Содержание
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ЦЕНТРА 4
1.1. Понятие, функции и операции РКЦ 4
1.2. Организация кассовой работы в расчетно-кассовых центрах 7
1.3. Расчеты через расчетно-кассовые центры Центрального банка 10
ГЛАВА 2. ОТКРЫТИЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА В РКЦ РС(Я) НА ОАО «АЛЬФА-БАНК» 12
2.1.Характеристика 12
2.2. Порядок открытия корреспондентского счета 15
2.3.Анализ расчетно-кассовых операций ОАО «Альфа-банк» 18
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 26
ПРИЛОЖЕНИЯ
Выдержка из текста
предприятиями осуществляют банки и небанковские кредитные организации. Поскольку получателя и плательщика обслуживают в большинстве случаев разные банки, то имеет значение характер взаимоотношений между банками. Организация расчетов в этом случае возложена на расчетно-кассовые центры (РКЦ), созданные ЦБ РФ по территориальному принципу.
С помощью РКЦ решается целый ряд задач, связанных со снижением издержек по обработке платежей, совершенствованием системы расчетов за жилищно-коммунальные услуги, улучшением качества обслуживания населения и др.
Актуальность темы: РКЦ пропускают через себя большое количество расчетов и поэтому РКЦ играют большую роль в безналичных расчетах.
Цель работы: Роль РКЦ в организации безналичных расчетов
Список использованной литературы
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Банк В.Р., Семенов С.К. Организация и бухгалтерский учет банковских операций: Учеб.пособие. — М.: Финансы и статистика, 2004. — 352 с.
2. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях. — М.: Издательство «Омега-Л», 2011. — 63 с.
3. "Концепция развития расчетной сети Банка России" (утв. решением Совета директоров Банка России от 25.07.1997, протокол N 29)
4. .Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 16.07.2012 №385-П).
5. Федеральный Закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 28.07.2012) «О банках и банковской деятельности» // СПК Консультант плюс, 2012.
6. Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 19.10.2011) «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01,07,2012) // СПК Консультант плюс, 2012.
7. Положение «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 24.04.2008 N 318-П) (ред. от 07.02.2012) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.05.2008 N 11751) // СПК Консультант плюс,2012.
8. Положение «О правилах осуществления перевода денежных средств» (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667)//СПК Консультант плюс, 2012.
9. Банковское дело / Под редакцией профессора О.И. Лаврушина. — М.: «Финансы и статистика», 2008. — 448с.
10. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. / Под ред. О. И. Лаврушина, — М.: Финансы и статистика,2005. — 521с.
11. Жирин Л.К., Мозговой Р.В. Основы организации межбанковских отношений: Учеб.пособие. Саратов: Издат. центр, 2005.
12. Кингсепп П. Выполнение межбанковских расчетов в централизованной АБС // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, №4.
13. Парфенов К. Документация и документооборот в банках // Бухгалтерия и банки, 2004, №7.
14. Банковская социология / Под редакцией И.Ю. Варьяш — СПб.: Изд. «Альфа», 2009- 253с.
15. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. — 471с.
16. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Под руководством проф. Г. Асхауэр. — М.: 2007. — 627с.
17. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / Под редакцией профессора Л.А. Дробозиной. — М.: Финансы, «ЮНИТИ», 2007. — 479с.
18. Парфенов К. Банковский учет и операционная техника// Бухгалтерия и банки, 2004. — 180 с.
19. www.parfenov.ru
20. www.cbr.ru