Роль коммерческих банков в экономике Российской Федерации: комплексный анализ функций, устойчивости и стратегических перспектив на 2023–2025 годы

Актуальность исследования роли коммерческих банков в экономике Российской Федерации определяется их фундаментальной функцией по обеспечению финансового посредничества и реализации денежно-кредитной политики государства. В условиях структурной перестройки экономики, усиления геополитического давления и беспрецедентного санкционного режима (2023–2025 гг.) банковский сектор выступает как критически важный элемент, обеспечивающий стабильность финансовой системы и каналы финансирования для бизнеса и населения. Успешная адаптация банков к новым реалиям, включая активную цифровизацию и ужесточение макропруденциального регулирования, требует глубокого теоретического осмысления и эмпирического анализа, поскольку от их действий напрямую зависит темп экономического восстановления страны.

Цель данного анализа заключается в систематизации теоретических положений о функциях коммерческих банков и проведении комплексного, актуального анализа современного состояния, устойчивости, ключевых вызовов и стратегических перспектив развития банковского сектора Российской Федерации в период 2023–2025 годов.

Для достижения поставленной цели в работе последовательно решаются следующие задачи:

1. Определить и структурировать теоретико-правовые основы и классические экономические функции коммерческих банков.
2. Проанализировать механизм участия банков в реализации денежно-кредитной политики Центрального банка РФ.
3. Оценить устойчивость банковского сектора в условиях санкций и провести количественный анализ эффективности макропруденциального регулирования.
4. Изучить ключевые направления цифровой трансформации, включая роль ИИ и проблему технологического разрыва.
5. Сформулировать стратегические направления развития, включая перспективы кредитования и ответственного банкинга.

Структура работы соответствует поставленным задачам и охватывает три ключевых блока: теоретико-правовые основы, эмпирический анализ устойчивости и вызовов, а также стратегические перспективы развития.

---

I. Теоретико-правовые основы и классические функции коммерческих банков

В рыночной экономике коммерческий банк выступает не просто как финансовый посредник, но как ключевой элемент инфраструктуры, обеспечивающий непрерывность денежного оборота и аллокацию капитала. Понимание его роли начинается с четкого определения и осмысления правового статуса, который наделяет банк исключительными функциями.

1.1. Коммерческий банк как институт финансовой системы: определения и нормативно-правовая база

Правовое поле деятельности коммерческих банков в Российской Федерации строго регламентировано и основано на принципе исключительности банковских операций. Согласно Федеральному закону от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», банк определяется как:

«Кредитная организация, которая обладает исключительным правом осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение денежных средств во вклады от физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» (Ст. 1 ФЗ № 395-1).

Таким образом, коммерческий банк — это, прежде всего, кредитная организация, которая является юридическим лицом, преследующим основную цель — извлечение прибыли, и образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Что из этого следует? Из этого следует, что, несмотря на свою общественную значимость, конечные решения банка всегда обусловлены стремлением к максимизации доходности в рамках установленного законом поля.

Нормативно-правовая база деятельности коммерческих банков формируется тремя основными столпами:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), который устанавливает общие нормы для всех юридических лиц, а также регулирует договорные отношения, связанные с кредитованием, расчетами и депозитами.
2. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности», который является ключевым отраслевым актом, определяющим перечень банковских операций, порядок лицензирования, реорганизации и ликвидации кредитных организаций.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», который определяет статус, цели деятельности и функции главного регулятора, устанавливающего правила игры для всего банковского сектора.

Эта законодательная база обеспечивает как защиту интересов вкладчиков, так и финансовую устойчивость системы в целом, закладывая основу для выполнения банками их важнейших экономических функций.

1.2. Роль банков в формировании денежной массы и стимулировании экономики

Классическая экономическая теория отводит коммерческим банкам двойную, но неразрывно связанную роль: с одной стороны, они являются механизмом создания денег, с другой — стимулятором экономического роста.

Функция формирования средств платежа (Денежная эмиссия)

Вопреки распространенному мнению, коммерческие банки играют ключевую роль в формировании основной части современной денежной массы — безналичных (депозитных) денег. Механизм этот реализуется через пассивные операции (привлечение депозитов и открытие счетов), которые создают основу для кредитной эмиссии. Когда банк выдает кредит, он зачисляет средства на счет заемщика, тем самым создавая новый депозитный счет, который мгновенно становится средством платежа (денежной массой). Этот процесс наглядно объясняется теорией денежного мультипликатора, где каждый привлеченный рубль депозитов, за вычетом обязательных резервов, может быть использован для выдачи кредитов, что увеличивает совокупный объем безналичной денежной массы в обращении. Таким образом, коммерческие банки выполняют ключевую функцию: формирование средств платежа, их выпуск в обращение и изъятие из оборота.

Функция стимулирования экономического роста

Роль коммерческих банков как стимулятора экономики проявляется через их активные операции, прежде всего, через кредитование предприятий и домашних хозяйств. Банки обеспечивают перераспределение временно свободных денежных средств (сбережений) от их владельцев к субъектам, нуждающимся в капитале для инвестиций. В современной России этот канал финансирования остается доминирующим. Объем задолженности по корпоративным кредитам на 01 сентября 2025 года достиг 79,7 трлн рублей. Этот факт подчеркивает, что кредитные организации являются основным источником привлечения капитала для развития производственных мощностей, реализации инфраструктурных проектов и поддержания оборотного капитала предприятий. Без эффективного функционирования этого механизма устойчивый экономический рост был бы невозможен.

1.3. Участие коммерческих банков в реализации денежно-кредитной политики Банка России

Денежно-кредитная политика (ДКП), проводимая Центральным банком (ЦБ), направлена на достижение макроэкономических целей (например, ценовой стабильности). Коммерческие банки выступают основным трансмиссионным каналом, через который импульсы ЦБ достигают реального сектора экономики. Ключевая ставка Банка России является главным инструментом ДКП. Ее изменение напрямую влияет на процентные ставки, устанавливаемые коммерческими банками по депозитам и кредитам. Повышение ключевой ставки делает межбанковские кредиты более дорогими, что вынуждает коммерческие банки повышать ставки для конечных заемщиков. Это, в свою очередь, снижает спрос на кредиты и инвестиции, замедляя рост денежной массы и сдерживая инфляцию.

Однако на величину денежной массы в целом влияют не только операции ЦБ, но и решения самих коммерческих банков. К этим решениям относятся:

• Выбор величины избыточных резервов (средств, которые банки держат на счетах в ЦБ сверх обязательных нормативов).
• Заимствования у ЦБ и на межбанковском рынке.
• Кредитная активность, которая является основным источником роста денежной массы.

Это подтверждается статистикой: рост денежной массы (агрегат М2) в Российской Федерации остается устойчивым. На 01 октября 2025 года объем денежной массы (М2) составил приблизительно 121,3 трлн рублей. При этом вклад требований банковской системы к экономике (кредитование) в годовой прирост широкой денежной массы остается определяющим. Например, в 2024 году рост М2 составил 19,2%, а кредитование обеспечило наибольшую долю этого прироста. Таким образом, коммерческие банки не просто пассивные проводники ДКП, но и активные участники процесса, чьи решения о кредитовании и резервировании существенно влияют на монетарные условия в стране. Какой важный нюанс здесь упускается? Нюанс состоит в том, что в периоды высокой неопределенности банки склонны увеличивать избыточные резервы, тем самым ослабляя эффект от снижения ключевой ставки и замедляя стимулирование экономики.

---

II. Анализ устойчивости и ключевых вызовов банковского сектора РФ (2023–2025 гг.)

Современный период функционирования российской банковской системы характеризуется высокой турбулентностью, вызванной внешними санкционными ограничениями и внутренними вызовами, связанными с необходимостью адаптации к жесткому макропруденциальному регулированию.

2.1. Устойчивость банковского сектора в условиях геополитической неопределенности

Введенное в 2022–2023 годах беспрецедентное санкционное давление, включающее отключение ряда крупнейших российских банков от международной системы SWIFT и заморозку активов, стало серьезнейшим вызовом. Однако российский банковский сектор продемонстрировал высокую степень адаптации.

Адаптация к санкциям осуществлялась по нескольким ключевым направлениям:

1. Переход на отечественную инфраструктуру: Внутрироссийские расчеты полностью переведены на Систему передачи финансовых сообщений (СПФС) Банка России, что исключило зависимость от SWIFT на внутреннем рынке.
2. Переориентация на внутренний капитал: Ограничения на международное фондирование стимулировали банки к работе с внутренними источниками ликвидности (депозиты населения и компаний).
3. Сохранение капитальной базы: Важнейшим показателем устойчивости является размер капитала. По данным Банка России, **балансовый капитал** банковского сектора на 30 сентября 2025 года достиг **19,3 трлн рублей**, продемонстрировав существенный рост на **17,5%** за последние 12 месяцев.

Такой рост капитала, обеспечиваемый в основном рекордной прибылью 2024 года и докапитализацией, свидетельствует о том, что сектор в целом адаптировался к шокам и способен поглощать потенциальные убытки. Тем не менее, геополитическая неопределенность остается одним из важнейших факторов риска в 2025 году, требующим от банков поддержания высоких буферов капитала и ликвидности. Каким образом банки могут эффективно управлять этим риском без прямого доступа к мировым рынкам? Ответ кроется в диверсификации географии операций и активном использовании национальных валют во внешней торговле.

2.2. Количественная оценка влияния макропруденциального регулирования

В последние годы Банк России активно смещает фокус регулирования от чисто монетарных инструментов (Ключевая ставка) к макропруденциальным мерам (МПЛ), направленным на снижение системных рисков в кредитовании. Эти меры, такие как повышение надбавок к коэффициентам риска и установление лимитов на выдачу кредитов заемщикам с высокой долговой нагрузкой (ПДН), оказывают даже большее влияние на деятельность банков, чем прямое изменение ставки.

Анализ эффективности МПЛ в потребительском кредитовании:

Макропруденциальные лимиты, введенные для ограничения выдачи высокорискованных, необеспеченных потребительских кредитов, доказали свою эффективность. Анализ данных показывает, что доля выдаваемых кредитов с высокой долговой нагрузкой (ПДН > 50%) претерпела резкое снижение:

Период	Доля кредитов с ПДН > 50%
II квартал 2023 года	60%
IV квартал 2024 года	26%

Такое снижение с 60% до 26% за полтора года является прямым свидетельством успешного снижения системных рисков. Банки были вынуждены пересмотреть свою кредитную политику, сосредоточившись на более качественных заемщиках, что предотвратило формирование «пузырей» на рынке потребкредитования.

Расширение сферы применения МПЛ:

С апреля 2025 года Банк России расширил право устанавливать макропруденциальные лимиты на ипотечное и автокредитование. Это стратегическое решение направлено на ограничение выдачи ипотечных кредитов заемщикам с высокой долговой нагрузкой и низким первоначальным взносом, что предотвращает перегрев рынка недвижимости и защищает банки от кредитных потерь в случае снижения цен на жилье. Таким образом, МПЛ становятся ключевым инструментом для обеспечения долгосрочной стабильности банковского сектора и снижения его циклической уязвимости.

2.3. Проблемы прибыльности и рост операционных издержек в 2025 году

После рекордной чистой прибыли в 2024 году, которая составила 3,8 трлн рублей, банковский сектор в 2025 году столкнется с рядом факторов, оказывающих давление на его финансовый результат.

Прогноз чистой прибыли на 2025 год:

Согласно прогнозу Банка России, чистая прибыль банковского сектора в 2025 году ожидается в диапазоне 3,0–3,5 трлн рублей. Это означает снижение на 8–21% по сравнению с рекордным 2024 годом.

Основные факторы, влияющие на снижение прибыльности:

1. Увеличение кредитного риска (CoR): В условиях замедления экономики и сохранения высокой ключевой ставки ожидается рост просроченной задолженности и увеличение отчислений в резервы, что напрямую снижает чистую прибыль.
2. Снижение процентной маржи: Высокая ключевая ставка, с одной стороны, позволяет банкам зарабатывать на кредитах, но с другой — резко увеличивает стоимость фондирования (привлечения депозитов). Ужесточение конкуренции за вкладчиков и рост ставок по депозитам снижают чистый процентный доход.
3. Рост операционных расходов: Банки вынуждены значительно увеличивать расходы, особенно в двух ключевых областях:
   • Оплата труда: Дефицит квалифицированных IT-специалистов и аналитиков приводит к росту фонда оплаты труда.
   • Разработка программного обеспечения и IT-инфраструктуры: Усиление санкционного давления и необходимость импортозамещения технологий требуют колоссальных инвестиций в отечественное ПО, что влечет за собой существенный рост операционных затрат.

Таким образом, 2025 год станет для банковского сектора периодом не столько роста, сколько стабилизации и оптимизации, направленной на сохранение высокой эффективности в условиях сужения процентной маржи и увеличения рисков. Не становится ли этот рост операционных расходов, вызванный импортозамещением, тем самым скрытым налогом, который в конечном итоге замедляет темпы цифрового развития сектора?

---

III. Цифровая трансформация и стратегические перспективы развития банковской деятельности

Цифровизация перестала быть конкурентным преимуществом и превратилась в необходимое условие выживания и эффективности коммерческих банков. Наряду с технологическими прорывами, стратегическое развитие сектора определяется новыми вызовами в области устойчивого финансирования.

3.1. Роль ИИ и цифровизации в оптимизации бизнес-процессов

Цифровая трансформация банковской деятельности направлена на достижение двух основных целей: повышение качества обслуживания клиентов и резкое сокращение операционных издержек.

Сокращение операционных издержек:
Основная польза цифровой трансформации для коммерческих банков состоит в сокращении операционных издержек, которое при сквозной цифровизации ключевых процессов может достигать 40–60%. Это достигается за счет:

• Автоматизации рутинных операций (бэк-офис, документооборот).
• Устранения необходимости в инвестициях в широкую и дорогостоящую филиальную сеть.
• Перехода коммуникаций с клиентами в цифровые каналы.

Драйверы продуктовых инноваций:
Современные технологические тренды, такие как анализ больших массивов данных (Big Data), машинное обучение (ML) и искусственный интеллект (ИИ), являются ключевыми драйверами развития продуктов. Крупные игроки банковского сектора активно интегрируют ИИ для оптимизации существующих бизнес-процессов.

Практическое применение ИИ в российских банках включает:

• Прогнозирование вероятности дефолта/скоринг: ML-модели позволяют значительно точнее оценивать кредитный риск заемщиков.
• Системы фрод-мониторинга: ИИ эффективно выявляет мошеннические транзакции в реальном времени.
• Клиентское обслуживание: Чат-боты и голосовые помощники берут на себя значительную часть обращений. Например, использование чат-ботов в крупном финтех-банке позволяет экономить 30–200 млн рублей в месяц на операционных расходах.

Кроме того, ключевые направления развития финансовых технологий на период 2025–2027 годов, реализуемые Банком России, включают дальнейшее развитие Системы быстрых платежей (СБП), внедрение Цифрового рубля и развитие Единой биометрической системы (ЕБС). Эти инициативы создают технологическую платформу для дальнейшего снижения издержек и повышения конкуренции.

3.2. Проблема технологического разрыва и инвестиции в IT

Несмотря на общий тренд цифровизации, на российском рынке финансовых услуг существует значительный разрыв в уровне цифровизации между крупными системно значимыми банками и малыми/средними кредитными организациями.

Причины разрыва:

Разрыв обусловлен существенной разницей в абсолютных масштабах инвестиций в IT. Хотя банки со средней капитализацией могут тратить сопоставимый процент от дохода на технологии (например, 6–8% дохода, как и крупные игроки), абсолютный объем инвестиций крупных банков в разы, а то и на порядок выше.

Показатель	Крупные системно значимые банки	Малые и средние банки
Доля IT-расходов в доходах	6–8%	6–8%
Абсолютный объем инвестиций	Высокий (миллиарды рублей)	Низкий (сотни миллионов рублей)
Конкурентное преимущество	Сильное: возможность разработки собственных экосистем и ИИ-моделей	Слабое: зависимость от внешних поставщиков, ограниченная глубина автоматизации

Этот технологический разрыв приводит к тому, что малые и средние банки не могут конкурировать с лидерами по скорости, качеству и стоимости предоставления цифровых услуг. Для сохранения конкурентоспособности малым игрокам необходимо либо углублять партнерство с финтех-компаниями, либо развивать нишевые, высокоспециализированные продукты, не требующие массовых инвестиций в инфраструктуру.

3.3. Приоритетные направления роста: кредитование и ответственный банкинг (ESG)

Стратегические перспективы коммерческих банков на 2025–2027 годы определяются фокусом на устойчивом корпоративном кредитовании и интеграции принципов ответственного финансирования.

Фокус на корпоративном сегменте

В условиях жесткого макропруденциального регулирования розничного кредитования и сохранения высокого уровня ставок, приоритетным направлением роста для банков в 2025 году остается кредитование компаний (корпоративный сегмент).

Прогноз роста кредитования на 2025 год (ЦБ РФ):

Сегмент	Прогноз роста в 2025 году
Корпоративное кредитование	9–12%
Розничное кредитование (вкл. ипотеку)	1–4% (скорректировано до 2%)

Ожидаемый рост корпоративного портфеля (9–12%) значительно превышает прогноз по рознице. Это связано с государственной поддержкой импортозамещения, структурной перестройкой экономики и устойчивым спросом на кредиты со стороны крупных корпораций. Массовая розница, напротив, переживает стагнацию из-за высоких ставок и строгих МПЛ.

Развитие ответственного банкинга и ESG-финансирования

Банк России активно создает условия для развития рынка «зеленых» и социальных облигаций, а также способствует адаптации участников финансового рынка к климатическим рискам, что формирует новое стратегическое направление — ответственный банкинг (ESG).

Однако российский рынок ESG-облигаций демонстрирует неоднозначную динамику. В 2024 году совокупный объем выпуска ESG-облигаций резко сократился на 63% по сравнению с 2023 годом, составив всего 52,8 млрд рублей.

Структура рынка ESG-облигаций (2024 г.):

Тип облигаций	Доля в объеме выпуска	Объем (млрд руб.)
Социальные облигации	76%	40,1
Зеленые облигации	5,3%	2,8
Другие	18,7%	9,9

Доминирование социальных облигаций (76%) над «зелеными» (5,3%) указывает на то, что российские банки и эмитенты пока больше фокусируются на социальных проектах (доступное жилье, здравоохранение), чем на прямом экологическом финансировании. Тем не менее, развитие этого направления, включая выпуск «зеленой» ипотеки и специализированных кредитов, является долгосрочным трендом, который будет определять инвестиционную политику банков в ближайшем десятилетии, поскольку климатические риски будут только усиливаться.

---

Заключение

Коммерческие банки Российской Федерации остаются ключевым институтом, обеспечивающим функционирование рыночной экономики, выполняя функции создания безналичной денежной массы и выступая основным каналом финансирования (с объемом корпоративного кредитования 79,7 трлн рублей на 01.09.2025 г.). Их роль как трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики Центрального банка является критической, что подтверждается определяющим вкладом кредитной активности в рост денежной массы (М2 на 01.10.2025 г. составила 121,3 трлн рублей).

Ключевые выводы по устойчивости и регулированию:

1. Высокая адаптивность: Российский банковский сектор успешно адаптировался к санкционному давлению, сохранив высокую капитальную устойчивость. Капитал системы на 30 сентября 2025 года достиг 19,3 трлн рублей, демонстрируя значительный годовой рост.
2. Эффективность макропруденциальных мер: Регулирование ЦБ с помощью МПЛ доказало свою эффективность в снижении системных рисков: доля высокорискованных потребительских кредитов (ПДН > 50%) упала с 60% (II кв. 2023 г.) до 26% (IV кв. 2024 г.). Расширение применения МПЛ на ипотечное и автокредитование с апреля 2025 года свидетельствует о стратегическом переходе к более консервативной политике.
3. Давление на прибыль: В 2025 году ожидается снижение чистой прибыли (прогноз ЦБ РФ: 3,0–3,5 трлн рублей) из-за роста кредитного риска и операционных расходов, связанных с необходимостью масштабных инвестиций в IT и оплату труда.

Ключевые выводы по стратегическим перспективам:

1. Цифровой приоритет: Цифровизация, основанная на внедрении ИИ и Big Data, остается главным фактором сокращения издержек (до 40–60%) и повышения эффективности. Однако существует существенный технологический разрыв, обусловленный абсолютными масштабами IT-инвестиций, что ставит малые и средние банки в заведомо невыгодное положение.
2. Приоритет корпоративного кредитования: Стратегический рост в 2025 году будет смещен в сторону корпоративного кредитования (прогноз роста 9–12%), в то время как розничный сегмент будет замедляться под воздействием регуляторов (прогноз роста 1–4%).
3. Ответственный банкинг: Развитие ESG-финансирования является долгосрочным трендом, несмотря на то, что рынок ESG-облигаций в 2024 году сократился на 63%, а в структуре доминируют социальные облигации (76%), что требует дальнейшей стимуляции «зеленого» финансирования.

Таким образом, коммерческие банки России в 2023–2025 годах демонстрируют высокую устойчивость и способность к адаптации. Их дальнейшее развитие будет определяться балансом между жестким макропруденциальным регулированием, стремлением к технологическому лидерству через ИИ и необходимостью финансировать структурную перестройку экономики.

Список использованной литературы

1. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 687 с.
2. Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики). М.: Система Гарант, 2008.
3. Ефимова Е.Г. Экономика для юристов: учебник. 2-е изд., испр. и доп. М.: ФЛИНТА: Московский психолого-социальный институт, 2007. 472 с.
4. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2008. 623 с.
5. Лаврушина О.И. Деньги. Кредит. Банк.: Учебник. 2-е изд., испр. и доп. М.: ФИНАНСЫ И СТАТИСТИКА, 2009. 459 с.
6. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». URL: viacademia.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
7. Федеральный закон от 03.02.1996 № 17-ФЗ (О Центральном банке Российской Федерации). URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/885 (Дата обращения: 22.10.2025).
8. Основные направления развития финансовых технологий на период 2025–2027 годов // Банк России. URL: cbr.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
9. Банковский сектор в 2025 году: прибыль, устойчивость и будущее за ИИ. URL: tatcenter.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
10. Банковский сектор в 2025 году: выбираем фаворитов. URL: alfabank.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
11. Банковский сектор. URL: raexpert.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
12. БАНКОВСКИЙ СЕКТОР РОССИИ В УСЛОВИЯХ МЕЖДУНАРОДНЫХ САНКЦИЙ. URL: cyberleninka.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
13. Денежно-кредитная политика // Банк России. URL: cbr.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
14. Развитие банковской системы под влиянием финансовых технологий. URL: 1economic.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
15. Развитие банковского сектора в условиях цифровой трансформации. URL: 1economic.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
16. Развитие рынка финансирования «зеленых» проектов: роль Банка России. URL: cbr.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
17. Роль коммерческих банков в реализации денежно-кредитной политики. URL: cyberleninka.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
18. Роль коммерческих банков в современной экономике и перспективы его развития. URL: e-koncept.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
19. Российская банковская система в условиях санкций — проблемы и вызовы. URL: cyberleninka.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
20. Российский банковский сектор — прогноз на 2025 год. URL: asros.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
21. ЦИФРОВИЗАЦИЯ И НАДЕЖНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. URL: cyberleninka.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
22. ЦИФРОВИЗАЦИЯ КАК ФАКТОР ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: ОБЗОР СОВРЕМЕННЫХ ТРЕНДОВ. URL: uprav-uchet.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
23. Цифровизация банковской системы: цифровая трансформация среды и бизнес-процессов. URL: finjournal-nifi.ru (Дата обращения: 22.10.2025).
24. Экономическая роль коммерческих банков в России. URL: mgpu.ru (Дата обращения: 22.10.2025).