Содержание
Банковские карты выполняют функции одновременно расчетного, депозитного, кредитного и кассового инструмента.
Ниже рассмотрены разнообразные подходы современных ученых-экономистов к определению банковских карт.
Так, Г.Н. Белоглазкова дает следующее определение: банковская карта — это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. С ее помощью можно оплатить покупку в торговой сети и снять наличные деньги со счета [9, c. 96].
Более широкое определение дано И.А. Смирновой, по ее мнению банковские карты представляет собой персонифицированный платежный инструмент, который позволяет владельцу карты возможность получения наличных средств в отделениях банков, банкоматах и безналичную оплату товаров или услуг. Прием карточки к оплате и выдача наличных осуществляются на предприятиях торговли/сервиса и в банках, входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки [22, с. 30].
Характеристика банковской пластиковой карты в России была дана в «Типовых правилах эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением», согласно которых, под картой понимался пластиковый прямоугольник со специальной магнитной полосой, в памяти которой хранится необходимая для расчетов информация.
Д.С. Хаустов отмечает, что банковская карта выступает в качестве средством идентификации банковского счета и его владельца, что отождествляет банковскую карту к коду доступа или к паролю, необходимому для совершения опера¬ций [25, c. 15].
Лаврушин О.И. считает, что банковские карты являются современным экономическим инструментом осуществления безналичных расчетов, управления банковским счетом, получения краткосрочного кре¬дита [7, c.196].
Классификация пластиковых карт В.М. Усоскин основана на семи основных критериях, им также выделяется такой критерий возможности пополнения соответствующего счета, согласно которому выделяются карты с произвольно пополняемым платежным лимитом и с ежемесячно пополняемым платежным лимитом. Такого критерия не представляется ни у одного автора [23, c. 165].
Так по характеру пользования выделяет семейные, корпоративные, индивидуальные карты, в то время как, проводят классификацию корпоративных карт и выделяет среди них следующие подвиды:
— «зарплатные карты», то есть эмитентом заключается договор с организацией, а держателями карт выступают ее сотрудники в качестве частных лиц);
— «бензиновые» карты, то есть эмитент заключает договор с организацией для расчетов за ГСМ од¬ним или несколькими сотрудниками [18, c. 412].
Таким образом, одной из разновидностью пластиковых карт является банковская карта. Банковская карта является, прежде всего, продуктом розничного бизнеса и выделяются основные параметры карт, которые являются первостепенными с точки зрения клиента банка.
Согласно Положения ЦБ РФ от 24 декабря 2004г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» платежные карты классифицируются по системе проведения расчетов, и подразделяются на кредитные, расчетные и предоплаченные карты.
Банковские карты можно подразделять исходя из выделения особенностей их функционирования при формировании клиентских предложений. В настоящее время можно выделить четыре основных клиентских направления функционирования карточных продуктов, представленных на рисунке 1.1.
Рисунок 1.1 — Классификация розничных банковских карт исходя из направления функционирования карточных продуктов
Выдержка из текста
Введение 3
1. Теоретические основы организации деятельности коммерческого банка с пластиковыми картами 5
1.1. Определение, виды и классификация банковских карт 5
1.2. Состояние рынка пластиковых карт в РФ на современном этапе 8
2. Анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» по пластиковым картам 14
2.1. Финансово-экономическая характеристика банка 14
2.2. Виды карточных продуктов и условия их обслуживания 16
2.3. Анализ доходов банка от операций с пластиковыми картами 20
3. Совершенствование работы Сбербанка с пластиковыми картами 23
Заключение 28
Список литературы 30
Приложение 33
Список использованной литературы
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова.- М.: Логос, 2008. — 344 с.
9. Белоглазкова, Г. Н. Банковское дело: Учебник / Г. Н. Белоглазкова, Л. П. // 2007. – С. 590.
10. Бикмаев Ш.Р. Проблемы и пути снижение рисков при операциях с платежными картами / Ш.Р. Бикмаев // Финансы и кредит. – 2012. — № 36. – С. 32.
11. Васюков С.В. Преступления, совершаемые в сфере проведения безналичных расчетов, проводимых с использованием банковских карт: актуальность и необходимость проведения комплексного исследования / С.В. Васюк, И.С. Ильин // Мир современной науки. – 2012. — №3. – С. 6.
12. Дубровина, А.М. Правовые риски банков при работе с платежными картами / А.М. Дубровина //Финансы и кредит. – 2012. — № 2. – С. 34.
13. Ерохина М.Г. Практические вопросы, возникающие при использовании банковских карт / М.Г. Ерохин // Вестник Балтийского федерального университета им. И. Канта. – 2011. — № 3. – С. 17.