Кредит как экономическая категория: сущность, функции и принципы

Введение. Обоснование актуальности и постановка задач исследования

Кредитные отношения являются неотъемлемой и пронизывающей чертой современной рыночной экономики. Они затрагивают все сферы деятельности: от финансирования повседневных потребностей граждан до реализации масштабных государственных и международных проектов. Эффективная и стабильная кредитная система выступает основой здорового экономического развития и необходимым условием для непрерывного воспроизводства капитала. Именно поэтому глубокое понимание природы кредита имеет не только теоретическую, но и огромную практическую значимость.

Актуальность данной темы заключается в том, что кредит является ключевым инструментом, активизирующим производительные силы и ускоряющим формирование источников капитала для экономического роста. Цель настоящей работы — систематизировать и углубить теоретические знания о кредите как о фундаментальной экономической категории. Для достижения этой цели были поставлены следующие ключевые задачи:

• Раскрыть экономическую сущность и природу кредитных отношений.
• Проанализировать основные функции, которые кредит выполняет в экономике.
• Изучить основополагающие принципы, на которых строится кредитный процесс.
• Классифицировать существующие формы и виды кредита.
• Оценить роль и значение кредита в современной рыночной системе.

Глава 1. Кредит как фундаментальная экономическая категория

1.1. Раскрытие сущности и природы кредитных отношений

В своей основе кредит – это система экономических отношений, которые возникают между двумя сторонами (кредитором и заемщиком) по поводу возвратного движения определенной стоимости, чаще всего в денежной форме. Возникновение этих отношений обусловлено объективным экономическим процессом: у одних хозяйствующих субъектов временно высвобождаются денежные средства, в то время как у других возникает временная потребность в них для поддержания и расширения своей деятельности.

Таким образом, кредит выступает в роли механизма, который разрешает это противоречие. Он представляет собой особую форму движения ссудного капитала. Ключевыми участниками этих отношений являются:

• Кредитор — сторона, предоставляющая стоимость во временное пользование.
• Заемщик — сторона, получающая стоимость и обязующаяся вернуть ее в установленный срок с уплатой процента.

Предметом же кредитных отношений выступает ссуженная стоимость — та сумма денежных средств или объем товарных ценностей, которые передаются от кредитора к заемщику. Именно движение этой стоимости и формирует сущность кредита.

1.2. Ключевые функции кредита как инструмент экономической динамики

Кредит является не пассивным элементом, а активным инструментом, выполняющим в экономике ряд важнейших функций, которые определяют его роль и значение.

1. Перераспределительная функция. Это одна из ключевых функций, которая заключается в перемещении денежного капитала между различными отраслями и секторами экономики. Кредит забирает временно свободные ресурсы там, где они в избытке, и направляет их туда, где в них есть наибольшая потребность, обеспечивая тем самым более сбалансированное и эффективное развитие.
2. Стимулирующая функция. Поскольку кредит предоставляется на условиях платности и возвратности, это побуждает заемщиков к максимально рациональному и экономному использованию полученных средств. Необходимость вернуть долг с процентами заставляет предприятия повышать эффективность производства и рентабельность своей деятельности.
3. Платежная функция (эмиссионная). Кредит играет важную роль в организации денежного обращения. Он способствует появлению кредитных денег (например, векселей) и развитию безналичных расчетов, что значительно ускоряет товарооборот и снижает издержки обращения.
4. Контрольная функция. В процессе кредитования банк или другой кредитор осуществляет контроль за финансовым состоянием заемщика и целевым использованием выданных средств. Это обеспечивает соблюдение принципов кредитования и защищает интересы кредитора.
5. Регулирующая функция. Изменяя условия кредитования (например, процентную ставку), государство через центральный банк может влиять на деловую активность, стимулируя или, наоборот, сдерживая экономический рост и обеспечивая непрерывность воспроизводственного процесса.

1.3. Основополагающие принципы организации кредитного процесса

Стабильность и эффективность кредитных отношений базируются на нескольких фундаментальных принципах, которые являются обязательными для всех участников сделки.

Вся система кредитования держится на трех «китах», которые определяют саму ее суть: возвратности, срочности и платности.

• Возвратность. Этот принцип является основополагающим и означает, что полученные заемщиком средства в обязательном порядке должны быть возвращены кредитору в полном объеме. Без этого условия кредит теряет свой экономический смысл.
• Срочность. Кредит всегда предоставляется на четко оговоренный срок, по истечении которого он должен быть погашен. Этот принцип дисциплинирует участников и позволяет кредитору планировать свои финансовые потоки.
• Платность. За пользование предоставленными средствами заемщик уплачивает кредитору вознаграждение в виде процента. Процент выступает ценой кредитных ресурсов и является источником дохода для кредитора.

Помимо этих трех основных, существуют и дополнительные принципы, которые призваны снизить риски и защитить интересы сторон. К ним относятся целевое использование (средства должны быть потрачены на цели, указанные в договоре), обеспеченность и гарантированность. Обеспеченный кредит, например, предоставляется под залог имущества заемщика, что существенно снижает риск невозврата для кредитора и часто позволяет получить заем на более выгодных условиях.

1.4. Классификация форм и видов современного кредита

Многообразие экономических отношений порождает различные формы и виды кредита, которые можно классифицировать по нескольким ключевым признакам. Наиболее распространенной является классификация в зависимости от субъектов кредитных отношений.

• Банковский кредит. Это наиболее распространенная форма, при которой в роли кредитора выступает банк или иная кредитная организация. Он предоставляется в денежной форме предприятиям, государству и населению.
• Коммерческий кредит. В этом случае одно предприятие предоставляет другому отсрочку платежа за проданные товары или оказанные услуги. Он оформляется, как правило, векселем и носит товарный характер.
• Международный кредит. Представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, где кредиторы и заемщики являются резидентами разных стран.

Кроме того, кредит можно классифицировать и по другим критериям, таким как сроки погашения (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный), способ обеспечения (обеспеченный и необеспеченный) или цели использования (потребительский, инвестиционный).

Глава 2. Роль и значение кредита в современной рыночной экономике

Кредит является неотъемлемым атрибутом и двигателем современной рыночной экономики. Его главная роль заключается в том, что он помогает преодолевать ограниченность индивидуального капитала и обеспечивает его свободный межотраслевой перелив. Если бы не кредит, капитал был бы жестко «закреплен» в рамках одной отрасли, что существенно замедлило бы экономическое развитие.

Благодаря кредиту становится возможным осуществлять непрерывный кругооборот производственных фондов и фондов обращения. Предприятия получают возможность своевременно закупать сырье, модернизировать оборудование и выплачивать заработную плату, не дожидаясь окончательной реализации своей продукции. Это значительно ускоряет производственный цикл и повышает общую эффективность экономики.

В более широком смысле, кредит позволяет сторонам экономических отношений значительно расширить содержание, количество, пространство и время транзакций. Он дает возможность реализовывать крупные инвестиционные проекты, которые были бы не под силу отдельным компаниям, и стимулирует научно-технический прогресс. Однако, несмотря на свою положительную роль, система кредитования несет и определенные риски. Например, низкая финансовая грамотность граждан может приводить к тому, что они берут на себя чрезмерные долговые обязательства или соглашаются на невыгодные условия, навязанные недобросовестными кредиторами.

Заключение. Синтез выводов и определение значения кредитных отношений

В ходе проделанной работы было проведено комплексное исследование кредита как фундаментальной экономической категории. Было установлено, что сущность кредита заключается в экономических отношениях по поводу возвратного движения стоимости, возникающих из-за неравномерности кругооборота капитала у разных субъектов.

Анализ ключевых функций — перераспределительной, стимулирующей, платежной, контрольной и регулирующей — показал, что кредит является активным и многогранным инструментом воздействия на экономические процессы. Эффективность этого инструмента напрямую зависит от соблюдения основополагающих принципов возвратности, срочности и платности, которые обеспечивают стабильность всей кредитной системы.

Роль кредита в современной рыночной экономике трудно переоценить. Он обеспечивает перераспределение капитала, ускоряет его кругооборот и способствует непрерывности процесса воспроизводства. Таким образом, кредит выступает необходимым условием для экономического роста и научно-технического прогресса. Проведенное исследование подтверждает исходный тезис об исключительной важности кредитных отношений и доказывает, что все поставленные во введении цели и задачи были успешно достигнуты.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ) // http://www.consultant.ru
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 23.07.2013) (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.11.2013) // http://www.consultant.ru
3. Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (ред. от 02.07.2013) «О защите прав потребителей» // http://www.consultant.ru
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // http://www.consultant.ru
5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.09.2013) «О банках и банковской деятельности» // http://www.consultant.ru
6. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О валютном регулировании и валютном контроле» // http://www.consultant.ru
7. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О кредитных историях» // http://www.consultant.ru
8. Анализ условий банковского кредитования: опыт и перспективы развития // Деньги и кредит. — 2011. — N 11. — С.68-69.
9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. — Спб.: Питер, «Учебник для вузов», 2011. 546 с.
10. Брю С.Л. Экономикс: принципы, проблемы, политика. Пер.с анг. / Брю С.Л., Макконелл К.Р. – М., 1992. С.88.
11. Гладкова В.Е. Современные тенденции развития банковского кредитования // Соц.-гуман. знания. — 2012. — N 4. — С.164-174.
12. Егоров А.В. Российский рынок кредитования населения: основные проблемы и тенденции развития / А.В.Егоров, И.Л.Меркурьев, Е.Н.Чекмарева // Инновации. — 2013. — N 9. — С.33-38.
13. Едронова В.Н. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. — 2011. — №1. – С.24-28.
14. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега–Л; Высш.шк., 2011. С.212.
15. Зубец А.Н. Кредитная активность населения в 2013 году / А.Н.Зубец, И.В.Тарба // Финансы. — 2013. — N 10. — С.65-70.
16. Карпунин М.А. Оценка влияния кредитования на экономику региона // Деньги и кредит. — 2012. — N 6. — С.28-31.
17. Челноков В.А. Кредит: сущность, функции и роль / / Деньги и кредит. — 2012. — N 5. — С.74-77.
18. Аналитический бюллетень. Банковская система России: тенденции и прогнозы. — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://vid1.rian.ru/ig/ratings/b_banki_12.pdf (дата обращения 07.02.2014).
19. Динамика выдачи автокредитов в России [Электронный ресурс]: 3 ноября 2013 /Инфографика; Автостат – аналитическое агентство URL: http://www.autostat.ru/news/view/8715/
20. Пресыщение авто: рынок автокредитования начал стагнировать? [Электронный ресурс]: 20 декабря 2013 года; Финмаркет – информационное агентство URL: http://www.finmarket.ru.
21. Сведения о размещенных и привлеченных средствах — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.cbr.ru/statistics/?Prtid=pr (дата обращения 07.02.2014).
22. Системные риски российской банковской системы // http://fingazeta.ru/financial_markets/sistemnyie-riski-rossiyskoy-bankovskoy-sistemyi-182185/
23. Структура и отдельные показатели деятельности кредитных организаций. — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.gks.ru/free_doc/new_site/finans/fin32.htm (дата обращения 08.02.2014).