Пример готовой курсовой работы по предмету: Право и юриспруденция
Содержание
Введение 3
Глава
1. Концептуальные основы изучения теневой и криминальной экономики 6
1.1 Понятие экономической преступности. Основные институциональные формы экономической преступности 6
1.2 Детерминация криминальной экономической деятельности и её экономический цикл 10
1.3 Методы выявления и оценки параметров экономической преступности в теневой экономике 12
1.4 Социально-экономические последствия экономических преступлений 17
Глава
2. Организованная преступность в системе криминальных экономических отношений 20
2.1 Основные виды деятельности организованной преступности и принципы их организации 20
2.2 Легализация криминальных фондов денежных средств и их цели 24
2.3 Оффшорные территории и экономическая преступность 27
Глава
3. Криминальные деформации и преступность в экономике России 30
3.1 Тенденции трансформации структуры институтов экономической преступности 30
3.2 Экономические методы ограничения институтов экономической преступности 32
3.3 Расчистка теневого рынка 35
Заключение 40
Список использованной литературы 42
Приложения 45
Выдержка из текста
Введение
Обеспечение национальной безопасности государства и общества зависит не только от военных факторов, но и от стабильности функционирования экономической системы. Ключевыми вопросами обеспечения безопасности, сохранения территориальной целостности страны занимается государство в лице военных, правительственных, экономических и финансовых органов, которые осуществляют соответствующую деятельность по предотвращению опасностей и угроз, наносящих урон стабильности общества. Национальная безопасность, согласно Федерального закона Российской Федерации от
2. декабря 2010 г. N 390-ФЗ «О безопасности» определяется как «состояние защищенности жизненно важных интересов личности, общества и государства от внутренних и внешних угроз» . К числу несомненных внутренних угроз относится экономическая преступность, которая подрывает основы экономики, наносит существенный вред формируемому правительством Российской Федерации Федеральному бюджету в лице недостач из-за выведенных и свободных от налогообложения средств и т.д. Экономическая безопасность России, таким образом, относится к одной из важнейших характеристик национальной безопасности страны и государства в целом. В числе ее опасностей стоит выделить криминальные угрозы, которые исходят от теневой экономики и экономической преступности.
Криминализации экономики в России способствует умышленное создание системы, не поддающейся контролю, двойная бухгалтерия, которая способствует массовым хищениям, различного рода уловкам и спекуляциям, которые характерны в принципе для капиталистической западной системы и в новинку для России, имевшей в запасе лишь опыт командно-плановой экономике. Всевозможное взяточничество, факты мошенничества, процессы по организации ложных банкротств, открытие подставных фирм или фирм-однодневок, корыстные злоупотребления служебным положением рождают небывалый теневой сектор, в который погружаются все сферы российского общества: здравоохранение, образование, правовое обеспечение и защита, даже туризм и спорт, а также многие др.
В условиях политического перехода и транзита экономики, теневой сектор стал трудноразрешимой проблемой для России, негативно повлиявшей на социальную, политическую и экономическую сферы жизни общества. Разработка комплексных мер по противостоянию теневой экономике посредством глубинного изучения данного феномена с точки зрения различных социальных наук: экономики, юриспруденции, психологии, как никогда является актуальной. Сложность изучения феномена и его масштабов заключается в том, что для теневой экономики невозможно произвести точные статистические расчеты, поскольку вся нелегальная экономическая деятельность не происходит открыто, неподконтрольна надзорным и финансовым органам государства. Некоторые социологические опросы показывают, что сами граждане поощряют развитие теневой экономики тем, что соглашаются получать так называемую «зарплату в конвертах» без всяких отчислений в пенсионный фонд, но и не обремененную налогами. Таким образом, теневая экономика в каком-то смысле противостоит официальной, с ее местами неэффективными социальными мерами, а, значит, для решения данной проблемы должно быть подключено не только государство, но и само гражданское общество. В структуру экономики теневого сектора входят несколько сегментов: прежде всего, неформальный или так называемый «серый рынок», затем откровенно криминальный по характеру «черный рынок», который по большему счету связан с оборотом нелегальных товаров, и, наконец, фиктивная экономика.
Масштаб и оборот теневого сектора экономики определяется степенью вмешательства государства в осуществление хозяйственной деятельности. Определение налоговой нагрузки на бизнес, высокий уровень эффективности администрации в налоговой сфере, охрана правопорядка в экономической сфере, обеспечение прав собственности и гарантии по исполнению государственных контрактов – все это факторы, которые могут ограничивать рост теневой экономики.
Также можно выделить несколько факторов, которые косвенно могут способствовать желанию некоторых субъектов экономики вывести свою деятельность в тень: высокая налоговая тарификация, высокий уровень регламентации экономики; крупная доля государственного сектора экономики; нарушающаяся стабильность экономической системы, постоянные финансовые кризисы; низкие правовые гарантии прав собственности предпринимателей; нестабильность системы политических институтов.
Необходимо понимать, что доля теневого сектора в экономике — это прямой результат деятельности государства в экономической сфере. Государственная экономическая политика задает ведущие направления по организации деятельности в сфере развития производств, услуг, учреждении предприятий, решает, какие виды экономической деятельности могут быть легализованы, а также способствует повышению конкурентноспособности отечественных предприятий по отношению к зарубежным. Если же экономическая политика проводится неграмотно, это вызывает ответную реакцию у бизнес-сообществ и других субъектов экономики и как результат уход в «тень». С теневой экономикой можно бороться посредством принуждения в лице правоохранительных органов, с другой стороны, можно договариваться с экономическими агентами о сглаживании рыночной деятельности посредством смягчения действующего законодательства.
Сформулированная во введении научная проблема исследования позволяет установить цель исследовательской работы – рассмотреть экономическую преступность, как институт теневой экономики.
Для достижения данной цели был сформулирован ряд взаимосвязанных задач:
1. Рассмотреть основы теневой и криминальной экономики;
2. Изучить способы организации криминализированных структур в системе теневых экономических отношений;
3.Охарактеризовать криминальные деформации и преступность в экономике России.
Структура работы включает введение, 3 главы, состоящие из
1. параграфов, а также заключение и списка использованной литературы.
Список использованной литературы
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от
2. декабря 2010 г. N 390-ФЗ "О безопасности" (с изменениями и дополнениями от 05.10.2015) // Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/12181538/#ixzz 4QEQLWn 1h
2. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изменениями и дополнениями от 06.07.2016) // Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/12123862/#ixzz 4SiSWPG4J
3. Указ Президента РФ от
3. декабря 2015 г. N 683 "О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации" // Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/71296054/#ixzz 4QEXc 7m 7J
4. Распоряжение Правительства РФ от
1. ноября 2008 г. N 1662-р О Концепции долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года (с изменениями и дополнениями от 08.08.2009) // Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/194365/#ixzz 4QEXoQgeX
5. Багаутдинов Ф. Н. Финансовое мошенничество (уголовно-правовой и криминологический аспекты противодействия).
М.: Юрлитинформ, 2014. С.91.
6. Дадалко В. А. Экономическая преступность и ее влияние на экономическую безопасность государства // Вестник КГУ им. Н. А. Некрасова. № 6. 2014. С. 119-121.
7. Казанцев С. Я. Экономическая преступность в IT-сфере. Новые угрозы и необходимые ответы // Вестник Казанского юридического института МВД России. 2011. № 1 (3).
С. 30-36.
8. Кизон Е. А. Теневая экономика в современных условиях // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе. 2013. № 1 (5).
С.45.
9. Кондрат Е. Н. Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия. М., 2014.
10. Криворотова Н.Ф. Актуальные проблемы макроэкономического регулирования в России / В сборнике: Институциональная трансформация экономики: российский вектор новой индустриализации материалы IV Международной научной конференции в 2 частях. Ответственные редакторы: Е.А. Капогузов, Г.М. Самошилова. Омск, 2015. С. 131 — 136.
11. Криворотова Н.Ф. Институциональные основы совершенствования механизма управления эффективностью внешнеэкономической деятельности фирмы / Вестник Института дружбы народов Кавказа Теория экономики и управления народным хозяйством. 2015. № 2 (34).
С. 6.
12. Петров С. В. Преступное сообщество как форма соучастия: проблемы теории и практики: монография. Нижний Новгород: Нижегородский ин-т упр. — фил. Российской акад. народного хоз-ва и гос. службы при Президенте РФ, 2013. С.51.
13. Петров С. В. Преступность в условиях глобализации: тенденции развития и направления профилактики // Вестник Нижегородской академии МВД России. 2014. № 4 (28).
С. 151-153.
14. Радюкова Я. Ю., Федорова М. А. Некоторые аспекты государственного противодействия теневой экономике // Социально-экономические явления и процессы. Тамбов, 2014. Т. 9. № 11. С. 154-159.
15. Юрьев В. М., Степичева О. А. Влияние теневой экономической деятельности на экономическое развитие страны // Вестник Тамбовского университета. Серия Гуманитарные науки. Тамбов, 2013. № 10 (54).
С. 159-161.
16. Reuter P. Chasing Dirty Money: The Fight Against Money Laundering. Peterson Institute for International Economics, 2014. 248 p.
17. Давыденко Д. Е., Дук Я. И. Теневая экономика и экономическая безопасность страны. URL: http:// pdf/d 01/s 46/s 46_008.pdf
18. Доклад вице-президента РАН, академика РАН, доктора юридических наук, профессора, директора Института законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ Т. Я. Хабриевой на конференции «Финансовая безопасность России — от концепции к новому правовому формату», проведенной в рамках Петербургского Международного юридического форума-2016. URL: http://www.spblegalforum.ru/ru/2015_Video_Archive
19. Доклад Председателя ВАС РФ А. А. Иванова на VIII Всероссийском съезде судей (17—
1. декабря 2012 г.).
URL:http://www.arbitr.ru/press-centr/news/speeches/72878
20. Пихов А. Х.‐А. Проблема определения понятия транснациональной преступности // Актуальные направления научных исследований: от теории к практике. Центр научного сотрудничества "Интерактив плюс" [Электронный ресурс].
– Режим доступа: https://interactiveplus.ru/e-articles/140/Action 140-9980.pdf
21. Сайт МВД России. Режим доступа: http://mvd.ru/Deljatelnost/statistics/reports/item/.
22. Табаков А. В. Экономическая глобализация и проблемы национальной и международной безопасности // Проблемы современной экономики. — № 1 (37).
- 2011 [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.m-economy.ru/art.php?nArtId=3454
23. Чайка Ю. Я. Тезисы выступления Генерального прокурора Российской Федерации на 20-й ежегодной конференции МАП // 20-я Ежегодная конференция и Общее собрание Международной ассоциации прокуроров по теме "Международное сотрудничество в борьбе с беловоротничковой преступностью, коррупцией и отмыванием доходов, полученных преступным путем: некоторые проблемы и пути их решения". — Цюрих. — 14 сентября 2015 г. — [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http:genproc.gov.ru/smi/news/genproc/news-888401
24. Beckert, J., Wehinger F. In the Shadow. Illegal Markets and Economic Sociology. MPIfG Discussion Paper № 11. (9).
2011.
25. Duhaime C. What is Money Laundering? Duhaime’s Financial Crime and Anti-Money Laundering Law [Electronic resource]
Mode of access : http://www.antimoneylaunderinglaw.com/aml-law-in-canada/what-is-money-laundering.
26. Global Economic Crime Survey 2014 / PricewaterhouseCoopers PWC [Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.pwc.com/gx/en/services/advisory/consulting/forensics/economic-crimesurvey/economic-crimes.html
27. URL:http://any-book.org/download/47223.html ;
28. URL:http://www.igras.ru/files/f.2009.05.19.01.36.39..2.doc
