Сущность, эволюция и ключевые функции денег в экономической теории

Деньги играют центральную роль в любой современной экономической системе, однако их сущность остается предметом научных дискуссий. Как отмечает профессор А. Гальчинский, расхождения в монетарной теории по вопросу определения сути денег заметно усложняют развитие как теоретических, так и практических денежных отношений. Актуальность данной темы неоспорима, поскольку понимание природы денег является ключом к анализу макроэкономических процессов. Целью данной курсовой работы является рассмотрение происхождения, сущности и функций денег. Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:

• изучить эволюцию форм денег от древности до наших дней;
• проанализировать ключевые функции, которые деньги выполняют в экономике;
• сопоставить основные теоретические подходы к определению природы денег.

Определив цели и задачи, логично перейти к фундаментальному вопросу: что же такое деньги по своей сути?

Глава 1. Теоретические основы и историческое развитие денег

1.1. Как экономическая наука определяет сущность денег

Сущность денег двойственна. С одной стороны, это материальное явление — особый товар, обладающий свойством максимальной ликвидности, то есть способностью быть немедленно обмененным на любое другое благо. С другой стороны, это нематериальная, социальная категория, ценность которой основана на всеобщем доверии и привычке людей принимать их в качестве средства обмена. У денег нет единого, исчерпывающего определения, поэтому экономисты часто прибегают к метафорам, называя их «товаром товаров», «смазочным материалом рынка» или «языком рынка», который передает информацию о стоимости.

Деньги — это, прежде всего, универсальный эквивалент, служащий мерой стоимости всех прочих товаров и услуг. Чтобы актив мог эффективно выполнять роль денег, он должен обладать рядом ключевых свойств:

• Однородность: отдельные экземпляры денег должны быть взаимозаменяемы.
• Узнаваемость: их должно быть легко идентифицировать и сложно подделать.
• Ликвидность: они должны без задержек приниматься в оплату по всей территории.

Именно благодаря этим свойствам деньги кардинально повышают эффективность экономических отношений, снижая издержки обмена и позволяя рыночному механизму работать слаженно.

1.2. Путь от товарного обмена до цифровых валют, или краткая история денег

Эволюция денег — это логичный процесс, отражающий развитие общества, технологий и экономических связей. Формы денег постоянно менялись в поиске более совершенного и удобного инструмента обмена. Можно выделить несколько ключевых этапов этого развития:

1. Товарные деньги (до VII в. до н.э.). На заре цивилизации роль денег выполняли различные товары, обладавшие реальной потребительной стоимостью: скот, меха, зерно, соль, украшения. Главным недостатком такой системы была неделимость многих товаров и сложность их хранения и транспортировки.
2. Монетные деньги (с VII в. до н.э.). Переход к использованию металлов, особенно благородных, стал революцией. Металлы были однородны, делимы, портативны и долговечны. Первые стандартизированные золотые монеты появились в государстве Лидия около 550 г. до н.э., что положило начало эпохе монетного обращения.
3. Бумажные деньги (с XIX в. в Европе). Изначально бумажные деньги возникли как долговые расписки или сертификаты, удостоверяющие наличие у их владельца определенного количества золота или серебра. Впервые они появились в Китае около 100 г. н.э., а в России — в 1769 году при Екатерине II (ассигнации). Эти деньги были репрезентативными, то есть их можно было обменять на драгоценный металл.
4. Электронные и безналичные деньги (с середины XX в.). С развитием компьютерных технологий деньги все больше стали существовать в виде записей на банковских счетах. Пластиковые карты и системы онлайн-банкинга сделали безналичные расчеты доминирующей формой в современных экономиках, вытесняя наличные.

Этот исторический путь демонстрирует постепенный отход от денег с собственной стоимостью к деньгам, чья ценность основана на доверии.

Глава 2. Классификация и анализ функций денег

2.1. Деньги как универсальная мера стоимости

Фундаментальная функция денег — служить единым измерителем ценности всех товаров и услуг. Без денег экономика столкнулась бы с неразрешимой проблемой: как определить, сколько картин стоит один автомобиль или сколько часов работы юриста эквивалентны тонне зерна? Деньги решают эту проблему, предоставляя универсальную шкалу для сравнения стоимостей.

Денежное выражение стоимости товара называется ценой. Именно благодаря ценам производители и потребители могут принимать рациональные экономические решения. В рамках марксистской теории эта функция имеет особое значение. Карл Маркс считал, что в основе стоимости лежит общественно необходимый труд, затраченный на производство товара. Деньги, в его концепции, являются лишь внешним, видимым проявлением этой внутренней трудовой стоимости, позволяя разнородным продуктам труда соизмеряться на рынке.

2.2. Деньги в роли посредника при обращении товаров и услуг

Вторая ключевая функция денег — быть средством обращения. Они выступают посредником, который разрывает прямой товарный обмен (бартер) на два независимых акта: продажу (Товар → Деньги) и покупку (Деньги → Товар). Это устраняет главную проблему бартера — необходимость «двойного совпадения желаний», когда продавец одного товара должен найти покупателя, у которого есть именно тот товар, который нужен продавцу.

Деньги, обладая абсолютной ликвидностью, принимаются всеми и в обмен на все, что кардинально снижает издержки и время на совершение сделок.

Интересно, что для выполнения этой функции собственная (например, металлическая) стоимость денег не так важна, как их всеобщее признание. Этот тезис лежит в основе функциональной теории, согласно которой ценность денег определяется не тем, из чего они сделаны, а тем, что они успешно выполняют свою роль в экономическом обороте.

2.3. Возможность сохранять и накапливать богатство с помощью денег

Деньги служат средством накопления (или сохранения стоимости), позволяя переносить покупательную способность из настоящего в будущее. В отличие от многих товаров, деньги не портятся со временем, не требуют значительных затрат на хранение и обладают высокой ликвидностью, что делает их удобным инструментом для сбережений.

Однако у этой функции есть уязвимость — инфляция. Рост общего уровня цен приводит к обесцениванию денег и снижению их покупательной способности, что ослабляет их привлекательность как средства накопления. Тем не менее, в стабильной экономической среде деньги остаются важнейшим активом для формирования сбережений. Выдающийся экономист Джон Хикс включал средство сохранения стоимости в свою классификацию трех ключевых функций денег, наряду со средством обмена и счетной единицей, подчеркивая ее фундаментальный характер.

2.4. Какие еще специализированные задачи выполняют деньги

Помимо трех основных, в развитой экономике деньги выполняют ряд других, более специализированных, но не менее важных функций:

• Средство платежа. Эта функция тесно связана со средством обращения, но имеет важное отличие: при платеже передача денег не всегда сопровождается встречным движением товара или услуги. Классические примеры — уплата налогов, возврат долга, выплата заработной платы. Здесь деньги служат для погашения обязательств.
• Мировые деньги. В международных экономических отношениях деньги выходят за национальные границы и используются для расчетов между странами, компаниями и международными организациями. Исторически роль мировых денег играло золото. Позже, в рамках Бреттон-Вудской системы, эту роль выполнял доллар США, привязанный к золоту. Современная Ямайская валютная система, принятая в 1976 году, основана на плавающих курсах валют, где в качестве мировых денег выступают несколько ключевых резервных валют.
• Средство инвестирования. В современной финансовой системе деньги не просто лежат без дела. Они могут «работать» и приносить доход, превращаясь в капитал через банковские депозиты, покупку акций, облигаций и других финансовых инструментов.

Глава 3. Дискуссионные вопросы в теории денег и современные монетарные системы

3.1. Как различные экономические школы объясняют природу денег

Разнообразие функций и форм денег породило множество теоретических подходов, по-разному объясняющих их природу и роль в экономике. Вот некоторые из ключевых концепций:

• Марксистская теория. Основывается на трудовой теории стоимости и рассматривает деньги как особый товар, который стихийно выделился на роль всеобщего эквивалента, измеряющего затраты общественного труда.
• Количественная теория. Одна из старейших теорий, утверждающая прямую зависимость между количеством денег в обращении и общим уровнем цен. Ее основное положение выражается в уравнении обмена MV = PS, где M — денежная масса, V — скорость их обращения, P — уровень цен, а S — объем производства.
• Кейнсианская теория. В отличие от количественной теории, Джон Мейнард Кейнс утверждал, что скорость обращения денег (V) не является постоянной величиной. Она может меняться в зависимости от процентных ставок и предпочтений людей (например, желания держать деньги в виде сбережений). Таким образом, связь между денежной массой и ценами становится более сложной и непрямой.
• Государственная теория (хартализм). Этот подход утверждает, что деньги — это не продукт рыночной эволюции, а творение государства. Их ценность и платежная сила определяются тем, что государство устанавливает их в качестве законного платежного средства и, что более важно, принимает их для уплаты налогов.

3.2. От золотого стандарта к фиатным деньгам, или как устроены денежные системы

Теоретические подходы находят свое отражение в устройстве денежных систем. Исторически можно выделить два основных типа:

1. Системы металлического обращения. В таких системах денежная единица либо сама изготовлена из драгоценного металла, либо может быть на него свободно обменена.

• Биметаллизм предполагал использование и золота, и серебра в качестве денежной основы, но был нестабилен из-за колебаний их рыночной стоимости (что описывается законом Коперника-Грешема: «худшие деньги вытесняют лучшие»).
• Монометаллизм, как правило, золотой, стал доминирующей системой в XIX-начале XX века. Он предполагал, что золото является единственным всеобщим эквивалентом. Например, Великобритания официально перешла на золотой монометаллизм в 1816 году.

2. Системы обращения денежных знаков. Это современные, так называемые фиатные (или бумажно-кредитные) системы. В них деньги не имеют внутренней стоимости и не обеспечены драгоценными металлами. Их ценность и покупательная способность основаны исключительно на государственном декрете («fiat» — «да будет так» на латыни) и всеобщем доверии к тому, что они будут приниматься в качестве платежного средства. Такие системы доминируют во всем мире сегодня.

Заключение

В ходе данной работы был пройден путь от анализа сложности определения сущности денег, через их историческую эволюцию и многообразие функций, до рассмотрения ключевых теоретических споров и устройства монетарных систем. Проведенный анализ позволяет сделать главный вывод: деньги являются динамично развивающимся социальным и экономическим институтом, чьи формы и функции непрерывно трансформируются вместе с обществом, технологиями и экономическими отношениями.

Было установлено, что набор базовых функций денег (мера стоимости, средство обращения, средство накопления) остается относительно стабильным. Однако их взаимодействие, характер и значимость постоянно меняются. Процесс демонетизации золота и переход к фиатным кредитным деньгам породил новые теоретические вызовы, которые остаются актуальными и сегодня.

Перспективы дальнейшего развития денег связаны с цифровизацией экономики. Появление криптовалют и разработка цифровых валют центральных банков ставят перед экономической наукой и практикой новые вопросы о будущем денежного обращения и сохранении стабильности финансовых систем.

Таким образом, цель курсовой работы достигнута: рассмотрены происхождение, сущность и функции денег в их теоретическом и историческом единстве, что создает прочную основу для дальнейших исследований в этой области.

Список источников информации

1. «Порядок ведения кассовых операций в РФ» № 40 от 22.09.1993 года;
2. Банковское дело: курс лекций / Е.П. Жарковская , И.О. Арендс. – -М.: Изд-во ОМЕГА-Л, 2012;
3. Банковское дело: Учебник/Под ред. Коробовой Г.Г.. – М.: Экономистъ, 2013;
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2014;
5. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник.-М.: Высшее образование, 2012;
6. Бизнес-планирование в коммерческом банке / Куницына Н.Н., Ушвицкий Л.И., Малеева А.В. – М.: Финансы и статистика, 2012;
7. Бурлачков В. Спрос на деньги: теория и практика оценки / В.Бурлачков // Вопросы экономики. – 2012. – № 12. – С. 17–35
8. Вахрин П.И. Нешитой А.С. Финансы и кредит. Учебник для вузов. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2013г;
9. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник – М.: Юрайт-Издат, 2014;
10. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие / И.Н. Олейникова. – М.:Магистр, 2010;
11. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02 декабря 1990 года (с изменениями и дополнениями);
12. Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 10 июля 2002 года);
13. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»;
14. Косой А. М. Современные деньги // Деньги и кредит. – 2012, № 6. — С. 42 – 52.
15. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки. М.: ЮНИТИ_ДАНА, 2012;
16. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие.- М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2012;
17. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. – Современные деньги и банковское дело. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 856 с.
18. Миллер Роджер Л. Современные деньги и банковское дело: пер. с англ. / Роджер Л. Миллер, Дэвид Д. Ван-Хуз. – М.: ИНФРА-М, 2010. – XXIV. – 856 с.
19. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – СПб.: Питер, 2007;
20. Смовженко Т., Стеблий Г. – Деньги с позиции современной экономической теории // Вестник НБУ, 2010, № 5. – С. 28-32.
21. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. – Тернополь: АО «Тарнекс», ЦММС «Писпайп», 1993;