принять оптимальное решение о возможности и целесообразности выдачи кредита, его размеров, срока и уровня оплаты.
Объектом исследования дипломной работы является АО «Альфа-Банк».
Предметом исследования и анализа стал процесс предоставления кредита заемщику-юридическому лицу, методика определения кредитоспособности, оценка финансового состояния заемщика и меры по совершенствованию кредитования юридических лиц.
Целью дипломной работы является выявление проблем в существующих методах оценки кредитоспособности заемщика и предлагаемых путей их решения. Целью также стоит считать теоретико-методическое обоснование и совершенствование механизма оценки кредитоспособности заемщиков банков.
Достижение поставленной цели было обеспечено решением следующих взаимосвязанных задач:
• Исследовать сущность понятий «кредитоспособность», «оценка кредитоспособности», «механизм оценки кредитоспособности»;
• Обобщить зарубежный и отечественный опыт в сфере оценки кредитоспособности, определить возможности совершенствования универсальной методики, используемой украинскими банками;
• Обобщить и систематизировать составляющие информационного обеспечения финансового анализа и сформировать квалификационные требования к данным, которые используются в процессе оценки кредитоспособности;
• Обосновать подход к оценке кредитоспособности как системы анализа на, а также разработать критерии кредитоспособности заемщика в качестве сочетания благоприятных внешних условий и наличия внутреннего потенциала;
• Исследовать структуру механизма оценки кредитоспособности в системе управления рисками банковской деятельности и разработать рекомендации по его совершенствованию.
Методы исследования. Теоретической и методологической основой исследования являются основные положения современной экономической теории относительно сущности банковской деятельности, механизма их функционирования и роли в процессе общественного воспроизводства, фундаментального анализа, стратегического и риск-менеджмента, а также фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых в области риск-менеджмента и оценки кредитоспособности предприятий.
Обоснованность и достоверность полученных результатов обеспечивается применением следующих методов научного исследования: анализа, синтеза — для всестороннего изучения объекта исследования, стохастического и детерминированного – для определения и прогнозирования финансового состояния заемщика в процессе оценки кредитоспособности, экспертных оценок и сценариев, психологического, морфологического – для формирование подходов к совершенствованию механизма оценки кредитоспособности заемщиков банков, сравнительного – для определения общих черт различных методик анализа заемщиков в финансовых системах разных стран, а также в банковской системе РФ, построения системы показателей – для формирования системы оценки факторов внешней среды, построения системы аналитических таблиц, балансовой, экономико-статистического методов – для установления нормативных значений показателей финансового состояния предприятий различных видов экономической деятельности, абстрактно-логического метода – при обосновании и обобщении теоретических выводов и практических рекомендаций.
Исследованию вопросам оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков посвящено значительное количество работ отечественных ученых. Эта проблема получила широкое освещение в публикациях многих отечественных авторов, в частности, Бугель Ю. , Дзюблюк А ., Мороза А. , Лагутин В. и др.
Эта группа авторов утверждала, что нельзя считать эту проблему достаточно изученной, поскольку до сих пор в экономической литературе и практике отечественных коммерческих банков нет единого подхода к определению системы показателей, которые бы комплексно и однозначно характеризовали кредитоспособность предприятия, позволяли достоверно оценить его финансовое состояние, деловую репутацию, качество менеджмента и в целом возможности расчета по кредитным обязательствам со стороны потенциального заемщика банка.
Список использованной литературы
Законодательные и нормативные акты
1. «Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка РФ» от 10.07.1997 № 229 — р.
2. Инструкция Сбербанка РФ «О кредитовании юридических лиц учреждениями Сбербанка РФ» от 26.10.1993 № 26 — р.
3. Положение № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», утв. Банком России 26.03.2004, ред. от 24.12.2012, с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2013 // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
4. Положение ЦБР «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с размещением и привлечением денежных средств банками» от 24.12.1998 № 64 — П.
5. Положение ЦБР «О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств и их возврата» от 27.07.2001 № 144 — П.
6. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007) «О кредитных историях» (принят ГД ФС РФ 22.12.2004);
