Деньги и денежное обращение: комплексный анализ для курсовой работы

Введение

Деньги являются центральным элементом и «кровеносной системой» любой современной экономики, обеспечивая функционирование рынков и взаимодействие хозяйствующих субъектов. Актуальность их изучения сегодня многократно возрастает в условиях глобальной цифровизации, которая приводит к появлению принципиально новых финансовых инструментов и трансформирует привычные механизмы денежного обращения. Финансовые технологии бросают вызов традиционным представлениям о природе денег, что требует глубокого и всестороннего анализа.

Целью данной курсовой работы является комплексный анализ теоретических и практических аспектов денег и денежного обращения. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

1. Раскрыть теоретическую сущность, функции и историческую эволюцию денег.
2. Проанализировать структуру и принципы организации современного денежного обращения.
3. Изучить ключевые формы и механизмы безналичных расчетов.
4. Рассмотреть инструменты и проблемы денежно-кредитного регулирования со стороны государства.

Объектом исследования выступает система денежного обращения, а предметом — закономерности ее функционирования и развития в современных условиях. Для последовательного достижения поставленной цели необходимо, в первую очередь, обратиться к фундаментальным теоретическим основам, определяющим сущность и историческое развитие денег.

Раздел 1. Теоретические основы и историческая эволюция денег

Чтобы понять, как функционирует современная финансовая система, необходимо сперва определить, что такое деньги. В экономической науке деньги рассматриваются как особый товар, который стихийно выделился из товарного мира и стал играть роль всеобщего эквивалента. Сущность денег раскрывается в единстве трех ключевых свойств: они обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость на любые товары и услуги, служат формой кристаллизации меновой стоимости и являются материализацией всеобщего рабочего времени, затраченного на производство товаров.

Фундаментальная роль денег в экономике проявляется через их ключевые функции:

• Мера стоимости. Деньги позволяют измерять и сравнивать стоимость всех других товаров, выражая ее в виде цены.
• Средство обращения. Они выступают посредником в процессе обмена товаров (Т-Д-Т), преодолевая ограничения прямого бартерного обмена.
• Средство накопления. Деньги позволяют сохранять и накапливать стоимость (богатство) для будущего использования.
• Средство платежа. Эта функция проявляется при уплате налогов, погашении кредитов и выполнении других долговых обязательств.
• Мировые деньги. На международном уровне деньги обслуживают расчеты между странами, выступая в качестве универсального платежного средства.

История денег — это история их последовательной эволюции и дематериализации. Изначально роль всеобщего эквивалента выполняли товарные деньги (скот, меха, зерно). Знаковым шагом стало появление чеканных монет, первые из которых были изготовлены из золота в Лидийском государстве около 550 года до н.э. Позже, с развитием торговли, появились бумажные деньги — сначала в Китае (около 100 г.), а в России — в 1769 году при Екатерине II. Современный этап характеризуется доминированием безналичных (электронных) денег, существующих в виде записей на банковских счетах, и появлением цифровых валют, таких как криптовалюты, основанных на криптографических методах защиты.

Раздел 2. Как устроено современное денежное обращение

Денежное обращение представляет собой непрерывный процесс движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий кругооборот товаров, услуг и капиталов в экономике. Оно является основой для всех хозяйственных связей в стране. Важно понимать, что современный денежный оборот не является стоимостным по своей природе. Это означает, что себестоимость изготовления денежного знака (например, банкноты) ничтожно мала по сравнению с его номинальной стоимостью. Такие деньги называют фиатными, их ценность основана на доверии к государству, объявившему их законным платежным средством.

Структура денежного оборота включает в себя два основных контура: наличное и безналичное обращение. Хотя наличные деньги (банкноты и монеты) остаются важным средством расчетов, в развитых экономиках абсолютно преобладает безналичный оборот.

Количество денег, необходимое для нормального функционирования экономики, определяется законом денежного обращения. Согласно ему, масса денег в обращении должна соответствовать сумме цен товаров и услуг, деленной на скорость оборота денежной единицы. Если денег в обращении оказывается больше, чем требуется для обслуживания товарного оборота, это может привести к их обесцениванию и росту инфляции. Скорость оборота денег является важнейшим фактором, влияющим на потребность экономики в денежной массе.

Ключевую роль в организации и регулировании всей системы играет государство в лице Центрального банка. Именно он обладает монопольным правом на эмиссию (выпуск) наличных денег, устанавливает официальную денежную единицу и определяет «правила игры» для всех участников финансовой системы. Как было показано, денежное обращение состоит из наличной и безналичной форм, однако в развитых экономиках именно безналичный оборот играет сегодня доминирующую роль, заслуживая отдельного рассмотрения.

Раздел 3. Безналичные расчеты как основа современной финансовой системы

Безналичные расчеты — это платежи, осуществляемые без использования наличных денег, путем перечисления денежных средств по счетам в кредитных организациях или зачета взаимных требований. В современной экономике именно эта форма расчетов является доминирующей, составляя наибольшую часть широкой денежной массы в развитых странах. Ее популярность обусловлена значительной экономической выгодой: безналичный оборот существенно ускоряет оборачиваемость капитала и сокращает издержки обращения, связанные с печатью, хранением, транспортировкой и инкассацией наличности.

Существует несколько основных форм безналичных расчетов, каждая из которых имеет свою специфику и сферу применения:

1. Расчеты платежными поручениями. Это наиболее распространенная форма. Суть ее заключается в том, что владелец счета (плательщик) дает своему банку поручение перевести определенную сумму на счет получателя средств. Используется для оплаты товаров, услуг, перечисления налогов и других платежей.
2. Расчеты по аккредитиву. Аккредитив представляет собой обязательство банка, действующего по поручению плательщика, произвести платеж получателю средств при условии предоставления последним документов, соответствующих условиям аккредитива. Эта форма обеспечивает высокую гарантию платежа и часто применяется в международных и крупных внутренних сделках.
3. Расчеты по инкассо. При инкассовой форме банк по поручению своего клиента (получателя средств) получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика. В отличие от платежного поручения, инициатором здесь выступает получатель денег.
4. Расчеты чеками. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Для осуществления платежа необходимо наличие достаточной суммы на счете и подтверждение личности предъявителя.

Столь сложная и масштабная система безналичных расчетов, как и все денежное обращение в целом, не может функционировать хаотично. Она требует постоянного и целенаправленного регулирования со стороны государства.

Раздел 4. Инструменты денежно-кредитной политики и роль Центрального Банка

Денежно-кредитная политика (ДКП) — это комплекс государственных мер, направленных на регулирование денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного рынка для достижения ключевых макроэкономических целей, таких как ценовая стабильность, экономический рост и полная занятость.

Ключевым субъектом, разрабатывающим и реализующим ДКП, является Центральный банк (в России — Банк России). Его основные функции в этой сфере включают:

• Монопольную эмиссию наличных денег.
• Организацию наличного и безналичного денежного обращения.
• Рефинансирование коммерческих банков (выступая «кредитором последней инстанции»).
• Надзор и регулирование деятельности всей банковской системы страны.

Для воздействия на экономику Центральный банк использует несколько основных инструментов:

Основные инструменты ДКП:

1. Ключевая ставка. Это процентная ставка, по которой ЦБ кредитует коммерческие банки. Повышение ставки делает кредиты более дорогими, что замедляет экономическую активность и инфляцию. Снижение, наоборот, стимулирует кредитование и рост.
2. Операции на открытом рынке. Покупка или продажа Центральным банком государственных ценных бумаг. Покупая бумаги, ЦБ «вливает» деньги в банковскую систему, увеличивая ее ликвидность. Продавая — «изымает» деньги, сокращая денежное предложение.
3. Норма обязательных резервов. Это доля депозитов, которую коммерческие банки обязаны хранить на счетах в Центральном банке без права выдачи в виде кредитов. Увеличение нормы сокращает кредитные возможности банков, а уменьшение — расширяет.

Манипулируя этими инструментами, Центральный банк стремится поддерживать баланс в денежной системе. Однако, несмотря на наличие мощных инструментов регулирования, современные денежные системы сталкиваются с серьезными вызовами, которые требуют постоянной адаптации и поиска новых решений.

Раздел 5. Ключевые вызовы для денежных систем. Инфляция и цифровая трансформация

Даже самые развитые денежные системы не застрахованы от вызовов, среди которых выделяются две ключевые проблемы — инфляция и цифровая трансформация. Инфляция представляет собой устойчивый процесс обесценивания денег, проявляющийся в росте общего уровня цен на товары и услуги. Она напрямую связана с нарушением закона денежного обращения, когда объем денежной массы превышает реальные потребности экономики. Принято классифицировать инфляцию по темпам роста цен:

• Умеренная (ползучая): рост цен до 10% в год. Считается относительно безопасной и даже может стимулировать деловую активность.
• Галопирующая: рост цен от 10-50% до 100% в год. Опасна для экономики, вызывает бегство от денег к товарам.
• Гиперинфляция: рост цен свыше 100% в год. Разрушает денежную систему и экономические связи.

Вторым серьезным вызовом стала цифровая трансформация и появление криптовалют. Криптовалюта — это разновидность цифровой валюты, созданная и защищенная с помощью криптографических методов. В отличие от традиционных фиатных денег, выпускаемых государством, большинство криптовалют (например, Bitcoin) основаны на принципе децентрализации, то есть не имеют единого эмиссионного центра. Это порождает как огромные возможности (трансграничные переводы, финансовая инклюзивность), так и серьезные риски (волатильность, использование в незаконных операциях, угроза монетарному суверенитету государств).

Таким образом, перед современными денежными системами встает фундаментальный вопрос о будущем денег. Смогут ли центральные банки адаптироваться, возможно, путем выпуска собственных цифровых валют (CBDC)? Или же мы станем свидетелями нарастающей конкуренции между государственными фиатными деньгами и частными децентрализованными цифровыми активами? Проведенный анализ теоретических основ, современных механизмов и актуальных вызовов позволяет сделать обобщающие выводы и подвести итоги исследования.

Заключение

Проведенное исследование позволяет сделать ряд обобщающих выводов. Во-первых, деньги, пройдя сложный эволюционный путь от товарных эквивалентов до цифровых кодов, сохранили свою экономическую сущность как всеобщий эквивалент и незаменимый инструмент рыночной экономики. Их ключевые функции остаются фундаментом для хозяйственных отношений.

Во-вторых, современное денежное обращение — это сложная двухуровневая система, где абсолютно доминируют безналичные расчеты, обеспечивающие скорость и эффективность финансовых потоков. Эта система не может функционировать стихийно и требует постоянного контроля.

В-третьих, ключевую роль в поддержании стабильности денежного обращения играет государство через Центральный банк, который с помощью инструментов денежно-кредитной политики регулирует денежную массу и стремится к достижению макроэкономических целей.

Наконец, несмотря на наличие отлаженных механизмов, система постоянно сталкивается с новыми вызовами, главными из которых сегодня являются инфляция и цифровая трансформация. Феномен криптовалют ставит под вопрос монополию государства на эмиссию денег и требует дальнейшего глубокого изучения и выработки регуляторных подходов. В целом, можно заключить, что деньги и денежное обращение являются одной из самых динамичных и постоянно развивающихся сфер экономической науки и практики.