Экономическая роль государства в Российской Федерации: анализ функций, методов регулирования, бюджетной и налоговой системы в контексте современных вызовов и реформ

Налоговые поступления в бюджетную систему России в 2024 году увеличились до 56,3 трлн рублей, что на 20,3% выше показателей 2023 года. Эта цифра не просто демонстрирует динамику фискальной системы, но и наглядно подчеркивает колоссальный масштаб государственного участия в экономике современной Российской Федерации. В условиях глобальных трансформаций и внутренних приоритетов, роль государства в смешанной экономике становится ключевым фактором, определяющим стабильность, развитие и социальное благополучие общества.

Настоящая работа представляет собой углубленное исследование экономической роли государства в РФ, фокусируясь на его функциях, методах регулирования, а также на значении государственного бюджета и налоговой системы как центральных инструментов воздействия. Мы рассмотрим эволюцию теоретических концепций, объясняющих необходимость и границы государственного вмешательства, проанализируем «провалы рынка» и «провалы государства», и представим детальный обзор современных фискальных и налоговых реформ, а также национальных проектов, формирующих экономический ландшафт страны. Целью исследования является создание исчерпывающей, академически строгой работы, предлагающей как глубокий теоретический, так и актуальный эмпирический анализ, призванный ответить на ключевые исследовательские вопросы и стать ценным ресурсом для студентов и аспирантов.

Теоретические основы экономической роли государства

Эволюция человеческой мысли о взаимоотношениях рынка и государства является одной из самых увлекательных страниц экономической науки. От первых попыток осмыслить принципы товарного обмена до сложных эконометрических моделей, ученые стремились понять, когда и почему государство должно вмешиваться в экономику, и каковы пределы такого вмешательства. Эти теоретические дискуссии формируют фундамент современного понимания государственной экономической политики.

Классические и неоклассические концепции государственного вмешательства

Истоки представлений о роли государства в рыночной экономике лежат в трудах Адама Смита, который в своем знаменитом труде «Исследование о природе и причинах богатства народов» (1776) ввел концепцию «невидимой руки». Согласно Смиту, эгоистичные действия индивидов, преследующих собственную выгоду, в условиях свободной конкуренции и минимального государственного вмешательства приводят к максимизации общественного благосостояния. Рынок, подобно невидимой руке, координирует экономическую деятельность, направляя ресурсы туда, где они наиболее востребованы и производятся наиболее эффективно.

Ранние неоклассики, такие как Альфред Маршалл, развивали эти идеи, подчеркивая эффективность конкурентного рынка и ограниченную роль государства. В их представлении, функция государства сводилась к созданию и поддержанию правовых рамок, защите частной собственности, обеспечению исполнения контрактов и, в некоторых случаях, предоставлению общественных благ, которые рынок не может эффективно производить. Иными словами, государство должно было быть «ночным сторожем», который обеспечивает порядок, но не вмешивается непосредственно в экономическую жизнь, поскольку любое избыточное вмешательство рассматривалось как искажение рыночных механизмов, ведущее к неэффективности.

Кейнсианство и монетаризм: диалог о государственном регулировании

Великая депрессия 1930-х годов резко изменила научный консенсус, продемонстрировав неспособность рыночных механизмов к саморегуляции в условиях глубокого кризиса. Именно тогда на сцену вышел Джон Мейнард Кейнс со своей «Общей теорией занятости, процента и денег» (1936). Кейнсианство предложило радикально новый взгляд: рынок не всегда способен автоматически возвращаться к полной занятости, и в периоды спадов активное государственное вмешательство становится не просто желательным, но и необходимым.

Кейнс утверждал, что государство должно активно использовать фискальную (бюджетно-налоговую) и монетарную политику для стимулирования совокупного спроса, особенно через государственные расходы и снижение налогов, чтобы вытащить экономику из рецессии. Его идеи легли в основу концепции «государства всеобщего благосостояния» и активного регулирования экономики во многих развитых странах после Второй мировой войны.

Однако к 1970-м годам кейнсианские подходы столкнулись с проблемой стагфляции (одновременного роста инфляции и безработицы), что привело к возрождению интереса к либеральным концепциям. Монетаризм, возглавляемый Милтоном Фридманом, стал одной из ключевых альтернатив. Монетаристы утверждали, что инфляция является прежде всего денежным феноменом, и что чрезмерное государственное вмешательство, особенно в денежно-кредитную политику, лишь дестабилизирует экономику. Они призывали к жесткому контролю над денежной массой и предсказуемой, стабильной монетарной политике, минимально вмешиваясь в рыночные процессы. Монетаристы также подчеркивали важность независимости центрального банка.

Современные теории общественного выбора и институционализм

В то время как кейнсианцы и монетаристы спорили о масштабах и эффективности государственного вмешательства, появились новые школы мысли, которые задали вопрос: а само государство действует ли всегда рационально и эффективно? Теория общественного выбора, разработанная такими экономистами, как Джеймс Бьюкенен и Гордон Таллок, исследует поведение политиков, бюрократов и избирателей как рациональных акторов, преследующих собственные интересы. Эта теория показала, что государственные решения могут быть подвержены «провалам государства» (Government Failures), когда государственное вмешательство приводит к неэффективному распределению ресурсов или даже ухудшению ситуации из-за лоббирования, коррупции, неэффективности бюрократии или стремления политиков к переизбранию.

Институционализм, в свою очередь, акцентирует внимание на роли формальных (законы, правила) и неформальных (традиции, нормы) институтов в формировании экономических отношений. Институционалисты, такие как Дуглас Норт, утверждают, что качество институтов — это ключевой фактор экономического развития. Государство здесь рассматривается как ключевой игрок в создании и поддержании эффективных институтов, которые снижают трансакционные издержки, защищают права собственности и обеспечивают справедливую конкуренцию. Без сильных и эффективных институтов даже самые лучшие рыночные механизмы будут работать неоптимально, а государственные программы могут быть сведены на нет. Эти теории обогатили понимание роли государства, показав, что не только масштабы, но и качество государственного управления имеет решающее значение. В этом контексте Россия, с ее исторически сложившимся бюрократическим аппаратом, должна постоянно совершенствовать институциональную среду, чтобы избежать «провалов государства».

Функции и инструменты государственного регулирования экономики в РФ

В современной смешанной экономике, характерной для большинства стран мира, включая Российскую Федерацию, государство выступает не просто как пассивный наблюдатель, но как активный участник и регулятор экономических процессов. Его роль многогранна и динамична, адаптируясь к меняющимся внутренним и внешним вызовам. Отличительной чертой российского подхода является выраженный фокус на стратегических отраслях и социальной сфере, что отличает его от некоторых западных моделей.

Создание правовых и институциональных основ рыночной экономики

Прежде всего, одной из фундаментальных функций государства является создание и поддержание прочных правовых и институциональных основ, без которых рыночная экономика просто не может функционировать эффективно. Это включает в себя разработку и утверждение законодательной базы, гарантирующей экономическую свободу, защищающей частную собственность и обеспечивающей исполнение контрактов. В России эти функции реализуются через Конституцию РФ, Гражданский кодекс, а также множество федеральных законов и нормативных актов.

Ключевым элементом этой функции является антимонопольная политика, направленная на предотвращение монополизации рынков и стимулирование добросовестной конкуренции. В Российской Федерации эту миссию выполняет Федеральная антимонопольная служба (ФАС). Ее задачи включают не только контроль за соблюдением антимонопольного законодательства, но и борьбу с недобросовестной конкуренцией, предотвращение сговоров и злоупотреблений доминирующим положением, а также защиту прав потребителей от недобросовестных практик. Через свою деятельность ФАС стремится обеспечить равные условия для всех участников рынка, что является основой для эффективного ценообразования и инновационного развития.

Обеспечение макроэкономической стабильности и экономического роста

Государство играет решающую роль в поддержании макроэкономической стабильности, что является предпосылкой для устойчивого экономического роста. Эта функция проявляется в сглаживании циклических колебаний, предотвращении чрезмерной инфляции и борьбе с безработицей. Через фискальную политику (изменение государственных расходов и налогов) и монетарную политику (управление денежной массой и процентными ставками, проводимое Центральным банком), государство стремится стабилизировать экономику.

Например, в периоды рецессии государство может увеличивать государственные расходы на инфраструктурные проекты или предоставлять налоговые льготы, стимулируя тем самым совокупный спрос и создавая новые рабочие места. В периоды перегрева экономики, наоборот, могут быть применены ограничительные меры для сдерживания инфляции. Контроль инфляции имеет критическое значение, поскольку высокая и нестабильная инфляция подрывает покупательную способность населения, дестимулирует инвестиции и снижает предсказуемость экономической среды.

Корректировка «провалов рынка»

Как мы уже отмечали в теоретическом разделе, рыночные механизмы не всегда совершенны и могут приводить к так называемым «провалам рынка» – ситуациям, когда свободный рынок не способен эффективно распределять ресурсы. Именно здесь возникает необходимость государственного вмешательства.

1. Внешние эффекты (экстерналии): Это издержки или выгоды, которые не отражаются в рыночных ценах и оказывают воздействие на третьих лиц, не участвующих в транзакции. Примером негативной экстерналии является загрязнение окружающей среды промышленными предприятиями – издержки ложатся на общество, но не всегда учитываются в цене продукции. Государство корректирует такие «провалы» через налоги (например, экологические сборы), субсидии (для производств с положительными экстерналиями) или прямое регулирование (установление норм выбросов). Без государственного вмешательства благ с негативными эффектами производится больше, а с положительными – меньше, чем это было бы социально оптимально.
2. Общественные блага: Это блага, обладающие признаками неконкурентности в потреблении (потребление одним лицом не уменьшает возможности потребления другими) и неисключаемости (невозможно исключить из потребления тех, кто не заплатил). Классические примеры — национальная оборона, уличное освещение, фундаментальные научные исследования. Рынок, как правило, неспособен эффективно производить общественные блага, поскольку их трудно монетизировать и потребители склонны к «безбилетничеству» (пользоваться благом, не платя за него). Государство финансирует и организует производство таких благ через бюджет.
3. Асимметрия информации: Ситуация, когда одна сторона сделки обладает значительно большей информацией, чем другая. Это может приводить к неэффективным сделкам или мошенничеству (например, на рынке страхования или медицинских услуг). Государство вмешивается, вводя стандарты качества, обязательное раскрытие информации, лицензирование деятельности и регулирование рекламной деятельности.
4. Недостаточная конкуренция (монополии): Когда на рынке доминирует одна или несколько крупных компаний, они могут диктовать цены и ограничивать объем производства, что приводит к неэффективности и ущемлению прав потребителей. Государство использует антимонопольное законодательство, регулирование цен для естественных монополий (например, в сфере ЖКХ или транспорта) и меры по стимулированию конкуренции.

Перераспределение доходов и социальная политика

Рынок, будучи эффективным в распределении ресурсов, не всегда обеспечивает справедливое распределение доходов. Государство принимает на себя функцию перераспределения доходов с целью снижения социального неравенства и обеспечения социальной защиты населения. Это достигается через прогрессивное налогообложение (когда богатые платят больший процент своего дохода), социальные выплаты (пенсии, пособия по безработице, субсидии), бесплатное образование и здравоохранение. В России эта функция реализуется через систему обязательного социального страхования, государственные программы поддержки семей, малоимущих граждан, а также финансирование образования и медицины из бюджета.

Инструменты государственного регулирования

Инструменты, используемые государством для реализации своих функций, можно классифицировать на прямые и косвенные.

Прямые инструменты:

• Законодательство и правовые акты: Установление правил игры для всех экономических субъектов (Налоговый кодекс РФ, Бюджетный кодекс РФ, трудовое законодательство, законы о защите прав потребителей).
• Государственные заказы и закупки: Прямое финансирование производства товаров и услуг для государственных нужд (например, строительство дорог, закупка оборудования для больниц, оборонные заказы).
• Национализация, разгосударствление и приватизация: Изменение форм собственности предприятий. Национализация – перевод частных предприятий в государственную собственность; приватизация – передача государственных активов в частные руки.
• Административное регулирование: Лицензирование, квотирование, стандартизация, установление цен и тарифов (особенно для естественных монополий).

Косвенные инструменты:

• Фискальная политика: Манипулирование государственными расходами и налогами для воздействия на совокупный спрос, инвестиции, занятость и инфляцию.
• Монетарная политика: Регулирование денежной массы и процентных ставок Центральным банком для воздействия на кредитную активность, инвестиции и инфляцию.
• Субсидии и налоговые льготы: Предоставление финансовой поддержки или снижение налогового бремени для определенных отраслей, предприятий или социальных групп с целью стимулирования их развития или решения социальных задач.
• Программы развития и национальные проекты: Целевое финансирование масштабных государственных инициатив, направленных на достижение стратегических целей развития страны.

Взаимодействие этих инструментов позволяет государству гибко реагировать на меняющуюся экономическую конъюнктуру, корректировать рыночные несовершенства и направлять развитие экономики в соответствии с национальными приоритетами.

Государственный бюджет и налоговая система как ключевые механизмы экономической политики РФ

В основе финансового обеспечения деятельности государства и реализации его экономической политики лежат государственный бюджет и налоговая система. Эти две взаимосвязанные категории представляют собой мощнейшие рычаги воздействия на макроэкономические процессы, от стабильности до перераспределения доходов.

Понятие и функции государственного бюджета

Государственный бюджет – это не просто смета доходов и расходов. Это финансовый документ, который, как зеркало, отражает экономическую стратегию страны на определенный период времени (обычно финансовый год), и в то же время является инструментом реализации этой стратегии. Он представляет собой план доходов и расходов государства, утверждаемый парламентом, регламентирующий образование и расходование денежных средств для финансового обеспечения функций государства и муниципальных образований.

В России бюджетный процесс регулируется Бюджетным кодексом РФ, который устанавливает структуру бюджетной системы, порядок формирования, рассмотрения, утверждения и исполнен��я бюджетов всех уровней.

Государственный бюджет выполняет несколько ключевых функций:

1. Фискальная функция: Это основная функция, заключающаяся в формировании финансовых ресурсов, необходимых для выполнения государством своих задач. Бюджет аккумулирует доходы от налогов, сборов, государственных займов и других источников, чтобы финансировать государственные расходы.
2. Распределительная (перераспределительная) функция: Бюджет позволяет перераспределять национальный доход и ВВП между различными секторами экономики, регионами и социальными группами. Через бюджет государство осуществляет поддержку социально незащищенных слоев населения, финансирует социальные программы, образование, здравоохранение, культуру.
3. Стабилизационная (регулирующая) функция: Бюджет является инструментом фискальной политики, направленной на сглаживание циклических колебаний экономики, стимулирование экономического роста, обеспечение полной занятости и контроль инфляции. Изменение государственных расходов и налогов позволяет воздействовать на совокупный спрос и предложение.
4. Контрольная функция: Бюджет позволяет отслеживать эффективность использования государственных средств, контролировать финансовую дисциплину и соответствие реальных расходов утвержденным планам.

Фискальная (налогово-бюджетная) политика, как совокупность мер воздействия на экономику с помощью изменения величины расходов или доходов государственного бюджета, является основным инструментом реализации стабилизационной функции бюджета. Ее целью является стимулирование роста экономики, управление занятостью и контроль инфляции, а также достижение макроэкономической стабильности.

Структура и динамика доходов и расходов государственного бюджета РФ

Доходы государственного бюджета РФ формируются главным образом за счет налоговых поступлений, а также неналоговых доходов и поступлений от использования государственного имущества. Расходы направляются на финансирование социальных программ, обороны, государственного управления, экономического развития и других приоритетных направлений.

Актуальная динамика доходов:

По данным Федеральной налоговой службы, налоговые поступления в бюджетную систему России в 2024 году достигли впечатляющей отметки в 56,3 трлн рублей, что свидетельствует о существенном росте на 20,3% по сравнению с 2023 годом. Эта динамика подтверждает устойчивость фискальной базы страны.

Более детально, поступления в консолидированный бюджет (совокупность федерального бюджета и бюджетов субъектов РФ) выросли на 20,1% (на 7,3 трлн рублей), достигнув 43,5 трлн рублей. Федеральный бюджет, в свою очередь, получил 24,8 трлн рублей, что на 26,1% (5,1 трлн рублей) больше, чем в предыдущем году.

Отдельные виды налогов продемонстрировали следующий рост:

• Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): Рост на 28,1% до 8,4 трлн рублей.
• Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ): Рост на 27,9% до 12,6 трлн рублей, что отражает благоприятную конъюнктуру на мировых сырьевых рынках или изменения в налоговом законодательстве для добывающих отраслей.
• Налог на добавленную стоимость (НДС): Рост на 21,6% до 8,7 трлн рублей, что часто является индикатором активности потребительского и инвестиционного спроса.

Важным источником доходов являются также страховые взносы на обязательное социальное страхование, которые в 2024 году составили 12,8 трлн рублей, увеличившись на 20,9% по сравнению с 2023 годом.

Макроэкономические показатели и состояние бюджета:

На фоне этих данных важно отметить и общую макроэкономическую картину. Годовая инфляция в России в сентябре 2025 года составила 7,98%, снизившись с 8,14% в августе 2025 года, что указывает на усилия Центрального банка и правительства по стабилизации ценовой ситуации.

Что касается расходов, то, по предварительной оценке Минфина, дефицит бюджета России за первые 9 месяцев 2025 года составил 3,8 трлн рублей. Прогнозируемый дефицит бюджета на весь 2025 год составляет 2,6% ВВП. Это подчеркивает необходимость сбалансированного подхода к управлению государственными финансами, особенно в условиях возросших приоритетов по финансированию оборонной сферы и социальных обязательств.

Таблица 1. Динамика налоговых поступлений в бюджетную систему РФ (2023-2024 гг.)

Показатель	2023 год (трлн руб.)	2024 год (трлн руб.)	Изменение (трлн руб.)	Темп роста (%)
Общие налоговые поступления	≈ 46.8	56.3	+9.5	+20.3
Поступления в консолидированный бюджет	≈ 36.2	43.5	+7.3	+20.1
Поступления в федеральный бюджет	≈ 19.7	24.8	+5.1	+26.1
НДФЛ	≈ 6.5	8.4	+1.9	+28.1
НДПИ	≈ 9.8	12.6	+2.8	+27.9
НДС	≈ 7.2	8.7	+1.5	+21.6
Страховые взносы	≈ 10.6	12.8	+2.2	+20.9

Примечание: Данные за 2023 год являются приблизительными и рассчитаны на основе темпов роста 2024 года для наглядности.

Государственный долг Российской Федерации

Государственный долг представляет собой совокупность обязательств государства перед внутренними и внешними кредиторами. Он является неизбежным следствием бюджетных дефицитов и инструментом финансирования государственных расходов, но его чрезмерный рост может представлять угрозу для финансовой стабильности страны.

Динамика государственного долга РФ:

• В 2023 году общий объем государственного долга Российской Федерации составил 28 407,4 млрд рублей, или 21,4% ВВП. Это относительно умеренный показатель по международным стандартам, что свидетельствует о финансовой устойчивости страны.
• Структура долга на 2023 год: внутренний государственный долг составлял 22 946,9 млрд рублей (80,8% от общего долга), внешний государственный долг — 5 460,5 млрд рублей (19,2%). Преобладание внутреннего долга снижает риски, связанные с валютными колебаниями и внешними санкциями.
• По состоянию на 1 января 2025 года, общий объем государственного долга РФ увеличился до 29 041 трлн рублей, что составляло 14,5% ВВП. Заметьте, что процент от ВВП снизился, что может быть связано с более быстрым ростом номинального ВВП.
• Государственный внешний долг РФ на 1 января 2025 года составил 52,109 млрд долларов США.
• По состоянию на 1 сентября 2025 года общий объем государственного внутреннего долга РФ составлял 26 835 952,3412 млн рублей.
• К 1 октября 2025 года объем государственного внутреннего долга РФ, выраженного в государственных ценных бумагах, составил 26 657 399,003 млн рублей. Это означает, что основная часть внутреннего долга приходится на облигации федерального займа (ОФЗ), что является стандартной и прозрачной практикой.

Таблица 2. Государственный долг Российской Федерации (2023-2025 гг.)

Показатель	2023 год (на конец года)	1 января 2025 года	1 сентября 2025 года	1 октября 2025 года
Общий объем госдолга (трлн руб.)	28.4074	29.041	—	—
% ВВП	21.4%	14.5%	—	—
Внутренний госдолг (трлн руб.)	22.9469 (80.8%)	—	26.83595	26.6574
Внешний госдолг (трлн руб. / млрд USD)	5.4605 (19.2%)	52.109 млрд USD	—	—

Примечание: Знак «—» означает отсутствие прямой информации по данному показателю на указанную дату в предоставленных данных. Данные по внутреннему долгу на 1 сентября/октября указаны в млн рублей, для сравнения с трлн рублей необходимо разделить на 1000.

Налоговая система РФ: функции и принципы

Налоговая система – это совокупность установленных государством налогов и сборов, принципов, форм и методов их построения, изменения, отмены, уплаты и контроля. В Российской Федерации обязанность платить налоги установлена Конституцией РФ, подчеркивая их фундаментальное значение для функционирования государства. Налоговый кодекс РФ является основным законодательным актом, регулирующим налоговые отношения, устанавливая виды налогов, их элементы, порядок исчисления и уплаты.

Основные функции налогов в РФ:

1. Фискальная (бюджетообразующая): Является основной функцией, направленной на формирование доходов государственного бюджета. Без налогов государство не смогло бы выполнять свои функции по обеспечению обороны, правопорядка, финансированию социальной сферы и развитию экономики.
2. Перераспределительная (социальная): Налоги используются для сглаживания социального неравенства. Через прогрессивное налогообложение и использование налоговых вычетов, а также финансирование социальных программ, государство перераспределяет часть доходов от более обеспеченных слоев населения к менее обеспеченным.
3. Воспитательная (регулирующая): Налоги могут использоваться для воздействия на поведение экономических агентов. Например, повышенные акцизы на алкоголь и табак направлены на ограничение потребления вредных продуктов, а налоги на выбросы – на стимулирование экологически чистого производства.
4. Стимулирующая (развивающая): Налоговые льготы и преференции могут применяться для стимулирования развития социально-значимых отраслей экономики, поддержки малого и среднего предпринимательства, поощрения инноваций и инвестиций. Например, специальные налоговые режимы или льготы для IT-сектора.
5. Контрольная: Налоговые поступления и их структура позволяют государству контролировать экономические процессы, оценивать эффективность различных секторов экономики и прогнозировать их развитие. Расчет экономических показателей, таких как ВВП, инфляция, основывается на данных о налоговых поступлениях.

Налоговая система РФ постоянно совершенствуется, адаптируясь к меняющимся экономическим условиям и стратегическим задачам, что мы увидим в следующем разделе.

Актуальные вызовы и современные реформы в фискальной и налоговой политике РФ

В условиях динамично меняющейся глобальной экономики и внутренних стратегических приоритетов, фискальная и налоговая политика Российской Федерации не стоит на месте. Она постоянно адаптируется, проходя через этапы реформ, направленных на повышение эффективности, справедливости и стимулирование экономического роста. Эти изменения подчеркивают стремление государства к более гибкому и адаптивному управлению экономикой.

Налоговая реформа 2026 года: ключевые изменения и приоритеты

К 2026 году в Российской Федерации запланирована масштабная налоговая реформа, которая затронет ряд ключевых аспектов налогового администрирования и ставок. Эти изменения призваны не только увеличить доходы бюджета, но и перераспределить налоговую нагрузку, а также стимулировать определенные виды экономической деятельности.

Основные направления реформы:

1. Прогрессивная шкала НДФЛ (с 1 января 2025 года):
   • Вводится пятиступенчатая прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Это означает, что граждане с более высоким доходом будут платить более высокий процент налога, но только с суммы, превышающей определенный порог.
   • Ставки:
     • 13% для годового дохода до 2,4 млн рублей.
     • 15% для годового дохода от 2,4 млн до 5 млн рублей.
     • 18% для годового дохода от 5 млн до 20 млн рублей.
     • 20% для годового дохода от 20 млн до 50 млн рублей.
     • 22% для годового дохода свыше 50 млн рублей.
   • Важно отметить, что повышенный налог взимается только с суммы превышения соответствующего порога, а не со всего дохода. Это делает систему более справедливой и предотвращает ситуации, когда незначительное превышение порога приводит к резкому росту налогового бремени.
2. Увеличение налоговых вычетов по НДФЛ:
   • Для поддержки семей с детьми увеличены стандартные налоговые вычеты: на второго ребенка до 2800 рублей, на третьего и последующих детей до 6000 рублей.
   • Предельный размер дохода, при котором можно применять стандартные налоговые вычеты по НДФЛ, увеличен с 350 тысяч до 450 тысяч рублей. Эти меры направлены на снижение налоговой нагрузки на семьи и стимулирование рождаемости.
3. Изменения для упрощенной системы налогообложения (УСН) и патентной системы налогообложения (ПСН) с 2026 года:
   • Для налогоплательщиков, применяющих УСН, порог дохода, при превышении которого возникает обязанность по уплате НДС, снизится с 60 млн до 10 млн рублей. Это изменение может стимулировать часть малого бизнеса к более активному росту или переходу на другие налоговые режимы, но также может увеличить административную нагрузку для тех, кто находится на пороге.
   • Для ПСН также снижается предельный доход с 60 млн до 10 млн рублей. Кроме того, некоторые виды деятельности будут исключены из перечня, подпадающего под ПСН. Это может привести к пересмотру бизнес-моделей для отдельных предпринимателей.
4. Новый федеральный налог на игорный бизнес и налог на прибыль для букмекеров (с 2026 года):
   • Планируется введение нового федерального налога на игорный бизнес в размере 5% от принятых ставок.
   • Налог на прибыль для букмекеров будет увеличен до 25%. Эти меры направлены на увеличение фискальных поступлений от сектора, который традиционно генерирует значительные доходы.
5. Изменения сроков уплаты налогов и количества уведомлений:
   • В случае, если срок уплаты налогов выпадает на нерабочий день, он будет переноситься на предшествующий ему рабочий день. Это упрощает администрирование для налогоплательщиков.
   • Планируется также оптимизация количества уведомлений, что призвано снизить бюрократическую нагрузку.

Приоритеты реформы:

Ключевые приоритеты налоговой реформы глубоко интегрированы в стратегические задачи государства:

• Выполнение социальных обязательств перед населением.
• Финансовое обеспечение оборонной сферы и безопасности страны.
• Социальная поддержка семей участников специальной военной операции.
• Достижение национальных целей развития до 2030 года, обозначенных Президентом РФ.

Эти изменения отражают стремление правительства к более справедливому распределению налоговой нагрузки, а также к обеспечению стабильного финансирования ключевых государственных приоритетов.

Национальные проекты как инструмент государственного развития и их результаты

Национальные проекты — это один из наиболее заметных и масштабных инструментов государственного регулирования экономики в современной России. Они представляют собой комплексные программы, направленные на достижение стратегических целей развития в ключевых сферах жизни общества.

Национальные проекты (2019-2024):

Утвержденные указом Президента РФ в 2018 году, эти проекты были ориентированы на три глобальных направления:

• «Человеческий капитал»: Проекты «Здравоохранение», «Образование», «Демография», «Культура» были направлены на улучшение качества жизни, здоровья и образования граждан, а также на поддержку семей и культурное развитие.
• «Комфортная среда для жизни»: Проекты «Безопасные качественные дороги», «Жилье и городская среда», «Экология» фокусировались на улучшении инфраструктуры, жилищных условий и сохранении окружающей среды.
• «Экономический рост»: Проекты «Наука», «Цифровая экономика», «Малое и среднее предпринимательство» призваны были стимулировать инновации, развитие цифровых технологий и поддержку бизнеса.

Объем федеральных средств, доведенных до 15 национальных проектов в 2022 году, составил 3,31 трлн рублей, при этом бюджетное исполнение достигло впечатляющих 99%, что свидетельствует о высокой степени реализации запланированных мероприятий.

Новые национальные проекты (2024-2030/2036):

В соответствии с указом Президента РФ от 7 мая 2024 года о национальных целях развития до 2030 и 2036 годов, разрабатываются новые национальные проекты, которые станут продолжением и развитием предыдущих инициатив. Среди них:

• «Семья»: Этот проект является одним из наиболее приоритетных и затратных, с кумулятивным финансированием в 17,89 трлн рублей и ежегодным увеличением вложений, что подчеркивает фокус государства на демографической политике и поддержке семей.
• «Продолжительная и активная жизнь»: Направлен на увеличение ожидаемой продолжительности жизни и создание условий для активного долголетия.
• «Экономика данных и цифровая трансформация государства»: Акцент на развитии цифровых технологий, обработке данных и повышении эффективности госуда��ственного управления.
• «Кадры»: Фокусируется на подготовке квалифицированных специалистов для нужд экономики.
• «Молодежь России»: Направлен на поддержку молодежных инициатив и создание условий для самореализации молодых граждан.

Результаты реализации и влияние на социально-экономическое развитие РФ:

Одним из важнейших результатов реализации национальных проектов и социально-экономической политики правительства РФ стало снижение уровня бедности до минимального исторического уровня 7,2% по итогам 2024 года. Это является ярким свидетельством эффективности целенаправленных государственных программ по поддержке населения.

Кроме того, в 2024 году Россия вошла в четверку крупнейших экономик мира по паритету покупательной способности (ППС), а российский ВВП вырос до 200 трлн рублей, почти удвоившись с 2020 года. Эти макроэкономические достижения демонстрируют, что государственные программы, наряду с адаптацией экономики к новым условиям, способствуют не только качественным изменениям в социальной сфере, но и количественному росту экономической мощи страны.

Анализ «провалов государства» в современной России

Подобно тому, как рынок не всегда идеален и сталкивается с «провалами», так и государственное вмешательство не застраховано от собственных несовершенств, известных как «провалы государства». Эти «провалы» представляют собой ситуации, когда государственная политика не достигает заявленных целей, приводит к неэффективному распределению ресурсов или даже усугубляет существующие проблемы. Разве может государство, призванное служить обществу, быть источником подобных дисфункций?

Причины и последствия «провалов государства»:

«Провалы государства» могут проявляться в отсутствии результата при достижении целевых функций государства в ходе транзакций с рыночными субъектами. Они могут быть вызваны различными факторами:

• Проблемы поиска информации: Государственные органы могут не обладать полной или точной информацией о реальном состоянии экономики или потребностях населения, что приводит к ошибочным решениям.
• Способы финансирования государственных мероприятий: Финансирование через налоги может искажать стимулы, а чрезмерное печатание денег – вызывать инфляцию.
• Рентоориентированное поведение государственных агентов: Чиновники и политики могут преследовать собственные интересы (например, максимизировать бюджет своего ведомства, получить личную выгоду), а не общественное благосостояние. Это может проявляться в лоббировании, коррупции, неэффективном использовании ресурсов.
• Влияние политического процесса: Демократические или авторитарные механизмы могут приводить к принятию популистских решений, ориентированных на краткосрочную выгоду или интересы узких групп, а не на долгосрочное устойчивое развитие.
• Бюрократическая неэффективность: Сложные процедуры, избыточная отчетность, медленное принятие решений – все это может снижать эффективность государственного аппарата.

Последствия «провалов государства» могут быть даже более серьезными, чем проявления «провалов рынка», поскольку государство обладает монополией на принуждение и его ошибки имеют системный характер, затрагивая всех без исключения.

Пример «провала государства» в РФ: Диспропорции в доходах государственных служащих

Одним из актуальных примеров «провала государства» в современной России, связанного с неспособностью обеспечить соответствие политики распределения общественным представлениям о социальной справедливости, является существенная разница в доходах между высшими звеньями государственного аппарата и средними доходами по экономике.

• По данным на июнь 2025 года, средняя заработная плата по экономике России составляла 103 183 рубля.
• При этом, средняя заработная плата государственных служащих (в целом) в 2024 году составляла 84 925 рублей. На первый взгляд, это ниже среднего по экономике.
• Однако, если углубиться в детали, средняя заработная плата гражданских служащих центральных аппаратов федеральных государственных органов в 2024 году достигала около 140 700 рублей, а работников Администрации Президента — 226 200 рублей в месяц.

Такое существенное превышение доходов в высших звеньях государственного аппарата над средней заработной платой по экономике и даже над средними показателями для государственных служащих в целом может рассматриваться как «провал государства» по нескольким причинам:

1. Нарушение принципов социальной справедливости: Значительные диспропорции в доходах внутри государственного сектора и между государственным аппаратом и остальной экономикой могут вызывать общественное недовольство и подрывать доверие к государственным институтам.
2. Оттягивание квалифицированных кадров: Высокие зарплаты в высших государственных структурах могут оттягивать потенциально производительный труд из других, возможно, более инновационных и динамичных секторов экономики, где талантливые специалисты могли бы принести большую пользу для создания богатства.
3. Рентоориентированное поведение: Такая система вознаграждения может стимулировать чиновников к борьбе за высокооплачиваемые посты, а не за повышение эффективности работы и служение обществу. Это создает благоприятную почву для рентоориентированного поведения и ослабляет стимулы к реальным улучшениям.
4. Неэффективное использование бюджетных средств: Если эти доходы не подкреплены соответствующей производительностью или уникальной ценностью для общества, они могут рассматриваться как неэффективное использование бюджетных средств, которые могли бы быть направлены на более широкие социальные программы или инвестиции.

Признание и анализ «провалов государства» является критически важным для разработки более эффективной и справедливой государственной политики, способной минимизировать негативные эффекты вмешательства и максимизировать общественное благосостояние.

Эволюция и перспективы экономической роли государства в России

Роль государства в экономике России — это динамичный и сложный феномен, формировавшийся под влиянием уникальных исторических, политических и экономических факторов. Понимание этой эволюции позволяет глубже оценить текущее положение и обозначить векторы будущего развития. Таким образом, анализ исторического опыта является ключом к пониманию современных экономических процессов.

Историческая ретроспектива изменения роли государства в экономике России

Исторически роль государства в российской экономике всегда была значительной, существенно отличаясь от либеральных моделей западных стран.

• Дореволюционный период: Российская империя, особенно в периоды модернизации (например, реформы С.Ю. Витте в конце XIX — начале XX века), активно вмешивалась в экономику, развивая тяжелую промышленность, строя железные дороги и поддерживая крупные предприятия. Однако частный капитал также играл важную роль.
• Советский период: С приходом к власти большевиков в 1917 году, роль государства стала тотальной. Национализация всех средств производства, централизованное планирование и отсутствие частной собственности на средства производства определили командно-административную экономику, где государство было единственным экономическим актором.
• Переход к рынку (1990-е годы): Распад СССР и переход к рыночной экономике в 1990-е годы ознаменовались резким сокращением государственного вмешательства. Приватизация, либерализация цен и внешней торговли были призваны демонополизировать экономику и создать условия для развития частного сектора. Однако этот период сопровождался значительными «провалами рынка» (гиперинфляция, падение производства, резкий рост неравенства), что подчеркнуло необходимость хоть и ограниченного, но эффективного государственного регулирования.
• Посткризисное развитие и укрепление роли государства (2000-е – настоящее время): С начала 2000-х годов наблюдается постепенное укрепление экономической роли государства. Это было связано с необходимостью стабилизации экономики после кризисов 1990-х, созданием благоприятных условий для бизнеса, реализацией социальных программ и обеспечением национальных интересов. Государство активно участвовало в формировании крупных корпораций (через госкорпорации, прямое владение активами), инвестировало в инфраструктуру, усиливало регулирование стратегических отраслей. Современные национальные проекты являются ярким подтверждением этой тенденции, показывая целенаправленное государственное планирование и финансирование ключевых направлений развития.

Эта ретроспектива демонстрирует, что роль государства в России всегда была скорее активной, чем пассивной, трансформируясь от тотального контроля до прагматичного регулирования в условиях смешанной экономики.

Сравнительный анализ: Россия и мировой опыт государственного регулирования

В сравнении с другими странами, экономическая роль государства в РФ имеет свои особенности.

• Развитые страны (США, Западная Европа): В этих странах наблюдается смешанная экономика с развитым частным сектором и значительным государственным регулированием, особенно в социальной сфере, экологии и антимонопольной политике. Однако уровень государственного участия в экономике (например, доля госпредприятий в ВВП) в России, как правило, выше, чем в классических либеральных экономиках, но ниже, чем в странах с выраженной социалистической ориентацией.
• Развивающиеся страны (Китай, Индия): В ряде развивающихся стран, особенно в Китае, роль государства в экономике также очень велика. Китайская модель сочетает активное государственное планирование и поддержку стратегических отраслей с развитием рыночных механизмов. В этом аспекте Россия имеет некоторые общие черты, особенно в части государственных инвестиций в инфраструктуру и высокие технологии.

Особенностью российской модели является значительная доля государственного участия в стратегических отраслях (энергетика, оборонно-промышленный комплекс) и использование фискальной политики для обеспечения макроэкономической стабильности, что часто связано с волатильностью цен на сырьевые ресурсы.

Вызовы и перспективы дальнейшего развития экономической роли государства в РФ

В условиях современных глобальных вызовов и национальных приоритетов, экономическая роль государства в России продолжает трансформироваться.

Основные вызовы:

1. Глобальные экономические процессы: Нестабильность мировых рынков, протекционизм, торговые войны, санкционная политика – все это требует от государства гибкой и адаптивной экономической политики.
2. Технологическая революция: Необходимость ускоренного развития цифровой экономики, искусственного интеллекта, биотехнологий требует значительных государственных инвестиций в науку, образование и инновационную инфраструктуру.
3. Демографические проблемы: Снижение рождаемости и старение населения ставят перед государством задачи по поддержке семей, развитию здравоохранения и пенсионной системы.
4. Экологические угрозы: Изменение климата и необходимость перехода к «зеленой» экономике требуют государственного регулирования, стимулирования экологически чистых производств и инвестиций в устойчивое развитие.
5. Национальные приоритеты: Обеспечение национальной безопасности, социальной сплоченности, повышение качества жизни граждан остаются ключевыми задачами.

Перспективы совершенствования государственного регулирования экономики России:

• Повышение эффективности государственного управления: Оптимизация бюрократических процедур, снижение коррупции, внедрение современных методов управления проектами (как в национальных проектах) могут значительно повысить отдачу от государственного вмешательства.
• Стимулирование конкуренции и снижение административных барьеров: Дальнейшее развитие антимонопольной политики и упрощение условий для ведения бизнеса позволит раскрыть потенциал частного сектора.
• Развитие человеческого капитала: Инвестиции в образование, здравоохранение и социальную защиту являются долгосрочными вложениями в будущее страны.
• Диверсификация экономики: Снижение зависимости от сырьевых доходов через поддержку обрабатывающей промышленности, высокотехнологичных отраслей и экспорта несырьевых товаров.
• Цифровая трансформация: Активное внедрение цифровых технологий в государственное управление и экономику позволит повысить прозрачность, эффективность и доступность государственных услуг.
• Адаптация фискальной и налоговой политики: Продолжение реформ, таких как прогрессивная шкала НДФЛ, направленных на более справедливое распределение налоговой нагрузки и стимулирование определенных видов деятельности, будет способствовать устойчивому развитию.

В целом, будущее экономической роли государства в России видится как эволюция в сторону более интеллектуального, стратегического и эффективного регулятора, способного гармонично сочетать рыночные механизмы с целенаправленным государственным вмешательством для достижения национальных целей развития и обеспечения благополучия граждан.

Заключение

Проведенное исследование позволило всесторонне рассмотреть и проанализировать экономическую роль государства в Российской Федерации, подтвердив ее многогранный характер и стратегическое значение в условиях современной смешанной экономики. Мы убедились, что государство является не просто «ночным сторожем», а активным, порой доминирующим актором, чья деятельность охватывает широкий спектр функций — от создания правовых основ до прямого регулирования ключевых секторов.

Отвечая на ключевые исследовательские вопросы, мы проследили эволюцию теоретических концепций, от классических представлений о «невидимой руке» до кейнсианских идей активного государственного вмешательства, а также современных теорий общественного выбора, которые критически оценивают «провалы государства». Было показано, что именно эти теоретические рамки обосновывают необходимость государственной активности в условиях несовершенства рынка, вызванных экстерналиями, общественными благами, асимметрией информации и недостаточной конкуренцией.

Анализ функций государства в РФ выявил его центральную роль в формировании правовой и институциональной среды (включая деятельность ФАС), обеспечении макроэкономической стабильности, корректировке рыночных провалов и перераспределении доходов. При этом государство использует как прямые (законодательство, госзаказы), так и косвенные (фискальная и монетарная политика, субсидии) инструменты регулирования.

Особое внимание было уделено государственному бюджету и налоговой системе как стержневым механизмам экономической политики. Детальный анализ актуальных статистических данных за 2024-2025 годы по налоговым поступлениям (рост до 56,3 трлн рублей), инфляции (7,98% в сентябре 2025), дефициту бюджета (3,8 трлн рублей за 9 месяцев 2025) и динамике государственного долга (29,041 трлн рублей на 1 января 2025) продемонстрировал масштаб и напряженность фискальной деятельности. Мы также подробно рассмотрели функции налогов в РФ (фискальная, перераспределительная, стимулирующая, контрольная) и их конституционно закрепленную обязанность.

Исследование актуальных вызовов и современных реформ в фискальной и налоговой политике РФ выявило стратегический характер запланированной налоговой реформы 2026 года с введением прогрессивной шкалы НДФЛ, изменением порогов для УСН и ПСН, а также новых налогов для игорного бизнеса. Комплексный анализ национальных проектов (как завершенных, так и новых) подчеркнул их значение как мощного инструмента развития, способствовавшего снижению уровня бедности до 7,2% и вхождению России в четверку крупнейших экономик мира по ППС. В то же время, мы не обошли вниманием и «провалы государства», проанализировав, в частности, проблему диспропорций в доходах государственных служащих как пример неэффективности распределения ресурсов и нарушения принципов социальной справедливости.

Историческая ретроспектива показала уникальность российской модели государственного регулирования, прошедшей путь от тотального контроля до активного, но более прагматичного участия в рыночной экономике. Сравнительный анализ с мировым опытом позволил выявить схожие черты и специфические особенности.

В заключение можно утверждать, что экономическая роль государства в Российской Федерации является комплексной и динамичной, постоянно адаптирующейся к меняющимся внутренним и внешним условиям. Достижение поставленных целей исследования подтверждает, что для эффективного функционирования экономики необходима гибкая, адаптивная государственная политика, способная минимизировать «провалы рынка» и «провалы государства», стимулировать экономический рост, обеспечить социальное благополучие и отвечать на стратегические вызовы.

Для дальнейших исследований перспективными направлениями являются: более глубокий анализ эффективности реализации конкретных национальных проектов с точки зрения их воздействия на региональное развитие; эмпирическое изучение влияния прогрессивной шкал�� НДФЛ на доходы населения и бюджетные поступления; а также сравнительный анализ налоговых систем РФ и стран БРИКС в контексте глобальных экономических трансформаций.

Список использованной литературы

1. Закон РФ от 27 декабря 1991 г. «Об основах налоговой системы Российской Федерации».
2. Андреев В. Государственный контроль за хозяйственной деятельностью // Российская юстиция. 2006. №2. С. 138.
3. Анохин В. Государственное регулирование предпринимательства // Хозяйство и право. 2007. №4. С. 123.
4. Бабошкина А.М. Государственное регулирование национальной экономики: Учеб. пособие для вузов. М.: Финансы и статистика, 2007. 477 с.
5. Валова Л.А. Проблемы реформирования налоговой системы Российской Федерации: Автореферат магистерской диссертации. Новосибирск: НГАЭиУ, 2006. 43 с.
6. Некипелов А., Головнин М. Стратегия и тактика денежно-кредитной политики в условиях мирового экономического кризиса // Вопросы экономики. 2010. №1. С. 4-23.
7. Программа совершенствования налоговой системы // budgetrf.ru: [сайт]. URL: http://www.budgetrf.ru/ (дата обращения: 12.10.2025).
8. Сенчагов В. Способствует ли бюджет-2010 модернизации российской экономики // Вопросы экономики. 2010. №2. С. 29-35.
9. Теория государства и права: Курс лекций / Под ред. Н.И. Матузова, А. В. Малько. М.: Юристъ, 2007. 672 с.
10. Федеральная служба государственной статистики // gks.ru: [сайт]. URL: http://www.gks.ru (дата обращения: 12.10.2025).
11. Экономическая теория / Под редакцией Дж. Итуэлла, М. Милгейта. М.: ИНФРА-М, 2008. 930 с.
12. Экономическая теория: учебник для вузов / Под редакцией С.В. Мочерного, В.Н. Некрасова. М.: ПРИОР, 2009. 416 с.
13. Фискальная политика государства простыми словами. Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10996841 (дата обращения: 12.10.2025).
14. Что такое смешанная экономическая система и ее отличительные особенности. Comss.ru. URL: https://www.comss.ru/page.php?id=10237 (дата обращения: 12.10.2025).
15. Типы экономических систем и их характеристики — обществознание. Skysmart. URL: https://skysmart.ru/articles/obshestvoznanie/tipy-ekonomicheskih-sistem (дата обращения: 12.10.2025).
16. Главные признаки рыночной экономики в современном мире. Совкомбанк. URL: https://sovcombank.ru/blog/finansy/glavnye-priznaki-rynochnoi-ekonomiki-v-sovremennom-mire (дата обращения: 12.10.2025).
17. Рыночная экономика — это система, основанная на принципах свободы предпринимательства, многообразия форм собственности, конкурентного ценообразования. Отличается и от традиционной модели, где базой является сельское хозяйство, и от командной.
18. Смешанная экономика — справочник для студентов и школьников. Homework.ru. URL: https://homework.ru/spravochnik/ekonomika/smeshannaya-ekonomika/ (дата обращения: 12.10.2025).
19. Смешанная экономика РФ: суть, плюсы и минусы, модели. Journal.tinkoff.ru. URL: https://journal.tinkoff.ru/smeshannaya-ekonomika-rf/ (дата обращения: 12.10.2025).
20. Рыночная экономика: что это и как работает. Домашняя школа — Фоксфорд. URL: https://foxford.ru/wiki/obschestvoznanie/rynochnaya-ekonomika (дата обращения: 12.10.2025).
21. Экстерналии. Финансовый анализ. URL: https://finanal.ru/eksternalii (дата обращения: 12.10.2025).
22. Годовая инфляция в РФ в сентябре составила 7,98% — Росстат. Kvedomosti.ru. URL: https://kvedomosti.ru/news/godovaya-inflyaciya-v-rf-v-sentyabre-sostavila-798-rosstat.html (дата обращения: 12.10.2025).
23. Функции государства в смешанной экономике. Справочник Автор24. URL: https://spravochnick.ru/ekonomika/funkcii_gosudarstva_v_smeshannoy_ekonomike/ (дата обращения: 12.10.2025).
24. 4. Функции государства в смешанной экономике. Kazedu.kz. URL: https://www.kazedu.kz/referat/207204 (дата обращения: 12.10.2025).
25. Тема 8. Провалы рынка. Ekonomika.snauka.ru. URL: https://www.ekonomika.snauka.ru/2012/03/996 (дата обращения: 12.10.2025).
26. Смешанная экономика это, определение и роль, плюсы и минусы смешанной экономики. Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10986701 (дата обращения: 12.10.2025).
27. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БЮДЖЕТ — что это простыми словами. Глоссарий Финуслуги.рy. URL: https://finuslugi.ru/glossary/gosudarstvennyy_byudzhet (дата обращения: 12.10.2025).
28. Фискальная политика государства — урок. Обществознание, 10 класс. ЯКласс. URL: https://www.yaklass.ru/p/obschestvoznanie/10-klass/gosudarstvo-i-ekonomika-10901/fiskalnaia-politika-gosudarstva-10899/re-251147ac-9a25-4c09-bb43-057088b9a244 (дата обращения: 12.10.2025).
29. Понятие общественного блага, основные признаки общественных благ. Zaochnik.com. URL: https://www.zaochnik.com/spravochnik/ekonomika/makroekonomika/obschestvennye-blaga/ (дата обращения: 12.10.2025).
30. Государственный бюджет — понятие, цели, примеры. Skysmart. URL: https://skysmart.ru/articles/obshestvoznanie/gosudarstvennyj-byudzhet (дата обращения: 12.10.2025).
31. Общественные блага. Экономика общественного сектора. Bodrenko.org. URL: https://bodrenko.org/lectorium/economics/obshchestvennye_blaga/ (дата обращения: 12.10.2025).
32. Фискальная политика государства: инструменты, цели и виды. Клерк.Ру. URL: https://www.klerk.ru/boss/articles/580000/ (дата обращения: 12.10.2025).
33. Годовая инфляция в РФ в сентябре составила 7,98%. ТАСС. URL: https://tass.ru/ekonomika/22437979 (дата обращения: 12.10.2025).
34. Общественные блага в экономике — производство и распределение. Grandars.ru. URL: https://www.grandars.ru/student/ekonomicheskaya-teoriya/obshchestvennye-blaga.html (дата обращения: 12.10.2025).
35. Государственный бюджет — что это, определение и ответ. Fincult.info. URL: https://fincult.info/glossary/gosudarstvennyy-byudzhet/ (дата обращения: 12.10.2025).
36. Функции государства в смешанной экономике. Studme.org. URL: https://studme.org/1500020119332/ekonomika/funktsii_gosudarstva_smeshannoy_ekonomike (дата обращения: 12.10.2025).
37. Налог. Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9D%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3 (дата обращения: 12.10.2025).
38. Тема 1. Экономическая сущность налогов и налогообложение. Econ.msu.ru. URL: https://www.econ.msu.ru/ext/conf/index.php?aid=1055 (дата обращения: 12.10.2025).
39. Экстерналии: все ли издержки мы учитываем при принятии решений. GURU. URL: https://gurulib.ru/ru/journal/eksternalii-vse-li-izderzhki-my-uchityvaem-pri-prinyatii-reshenij/ (дата обращения: 12.10.2025).
40. Внешние эффекты (экстерналии). Глоссарий экономических терминов | ВАВТ. URL: https://vavt.ru/about/glossary/vneshnie-effekty-eksternalii (дата обращения: 12.10.2025).
41. Налоги — что это, определение и ответ. Fincult.info. URL: https://fincult.info/glossary/nalogi/ (дата обращения: 12.10.2025).
42. Общественные блага: проблема многогранности понятия. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/obschestvennye-blaga-problema-mnogranosti-ponyatiya/viewer (дата обращения: 12.10.2025).
43. Уровень инфляции в России в августе 2025. Xn—-btbgf4ad5a.xn--p1ai. URL: https://xn—-btbgf4ad5a.xn--p1ai/inflation/russia/2025/august (дата обращения: 12.10.2025).
44. Инфляция в РФ в сентябре составила 0,34%. Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/987515 (дата обращения: 12.10.2025).
45. Годовая инфляция по итогам сентября опустилась ниже 8%. Expert.ru. URL: https://expert.ru/2025/10/10/godovaya-inflyatsiya-po-itogam-sentyabrya-opustilas-nizhe-8/ (дата обращения: 12.10.2025).
46. Провалы рынка. Универсальный учебник. URL: https://uchebnik.online/ekonomika/provaly-rynka (дата обращения: 12.10.2025).
47. Рынок и государство: провалы рынка как обоснование государственного вмешательства. Science-education.ru. URL: https://www.science-education.ru/ru/article/view?id=20235 (дата обращения: 12.10.2025).
48. Провалы рынка и меры государственного вмешательства. Лекции для студентов. URL: https://lektsii.org/7-6648.html (дата обращения: 12.10.2025).
49. 52. Провалы рынка и необходимость государственного регулирования экономики. Economy-lib.com. URL: https://economy-lib.com/52-provaly-rynka-i-neobhodimost-gosudarstvennogo-regulirovaniya-ekonomiki (дата обращения: 12.10.2025).
50. Общественные блага. Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9E%D0%B1%D1%89%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D0%B5_%D0%B1%D0%BB%D0%B0%D0%B3%D0%BE (дата обращения: 12.10.2025).
51. Налоги. Министерство финансов Псковской области. URL: https://minfin.pskov.ru/nalogi (дата обращения: 12.10.2025).
52. ФНС: налоговые поступления в бюджет выросли в 2024 году на 20%. Финансы Mail. URL: https://finance.mail.ru/2025-02-26/fns-nalogovye-postupleniya-v-byudzhet-vyrosli-v-2024-godu-na-20-56193755/ (дата обращения: 12.10.2025).
53. Более 56 трлн рублей поступило в бюджетную систему в 2024 году. ФНС России. URL: https://www.nalog.gov.ru/rn77/news/activities_fts/15007421/ (дата обращения: 12.10.2025).
54. Росстат оценил рост ВВП в 2023 году в 3,6 процента. Министерство финансов РФ. URL: https://minfin.gov.ru/ru/press/news/rosstat_ocenil_rost_vvp_v_2023_godu_v_36_procenta/ (дата обращения: 12.10.2025).
55. Государственный долг. Минфин России. URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=124036 (дата обращения: 12.10.2025).
56. Налоговые поступления в бюджет РФ в 2024 году вырастут на 18,9%. Минфин России. URL: https://minfin.gov.ru/ru/press/news/nalogovye_postupleniya_v_byudzhet_rf_v_2024_godu_vyrastut_na_189/ (дата обращения: 12.10.2025).
57. ФНС сообщила о росте поступления налогов в бюджет на 20% в 2024 году. Forbes.ru. URL: https://www.forbes.ru/finansy/509012-fns-soobsila-o-roste-postuplenia-nalogov-v-budzet-na-20-v-2024-godu (дата обращения: 12.10.2025).
58. ФНС отметила рост поступления налогов в бюджет в 2024 году на 20%. Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/947706 (дата обращения: 12.10.2025).
59. ВВП России. TAdviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%92%D0%92%D0%9F_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8 (дата обращения: 12.10.2025).
60. Налоговая реформа 2026: обзор изменений в законодательстве. Первый Бит. URL: https://www.1cbit.ru/news/nalogovaya-reforma-2026-obzor-izmeneniy-v-zakonodatelstve/ (дата обращения: 12.10.2025).
61. Антимонопольная политика государства: защита конкуренции и развитие экономики. Mironline.ru. URL: https://www.mironline.ru/articles/antimonopolnaya-politika-gosudarstva-zashchita-konkurentsii-i-razvitie-ekonomiki (дата обращения: 12.10.2025).
62. Налоговая реформа: ключевые изменения в налоговом администрировании и уплате налогов. Калуга Астрал. URL: https://astral.ru/news/6334/ (дата обращения: 12.10.2025).
63. Структура занятости населения России в 2024-2025 году. VisaSam.ru. URL: https://visasam.ru/russia/rabota/struktura-zanyatosti-naseleniya.html (дата обращения: 12.10.2025).
64. Налоговая реформа–2025: что изменится по спецрежимам. Клерк.Ру. URL: https://www.klerk.ru/buh/articles/580108/ (дата обращения: 12.10.2025).
65. Налоговая реформа: как изменится НДФЛ в 2025 году. ФНС России. URL: https://www.nalog.gov.ru/rn92/news/tax_doc_news/14902896/ (дата обращения: 12.10.2025).
66. Как повышение НДС и новые пороги для бизнеса изменят экономику России — 11 октября 2025. 164.ru. URL: https://www.164.ru/text/economics/2025/10/11/73420835/ (дата обращения: 12.10.2025).
67. Национальные проекты России 2019—2024. Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9D%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B5%D0%BA%D1%82%D1%8B_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8_2019%E2%80%942024 (дата обращения: 12.10.2025).
68. Национальные проекты: итоги 2022 года. Sherpa Group. URL: https://sherpa-group.ru/research/natsionalnye-proekty-itogi-2022-goda/ (дата обращения: 12.10.2025).
69. ВВП России | 1988-2024 Данные | 2025-2027 прогноз. Tradingeconomics.com. URL: https://ru.tradingeconomics.com/russia/gdp (дата обращения: 12.10.2025).
70. Расходы на нацпроекты и их ключевые показатели до 2030 года – в графиках. Ведомости. URL: https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2025/03/23/1027157-rashodi-na-natsproekti (дата обращения: 12.10.2025).
71. Минфин России :: Государственный внешний и внутренний долг. Minfin.gov.ru. URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=124037 (дата обращения: 12.10.2025).
72. «Провалы государства»: факторы формирования и механизмы влияния на экономические процессы. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/provaly-gosudarstva-faktory-formirovaniya-i-mehanizmy-vliyaniya-na-ekonomicheskie-protsessy/viewer (дата обращения: 12.10.2025).
73. Минфин России :: Объём и структура государственного внешнего долга Российской Федерации. Minfin.gov.ru. URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=124038 (дата обращения: 12.10.2025).
74. Таблица 4.1.5. Государственный долг Российской Федерации в 2019 — 2023 гг. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_431333/678a8767e7c8a6f3a74996d99f36f6859560f769/ (дата обращения: 12.10.2025).
75. Государственный внутренний долг Российской Федерации. Минфин России. URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=124039 (дата обращения: 12.10.2025).
76. АНТИМОНОПОЛЬНАЯ ПОЛИТИКА РОССИИ: СУЩНОСТЬ, ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/antimonopolnaya-politika-rossii-suschnost-problemy-i-perspektivy/viewer (дата обращения: 12.10.2025).
77. Антимонопольная политика и антимонопольное законодательство. МГИМО. URL: https://mgimo.ru/about/structure/departments/kafedra-ekonomicheskoy- teorii/courses/monopoliya-i-konkurentsiya/antimonopolnaya-politika/ (дата обращения: 12.10.2025).
78. «Провалы государства»: теория и политика. Институт Гайдара. URL: https://www.iep.ru/files/text/radygin_entov/provalyi_gosudarstva.pdf (дата обращения: 12.10.2025).
79. Национальные проекты России 2024—2030. Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9D%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D1%8B%D0%B5_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B5%D0%BA%D1%82%D1%8B_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8_2024%E2%80%942030 (дата обращения: 12.10.2025).
80. СОВРЕМЕННЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ ФИСКАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ РОССИИ. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-instrumenty-fiskalnoy-politiki-rossii/viewer (дата обращения: 12.10.2025).
81. Национальные проекты: итоги и перезагрузка. Высшая школа экономики. URL: https://www.hse.ru/data/2025/07/18/2179679198/Natsionalnye_proekty_itogi_i_perezagruzka_2024-2030.pdf (дата обращения: 12.10.2025).
82. Антимонопольная политика государства — урок. Обществознание, 10 класс. ЯКласс. URL: https://www.yaklass.ru/p/obshestvoznanie/10-klass/gosudarstvo-i-ekonomika-10901/antimonopolnaia-politika-gosudarstva-10896 (дата обращения: 12.10.2025).
83. ОСОБЕННОСТИ ФИСКАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ. Студенческий научный форум. URL: https://scienceforum.ru/2025/article/2024000302 (дата обращения: 12.10.2025).
84. Особенности антимонопольной политики государства в современной России. Elibrary.ru. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=38198750 (дата обращения: 12.10.2025).
85. Труд и занятость в России 2023. Росстат. URL: https://rosstat.gov.ru/folder/210/document/13210 (дата обращения: 12.10.2025).
86. Дефицит бюджета России, по оценке Минфина, составил за 9 месяцев 3,8 трлн рублей. Финам.ру. URL: https://www.finam.ru/analysis/newsitem/defitsit-byudzheta-rossii-po-ocenke-minfina-sostavil-za-9-mesyatsev-38-trln-rublei-20251009-17400/ (дата обращения: 12.10.2025).
87. «Основные направления бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (разработаны Минфином России). КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_404434/ (дата обращения: 12.10.2025).
88. Минфин России опубликовал планы по бюджетной и налоговой политике на три года. Гарант.ру. URL: https://www.garant.ru/news/1715494/ (дата обращения: 12.10.2025).
89. Основные направления бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов. Гарант.ру. URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/405417400/ (дата обращения: 12.10.2025).
90. Санкции, война и провалы на фронте толкают Россию к экономическому обвалу — разбор. Freedom — freeдом. URL: https://freedom.tv/ru/sanktsii-voina-i-provaly-na-fronte-tolkayut-rossiyu-k-ekonomicheskomu-obvalu—razbor-video (дата обращения: 12.10.2025).
91. Статистические данные о занятости и безработице населения по возрастным группам. Xn—80aqcebafvj2b6d.xn--p1ai. URL: https://xn--80aqcebafvj2b6d.xn--p1ai/datasets/7710568760-employment-population-age/ (дата обращения: 12.10.2025).
92. Государственное регулирование экономики/Провалы государства. Викиучебник. URL: https://ru.wikibooks.org/wiki/%D0%93%D0%BE%D1%81%D1%83%D0%B4%D0%B0%D1%80%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D0%B5_%D1%80%D0%B5%D0%B3%D1%83%D0%BB%D0%B8%D0%B7%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D1%8D%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D0%BA%D0%B8/%D0%9F%D1%80%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BB%D1%8B_%D0%B3%D0%BE%D1%81%D1%83%D0%B4%D0%B0%D1%80%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B0 (дата обращения: 12.10.2025).
93. Минфин сообщил об уменьшении дефицита бюджета второй месяц подряд. Ведомости. URL: https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2025/10/09/1066094-minfin-soobschil (дата обращения: 12.10.2025).
94. Государство и провалы рынка: зарубежные страны и Россия. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/gosudarstvo-i-provaly-rynka-zarubezhnye-strany-i-rossiya/viewer (дата обращения: 12.10.2025).
95. ОТРАСЛЕВАЯ СТРУКТУРА ЗАНЯТОСТИ НАСЕЛЕНИЯ В РЕГИОНАХ РОССИИ. Вестник Алтайской академии экономики и права (научный журнал). URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=49910359 (дата обращения: 12.10.2025).
96. Структура занятости в экономике по видам деятельности и основным профессиональным группам. Журнал «Социально-трудовые исследования». URL: https://st-iss.ru/jour/article/view/100/47 (дата обращения: 12.10.2025).
97. Федеральный бюджет. Правительство России. URL: http://government.ru/tag/federalnyy-byudzhet/ (дата обращения: 12.10.2025).
98. Бюджет. Минфин России. URL: https://minfin.gov.ru/ru/perfomance/budget/consolidated_budget/main/ (дата обращения: 12.10.2025).
99. Федеральный бюджет. Минфин России. URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=124035 (дата обращения: 12.10.2025).