Пример готовой курсовой работы по предмету: Экономика
Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
1. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКА: ПОНЯТИЕ, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, МЕТОДИКА ЕЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ 8
1.1. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКА КАК ЭЛЕМЕНТ МЕХАНИЗМА КРЕДИТОВАНИЯ 8
1.2. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА, 18
ИСПОЛЬЗУЕМАЯ БАНКАМИ РОССИИ 18
1.3. МЕЖДУНАРОДНАЯ ПРАКТИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 29
1.4. ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО РИСКА, МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 36
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 39
2.1. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОТДЕЛА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПЕРВОУРАЛЬСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 1779 СБЕРБАНКА РОССИИ 39
2.2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА ПО МЕТОДИКЕ СБЕРБАНКА РОССИИ (НА ПРИМЕРЕ ОАО «ДИНУР») 51
2.3 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В ОТДЕЛЕ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПЕРВОУРАЛЬСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 1779 СБЕРБАНКА РОССИИ 69
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА ПЕРВОУРАЛЬСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 1779 СБЕРБАНКА РОССИИ 75
3.1. ПРОБЛЕМЫ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ МЕТОДИК ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ – ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА 75
3.2 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
ПРИЛОЖЕНИЯ 93
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях для российской экономики большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования, и занимает основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.
Корпоративные кредиты имеют преобладающую позицию в структуре активов банка. При этом качество активов тесно связано со многими факторами ведения хозяйственной деятельности заемщика. Поэтому возникает потребность в оценке и анализе результатов деятельности и необходимость в грамотном определении кредитоспособности заемщика.
Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
Определяя понятие «кредитоспособность», следует отличать его от другого схожего понятия – платежеспособность. Кредитоспособность — более узкое понятие, чем платежеспособность (возможность предприятия погасить все виды задолженности).
Если свою обычную задолженность (кроме ссудной) предприятие должно погашать, как правило, за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг), то ссудная задолженность имеет еще три источника погашения:
выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде;
гарантии другого банка или предприятия;
страховые возмещения.
Поэтому принято считать, что коммерческий банк, предоставляющий ссуды, может рассчитывать на полное или хотя бы частичное их возмещение даже в том случае, когда заемщик окажется неплатежеспособен. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.
Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.
Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа — подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно тщательным должен быть анализ кредитоспособности при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования полученных ресурсов.
В советской экономической литературе понятие «кредитоспособность» практически отсутствовало. Такое положение объяснялось ограничением использования товарно-денежных отношений в течение длительного времени, а также тем, что для кредитных отношений, которые преимущественно развивались в форме прямого банковского кредита, были характерны не экономические, а административные методы управления, отличающиеся высокой степенью централизации права принятия окончательных решений. Это исключало необходимость оценки кредитоспособности заемщиков при решении вопросов о выдаче ссуд. Длительное время кредитный механизм ориентировался на кредитоемкость предприятий, что отражало общий уровень развития кредитного механизма страны в целом. Однако происходящие в современной экономике изменения привлекли внимание к необходимости анализа кредитоспособности заемщиков.
Таким образом, потребность и необходимость определения кредитоспособности и проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была важна во все периоды развития банковского дела и сохранила свою актуальность в настоящее время.
Целью дипломной работы является анализ методики определения кредитоспособности заемщика – юридического лица Сбербанка России и разработка продолжений и рекомендаций по ее совершенствованию. В соответствии с поставленной целью в работе определены следующие задачи, сформировавшие ее внутреннюю логику и структуру:
изучить понятие кредитоспособности, ее экономического содержания как элемента механизма кредитования, определение и управление рисками;
рассмотреть теоретические основы методик анализа и оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица и их применение в отечественной и зарубежной практике;
исследовать методику анализа и оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица Сбербанка России на примере Первоуральского отделения № 1779 Сбербанка России;
определить проблемы методики анализа и оценки кредитоспособности
заемщика – юридического лица Первоуральского отделения № 1779 Сбербанка России;
разработать предложения по совершенствованию методики Сбербанка
России.
Предмет исследования – применение методики анализа и оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица Сбербанка России.
Объект исследования – Первоуральское отделение № 1779 Сбербанка России.
Для осуществления исследования поставленной цели и задач использована следующая информационная база. Основными источниками дипломной работы явились нормативно – правовые акты: федеральные законы, инструкции и положения Банка России, регламенты и положения Сберегательного банка России по кредитованию юридических лиц; учебники практиков банковского дела, статьи в периодической печати по вопросам кредитования юридических лиц и определения их кредитоспособности. «О банках и банковской деятельности», нормативно – справочная информация, учебные пособия, также статьи в периодических изданиях.
В первой главе дипломной работы определяется понятие и сущность кредитоспособности заемщика – юридического лица, ее экономическое содержание как элемента механизма кредитования; рассматриваются различные методики определения кредитоспособности и их применение в отечественной и зарубежной практике; раскрывается понятие рисков, их влияние и способы управления.
Вторая глава посвящена организации кредитного процесса для анализа и оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица Сбербанка России на примере Первоуральского отделения № 1779 Сбербанка России. Здесь приводятся основные кредитные продукты, условия кредитования банком юридических лиц с описанием основных этапов кредитного процесса; рассматривается методика определения кредитоспособности заемщика, основные приемы и методы управления кредитными рисками в отделе кредитования юридических лиц Первоуральского отделения № 1779 Сбербанка России.
В третьей главе определяются проблемы применяемой методики анализа и оценки кредитоспособности, предлагаются возможные пути ее совершенствования.
Список использованной литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
1 Гражданский кодекс РФ.
2 Федеральный закон РФ № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 (ред. от 26.04.2007).
3 Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
от 02.12.1990 (ред. от 24.07.2007).
4 Положение Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от
2. марта 2004.
5 Балобанов И.Т. Банки и банковское дело. Текст М.: Изд-во «Финансы и статистика», 2007. – с. 240
6 Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Текст М.: Изд-во «Логос», 2013. – с. 260
7 Белоглазова Г.Н. Банковское дело. М.: Изд – во «Финансы и статистика», 2013.- с. 340.
8 Букато В.И. Банки и банковские операции в России. Текст М.: Изд – во «Финансы и статистика», 2013. – с.125.
9 Воронин В.П. Деньги, кредит, банки. Текст М.: Изд – во «ЮНИТИ», 2009. – 280 С.
10 Завьялов С.П. Кредитный риск. Текст М.: Изд – во «Финансы и статистика», 2013. – с.125.
11 Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Текст М.: Изд – во «Финансы и статистика», 2009. – с.512.
12 Лаврушин О.И. Банковское дело. Текст М.: Изд – во «Финансы и статистика», 2009. –с. 736.
13 Ольхова Р.Г.Банк и контроль. Текст М., Изд – во «Финансы и статистика», 2013. – с.174.
14 Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. Текст М.: Изд – во «Финансы и статистика», 2009. – с. 260
15 Тавасиева А.М. Банковское дело: управление и технологии. Текст М.: Изд – во «ЮНИТИ», 2014. – с.143.
16 Барышников И.В. Применение долгосрочных финансовых инструментов для управления рыночными и кредитными рисками Текст // Финансовый менеджмент. 2013. № 3. – С.15 – 23.
17 Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банкаТекст // Банковское дело. 2010. № 3. — С.31-34.
18 Воронин Д.В. Устойчивость банковской системы Текст //Банковское дело. 2013. № 10. – С. 34-37.
19 Воровский В. Концепция управления рисками банка Текст // Управление финансовыми рисками. 2009. № 1. – С.13-18.
20 Горелая Н. Аспекты финансового анализа в коммерческом банке // Управление корпоративными финансами. 2009. № 4. – С.21-26.
21 Горелая Н. Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитными рискамиТекст // Управление корпоративными финансами. 2009. № 6. – С.19-23.
22 Горелая Н. Регулирование кредитного риска в коммерческом банкеТекст // Управление корпоративными финансами. 2010. № 4. – С.7-11.
23 Гришина О.С. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет Текст // Управление корпоративными финансами. 2010. № 2. – С.12-15.
24 Жаботинская Е.И. Экономика и банковский сектор Текст //Деньги и кредит. 2009. № 2. — C.27-31.
25 Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска Текст // Деньги и кредит. 2009. № 6 — С.31-38.
26 Исаев Д.Б. Резерв на возможные потери по ссудам как инструмент управления кредитными рисками Текст // Деньги и кредит. 2010. № 10. — С.56-61.
27 Ковалев П.П. Категория «риск»: сущность, качества, функции Текст // Банковский бизнес. 2009. № 3. – С.31-34.
28 Ковалев П.П. Концептуальные вопросы управления кредитными рисками Текст // Управление финансовыми рисками. 2005. № 4. – С.28-31.
29 Ковалев П.П. Лимитирование корпоративного кредитования юридических лиц Текст // Управление финансовыми рисками. 2009. № 3. – С.25-29.
30 Ковалев П.П. Некоторые актуальные вопросы управления банковскими рисками Текст // Деньги и Кредит. 2013. № 1. – С.11-16.
31 Ковалев П.П. Модели кредитной безопасности Текст // Банковская практика за рубежом. 2009. № 6. – С.38-42.
32 Королев С.В. Управление рисками кредитного портфеля при разграничении кредитных полномочий и установлении лимитовТекст // Управление финансовыми рисками. 2009. № 2. – С. 17-19.
33 Корнейчук В. Методы управления рисками при совершении крупных сделок в кредитных организациях Текст // Управление корпоративными финансами. 2009. № 4. – С. 9-14.
34 Ларионова В.А. Мониторинг корпоративных клиентов коммерческого банка Текст // Управление в кредитной организации. 2010. № 2. – С.13-18.
35 Медведев Н.Н. О кредитной деятельности банковТекст // Деньги и кредит. 2001. № 7. — C.57-59.
36 Мищенко В.И. Механизм передачи кредитного риска в современных условиях Текст // Банковское дело. 2010. № 2. – С.23-25.
37 Норд К.В. Обзор зарубежных моделей анализа кредитоспособности заемщика Текст // Внедрение Международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) в кредитной организации. 2009. № 4. – С.25-30.
38 Порох А. Банковские технологии в области управления рисками Текст // Банковские технологии. 2013. № 3. – С. 28-33.
39 Строганова Е. Система управления рисками коммерческого банка Текст // Управление финансовыми рисками. 2013. № 1. – С. 19-21.
40 Тавасиев A.M. Банковские финансовые риски: попытка нового взгляда Текст // Вестник ГУУ. 2013. № 1. – С. 26-34.
41 Основы банковской деятельности Текст / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Изд – во «Финансы и статистика», 2013. – 147С.
42 Инструкция Банка России № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
от
1. января 2004г.
43 Регламент по предоставлению кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами» от 23.07.2007, № 285-4-р.
44 Регламент по работе с просроченной задолженностью по кредитам заемщиков (юридических лиц) Сбербанка России от 14.11.2013,№ 278-р.
45 Сайт Минфина РФ Электронный ресурс: www.minfin.ru
46 Сайт ЦБ РФ Электронный ресурс: www.cbr.ru
47 Сайт Корпоративный менеджмент — информационный серверЭлектронный ресурс: www.cfin.ru
48 Сайт Клуб банковских аналитиков Электронный ресурс: www.bankclub.ru
49 Сайт Новостная лента о банковском бизнесе Электронный ресурс: www.bankir.ru
50 Сайт Кредитный портал — информационный серверЭлектронный ресурс: www.credit-line.ru
51 Сайт Финансовая и банковская аналитика Электронный ресурс: www.finanaliz.ru
