Страховые компании в России: сущность, классификация, экономические показатели и обеспечение финансовой устойчивости перестраховщиков в условиях современного рынка

По итогам 2024 года объем страхового рынка России достиг внушительных 3,7 трлн рублей, демонстрируя феноменальный рост на 62,8%. Эта цифра не просто свидетельствует о динамичном развитии отрасли, но и подчеркивает её ключевую роль в обеспечении финансовой стабильности как отдельных граждан и предприятий, так и всей национальной экономики. В условиях постоянно меняющейся экономической и геополитической обстановки глубокий анализ сущности, принципов деятельности и, что особенно важно, финансовой устойчивости страховых компаний становится не просто актуальным, а стратегически необходимым.

Введение

Страховой рынок России представляет собой сложную, многогранную и динамично развивающуюся систему, являющуюся одним из важнейших сегментов финансового сектора страны. Он выступает не только инструментом защиты от разнообразных рисков, но и мощным механизмом аккумулирования и перераспределения финансовых ресурсов, способствуя экономическому росту и социальной стабильности. Настоящая работа посвящена глубокому исследованию сущности, классификации и экономических показателей деятельности страховых компаний с особым акцентом на критически важный аспект – финансовую устойчивость перестраховщиков на российском рынке.

Цель исследования заключается в проведении всестороннего анализа текущего состояния и перспектив развития страховой отрасли в России, выявлении ключевых факторов, влияющих на ее функционирование, и оценке механизмов обеспечения финансовой устойчивости, особенно в условиях возросших внешних и внутренних вызовов.

Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:

• Раскрыть фундаментальные понятия страховой деятельности, ее экономическую сущность и роль в финансовой системе.
• Проследить исторические этапы развития страхового дела в России и представить комплексную классификацию страховых компаний.
• Проанализировать нормативно-правовую базу, регулирующую страховую деятельность, и последние изменения в законодательстве.
• Представить основные экономические показатели деятельности страховщиков и углубленный анализ факторов и механизмов обеспечения их финансовой устойчивости, с акцентом на роль перестрахования.
• Обозреть современное состояние российского страхового рынка с учетом последних данных и прогнозов, выявить ключевые проблемы и обозначить пути их решения.
• Рассмотреть значение бренда как стратегического нематериального актива для страховой компании и его влияние на экономические показатели.

Методологической базой исследования послужили общенаучные методы познания, такие как системный анализ, индукция и дедукция, а также специфические экономические методы: статистический анализ, сравнительный анализ, факторный анализ. Применение этих методов позволило обеспечить всесторонность и объективность исследования.

Структура работы организована таким образом, чтобы последовательно раскрыть заявленные темы, начиная с теоретических основ, переходя к историческому контексту и правовому полю, затем к экономическим показателям и финансовой устойчивости, и завершая актуальным обзором рынка и значением бренда. Отличительной чертой подхода является использование новейших статистических данных (2024-2025 гг.), детальное рассмотрение роли АО «Российская национальная перестраховочная компания» (РНПК) и глубокий анализ проблем рынка, включая аспекты финансовой грамотности и страхового мошенничества.

Теоретические основы деятельности страховых компаний

На первый взгляд, страхование может показаться лишь сложным финансовым инструментом, однако его корни уходят глубоко в экономическую и социальную ткань общества. Чтобы понять, как функционируют страховые компании, необходимо прежде всего осмыслить фундаментальные понятия и их роль в современной экономике, поскольку именно это формирует основу для их эффективного взаимодействия с клиентами и поддержания устойчивости финансовой системы.

Понятие и экономическая сущность страхования и страховой деятельности

В основе страхования лежит древнее стремление человека к защите от непредсказуемых событий. Это не просто купля-продажа услуг, а сложная система отношений, которая призвана оградить интересы физических и юридических лиц, а также государственных и муниципальных образований от негативных последствий наступления определенных, заранее оговоренных страховых случаев. Данная защита реализуется за счет специально сформированных денежных фондов, которые создаются страховщиками – теми, кто берет на себя риск, – из средств, полученных в виде страховых премий (взносов) от страхователей, а также за счет иных собственных средств страховщиков.

Страховая компания (или страховщик) – это юридическое лицо, обладающее лицензией на осуществление страховой деятельности. Её непосредственная задача состоит в принятии на себя рисков страхователей за определенное вознаграждение (страховую премию) и выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая. Круг её деятельности строго ограничен законодательством: она не может заниматься производственной, торгово-посреднической или банковской деятельностью, что подчеркивает её специфический финансовый характер.

Особое место в этой системе занимает перестраховщик. Это также страховая компания, но её функция заключается в принятии на себя рисков, которые уже были приняты другими страховщиками (цедентами). Таким образом, перестрахование – это страхование рисков страховщиков, что позволяет им диверсифицировать свой портфель и значительно повысить собственную финансовую устойчивость, особенно при работе с крупными и катастрофическими рисками.

Центральным понятием в страховании является страховой риск – предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Ключевые характеристики такого события – его вероятность и случайность. Если событие неизбежно или его наступление полностью предсказуемо, оно не может быть страховым риском.

Экономическая сущность страховой защиты не ограничивается простой компенсацией ущерба. Она сосредоточена в глубоком анализе и управлении страховым риском, а также в комплексе защитных мер, которые минимизируют последствия неблагоприятных событий. Страхование по своей природе является механизмом солидарной раскладки убытков: множество страхователей вносят небольшие взносы, чтобы покрыть ущерб тем немногим, кто столкнулся со страховым случаем.

Это обеспечивает коллективную защиту и стабилизацию финансовых потоков, а значит, даёт уверенность и страхователям, и экономике в целом.

Функции и принципы деятельности страховых компаний

Страховая компания выполняет в экономике ряд жизненно важных функций, которые выходят за рамки простого возмещения ущерба и формируют ее уникальную роль.

1. Рисковая функция. Это сердцевина страхования. Страховщик принимает на себя риск страхователя, формируя для этого специализированный страховой фонд. Основная задача этой функции – обеспечить компенсацию ущерба при наступлении страхового случая, переводя индивидуальный риск в коллективный, что позволяет снизить финансовую нагрузку на отдельных лиц и предприятия, делая их экономически более устойчивыми.
2. Предупредительная функция. Деятельность страховщиков не ограничивается только реакцией на произошедшие события. Они активно участвуют в предотвращении или уменьшении негативных последствий рисков. Примером такой деятельности является ужесточение порядка проведения достраховой экспертизы (оценка рисков до заключения договора), тщательный отбор компаний-партнеров, а также внедрение передовых автоматизированных систем для выявления и предотвращения мошенничества. Помимо этого, государство активно поддерживает превентивные меры. Например, в России финансовое обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний осуществляется за счет средств Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации, покрывая до 20% (а в некоторых случаях до 30%) от суммы страховых взносов, что стимулирует предприятия инвестировать в безопасность труда.
3. Сберегательная (инвестиционная) функция. Страховщики аккумулируют значительные объемы временно свободных денежных средств в виде страховых резервов, которые не лежат «мертвым грузом», а активно инвестируются в различные активы, что не только обеспечивает доходность для страховщика, но и способствует развитию национальной экономики. Банк России строго регулирует этот процесс, устанавливая жесткие требования к диверсификации, ликвидности, доходности и структуре инвестиционного портфеля. К основным инструментам инвестирования относятся облигации (как государственные, так и корпоративные), депозиты в банках, недвижимость, инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления, а также драгоценные металлы. В первом квартале 2024 года, например, наблюдался выраженный сдвиг в структуре активов в сторону депозитов, что было обусловлено высокими процентными ставками, при этом доля облигаций федерального займа (ОФЗ) незначительно снизилась.
4. Контрольная функция. Страховщики осуществляют управление рисками и контроль за соблюдением условий страхования. Это проявляется в мониторинге факторов риска, оценке убытков, а также в верификации страховых случаев, что позволяет предотвращать злоупотребления и мошенничество, обеспечивая справедливость выплат.

Деятельность страховых компаний подчиняется ряду фундаментальных принципов:

• Принцип экономической и юридической замкнутости. Этот принцип гласит, что страховая защита предоставляется исключительно тем, кто заключил договор страхования и уплатил соответствующий взнос до наступления страхового случая. Он формирует основу договорных отношений и гарантирует, что средства страхового фонда используются исключительно для покрытия убытков участников этой системы.
• Принцип суброгации. Применяется исключительно в договорах имущественного страхования. Суть его заключается в том, что после выплаты страхового возмещения страхователю к страховщику переходит право требования, которое страхователь имел к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Это позволяет страховщику возместить свои потери и предотвращает получение страхователем двойной выгоды (от страховой компании и от виновника ущерба).

Таким образом, страховые организации являются не просто финансовыми посредниками, а ключевыми участниками страхового рынка, чья многофункциональная деятельность направлена на эффективное перераспределение средств, своевременное возмещение ущерба и удовлетворение финансовых, имущественных и материальных интересов страхователей.

История и классификация страховых компаний на российском рынке

Путь страхования — это летопись развития цивилизации, отражающая потребность человека в защите от неопределенности. В России этот путь был особенно извилист, пройдя через периоды становления, монополизации и возрождения, что и сформировало уникальные особенности современного рынка.

Этапы развития страхового дела в России

Истоки страховых отношений можно отыскать в глубокой древности. В знаменитом Кодексе Хаммурапи, датируемом около 1750 г. до н.э., уже встречаются упоминания о прообразах страхования, регулирующие вопросы морских перевозок и распределения рисков. Однако официальное, структурированное страховое дело в России начало формироваться значительно позже, в XVIII веке.

Знаменательной датой стало 23 декабря 1786 года, когда Императрица Екатерина II подписала Указ «Об учреждении при Государственном заемном банке Страховой экспедиции и о порядке страхования каменных зданий и выплат страхового возмещения владельцам зданий при наступлении страхового случая». Этот документ ознаменовал создание первого государственного страхового учреждения, заложившего фундамент организованного страхования в Российской империи.

В 1827 году было учреждено «Первое Российское страховое от огня общество», которое получило уникальное право – монополию на осуществление страховых операций от огня в крупнейших городах страны на целых 20 лет. Это позволило создать прочную базу для частного страхового бизнеса и способствовало его активному развитию.

Однако исторический ход событий резко изменил картину после Октябрьской революции 1917 года. Декретом от 23 марта 1918 года было установлено тотальное государственное регулирование и контроль над всеми видами страхования. Вскоре после этого был создан Госстрах, который на долгие десятилетия, вплоть до 1988 года, стал единственным монополистом в этой сфере, полностью централизовав страховое дело в рамках плановой экономики.

Начало 1990-х годов XX века стало эпохой возрождения страхового рынка в России. В условиях перехода к рыночной экономике государственные и муниципальные страховые предприятия были преобразованы в акционерные общества, что открыло двери для частного капитала и конкуренции, дав мощный импульс к формированию современного страхового сектора.

Современные подходы к классификации страховых компаний

Многообразие страховых компаний и их деятельности требует систематизации, которая позволяет лучше понять структуру рынка, его динамику и особенности функционирования.

Классификация страховщиков осуществляется по нескольким ключевым критериям:

1. По форме собственности:

• Государственные компании: полностью или преимущественно принадлежащие государству. В современной России их доля относительно невелика, но они могут играть важную роль в стратегических секторах.
• Акционерные (корпоративные) компании: наиболее распространенная форма. Их уставный капитал формируется за счет выпуска и продажи акций.
• Общества взаимного страхования (ОВС): уникальная форма организации страхового фонда. Здесь каждый участник является одновременно и страховщиком, и страхователем. При этом для создания таких обществ законодательно установлено минимальное число членов: не менее пяти и не более 2000 физических лиц, или не менее трех юридических лиц. Это подчеркивает их кооперативный характер.

2. По характеру выполняемых операций:

• Специализированные компании: фокусируются на одном или нескольких узких видах страхования, например, только на страховании жизни, медицинском страховании или ОСАГО.
• Универсальные компании: предлагают широкий спектр страховых продуктов, охватывая как страхование жизни, так и иные виды страхования.
• Перестраховочные компании: их основная деятельность – перестрахование рисков других страховщиков. Они играют ключевую роль в распределении крупных рисков и стабилизации всего страхового сектора.

Хотя Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ФЗ № 4015-1) изначально предусматривает разделение на компании, занимающиеся страхованием жизни, и компании, осуществляющие иные виды страхования, на практике наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации. Многие страховщики стремятся стать универсальными, чтобы расширить клиентскую базу и диверсифицировать риски.

3. По зоне обслуживания:

• Местные: действуют в рамках одного населенного пункта.
• Региональные: охватывают территорию одного или нескольких субъектов РФ.
• Национальные: осуществляют деятельность по всей территории Российской Федерации.
• Международные (транснациональные): имеют филиалы и представительства в разных странах, оперируя на мировом страховом рынке.

4. По величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей:

Эта классификация важна для понимания масштабов деятельности компании и её потенциала. По объему страховых премий-брутто страховщики могут быть условно разделены на:

• Мелкие: до 500 млн рублей.
• Средние: от 501 млн до 1 000 млн рублей.
• Крупные: от 1001 млн до 10 000 млн рублей.
• Крупнейшие: более 10 000 млн рублей.

Особое внимание следует уделить требованиям к минимальному уставному капиталу страховщиков в России, которые были значительно ужесточены и действуют с 1 января 2023 года (с отсрочкой для компаний, созданных до 2018 года, до 1 января 2025 года). Эти требования направлены на повышение финансовой устойчивости и надежности компаний:

• Для компаний, занимающихся страхованием иным, чем страхование жизни (имущества, предпринимательских рисков, гражданской ответственности): 300 млн рублей.
• Для страховщиков жизни: 450 млн рублей.
• Для перестраховщиков: 600 млн рублей.
• Для компаний, осуществляющих обязательное медицинское страхование (ОМС): 120 млн рублей.

Эти изменения являются важной вехой в развитии регулирования российского страхового рынка, направленной ��а его консолидацию и повышение надежности всех участников.

Правовое регулирование страховой деятельности в Российской Федерации

Взаимодействие между страхователями и страховщиками, а также функционирование всей страховой системы немыслимы без четкой и всеобъемлющей правовой базы. В Российской Федерации эта база постоянно развивается, адаптируясь к меняющимся экономическим условиям и вызовам, чтобы гарантировать стабильность и защиту прав всех участников.

Обзор основных законодательных и нормативных актов

Фундамент правового регулирования страховой деятельности в России составляет многоуровневая система нормативных актов. Её основу образуют:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), в частности, глава 48 «Страхование», которая устанавливает общие положения о договоре страхования, правах и обязанностях сторон, условиях его заключения и расторжения, а также принципах ответственности.
2. Федеральный закон от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Этот закон является краеугольным камнем всего страхового законодательства. Он определяет основные понятия в сфере страхования, его цели и задачи, формы и объекты, ключевых участников (страховщики, страхователи, перестраховщики, страховые брокеры и актуарии), устанавливает порядок обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков, а также регламентирует осуществление государственного страхового надзора.
3. Постановления Правительства РФ и указы Президента РФ, которые детализируют и дополняют положения федеральных законов, устанавливая правила для отдельных видов страхования или аспектов страховой деятельности.
4. Нормативные акты Банка России. Как мегарегулятор финансового рынка, Банк России издает многочисленные положения, инструкции и указания, которые конкретизируют требования к страховщикам в части формирования страховых резервов, инвестирования активов, отчетности, расчета нормативов финансовой устойчивости и других операционных аспектов.

Эти документы в совокупности формируют комплексную правовую среду, обеспечивающую прозрачность, стабильность и защиту интересов всех участников страховых отношений.

Обязательные виды страхования в России

Особое место в системе страхования занимают обязательные виды, введение которых обусловлено государственной политикой в области социальной защиты населения и обеспечения общественной безопасности. К ним относятся:

• Обязательное медицинское страхование (ОМС): является фундаментальной частью системы здравоохранения, гарантируя гражданам Российской Федерации получение медицинской помощи за счет средств страхования. Регулируется соответствующими федеральными законами.
• Обязательное страхование жизни и здоровья определенных категорий граждан: относится к профессиональным группам, чья деятельность сопряжена с повышенным риском (например, полицейские, пожарные, военнослужащие).
• Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО): регулируется Федеральным законом от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». Цель ОСАГО – защита имущественных интересов потерпевших в результате дорожно-транспортных происшествий.
• Обязательное страхование вкладов физических лиц в банках: регулируется Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». Данный механизм обеспечивает возмещение вкладов граждан в случае банкротства банка, способствуя поддержанию доверия к банковской системе.
• Обязательное страхование ответственности владельцев опасных объектов: направлено на защиту третьих лиц от ущерба, который может быть причинен в результате аварий на таких объектах.
• Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика: обеспечивает защиту пассажиров и грузов от рисков, связанных с транспортными перевозками.

Введение обязательных видов страхования является эффективным инструментом государства для минимизации социальных и экономических последствий рисковых событий, обеспечивая базовый уровень защиты для широких слоев населения и экономических субъектов.

Надзор за страховой деятельностью и последние изменения в законодательстве

Эффективное функционирование страхового рынка невозможно без строгого и компетентного надзора. В России функцию органа страхового надзора выполняет Банк России, который является центральным регулятором всей финансовой системы. Его деятельность направлена на достижение нескольких ключевых целей:

• Обеспечение соблюдения страхового законодательства всеми участниками рынка.
• Защита прав и законных интересов страхователей, выгодоприобретателей и застрахованных лиц.
• Содействие эффективному развитию страхового дела в Российской Федерации.
• Предупреждение неустойчивого финансового положения страховых организаций, что критически важно для предотвращения системных рисков.

Для реализации этих целей Банк России выполняет широкий спектр функций:

• Выдача и отзыв лицензий на осуществление страховой деятельности.
• Ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела.
• Надзор за правильностью применения страховых тарифов и экономической обоснованностью страховых премий.
• Определение правил создания и размещения страховых резервов, что напрямую влияет на финансовую устойчивость компаний.
• Разработка и совершенствование страхового законодательства, адаптация его к изменяющимся условиям.

Последние изменения в законодательстве, особенно актуальные по состоянию на 2024 год, демонстрируют четкую тенденцию к усилению регулирования и надзора. Эти изменения направлены на:

• Усиление требований к капитализации страховых компаний: это ключевой аспект повышения их финансовой устойчивости. С 1 января 2023 года (с отсрочкой до 1 января 2025 года для компаний, созданных до 2018 года) минимальный размер уставного капитала для страховщиков составляет 300 млн рублей (для общего страхования), 450 млн рублей (для страхования жизни) и 600 млн рублей (для перестрахования). Для компаний, осуществляющих ОМС, требование составляет 120 млн рублей. Эти меры призваны гарантировать, что компании располагают достаточными собственными средствами для выполнения своих обязательств.
• Повышение прозрачности и отчетности: страховые компании теперь обязаны предоставлять более детализированную информацию о своей деятельности, финансовом состоянии и управлении рисками. Это включает регулярное проведение аудитов и публикацию подробных отчетов, что способствует повышению доверия со стороны регулятора и общественности.
• Усиление защиты прав потребителей: разработка новых механизмов и стандартов направлена на повышение качества страховых услуг и оперативности урегулирования убытков.
• Регулирование новых видов страхования: в условиях цифровизации и появления новых угроз активно прорабатываются вопросы регулирования таких видов, как киберстрахование, что отражает адаптацию законодательства к современным вызовам.

Эти изменения свидетельствуют о стремлении Банка России к созданию более устойчивой, прозрачной и клиентоориентированной страховой системы, способной эффективно противостоять потенциальным кризисам и обеспечивать надежную защиту интересов граждан и бизнеса.

Экономические показатели и финансовая устойчивость страховых компаний и перестраховщиков

Сердцевина любого финансового института – его экономическое здоровье. Для страховых компаний, управляющих колоссальными объемами чужих средств, это вопрос не просто прибыльности, а прежде всего – надежности и способности выполнять свои обещания, ведь от этого напрямую зависит доверие страхователей и стабильность всей финансовой системы.

Состав и структура доходов и расходов страховой компании

Экономическая деятельность страховой компании представляет собой сложный механизм, где доходы и расходы формируются не только за счет прямого страхования, но и перестрахования, а также активной инвестиционной деятельности.

Основные источники доходов страховой компании:

• Страховые премии (взносы): это основной и наиболее значимый источник доходов, представляющий собой плату, которую страхователи вносят за страховую защиту. Объем премий напрямую зависит от масштаба деятельности компании, её продуктовой линейки и конкурентоспособности.
• Вознаграждения и тантьемы по договорам перестрахования: страховщики, передающие риски в перестрахование, могут получать вознаграждения от перестраховщиков за долю в страховых премиях. Тантьемы – это часть прибыли, которую перестраховщик возвращает цеденту, если результаты перестрахованного портфеля оказались успешными.
• Суммы возмещения перестраховщиками доли страховых выплат по переданным рискам: когда наступает страховой случай по риску, переданному в перестрахование, часть выплаты страхователю покрывается перестраховщиком, что снижает финансовую нагрузку на прямого страховщика и также является его доходом.
• Доходы от инвестиционной деятельности: как уже упоминалось, временно свободные средства страховых резервов активно инвестируются. Доходы от этих инвестиций (проценты по депозитам и облигациям, дивиденды по акциям, арендная плата по недвижимости, прирост стоимости ценных бумаг) являются существенной частью прибыли страховой компании.
• Комиссионные вознаграждения: за оказание услуг страхового посредничества или брокерских услуг.

Расходы страховой организации так же многообразны и структурированы:

• Страховые выплаты: это основная статья расходов, представляющая собой возмещение ущерба страхователям при наступлении страховых случаев.
• Формирование страховых резервов: обязательные отчисления, предназначенные для обеспечения будущих страховых выплат. Резервы являются своего рода «подушкой безопасности» и строго регулируются Банком России.
• Премии, переданные перестраховщикам: плата за перестрахование рисков, которая уменьшает объем собственных рисков страховщика.
• Аквизиционные расходы (на заключение договоров): включают комиссионное вознаграждение агентам и брокерам, расходы на рекламу, маркетинг, андеррайтинг (оценку рисков) и оформление полисов.
• Административные расходы: включают заработную плату персонала (кроме аквизиционного), аренду офисов, амортизацию оборудования, коммунальные платежи, расходы на IT-системы, обучение, аудит и прочие управленческие издержки.

Классификация расходов страховщика может быть представлена по различным критериям:

• По отношению к основной деятельности: операционные (связанные со страхованием) и неоперационные (например, расходы по реализации инвестиций).
• По целевому назначению: расходы на подготовку и ведение договора, административно-хозяйственные расходы, расходы на урегулирование убытков.
• По времени осуществления: расходы до заключения договора (аквизиционные), в процессе его ведения (обслуживание, администрирование), при наступлении страхового случая (выплаты, урегулирование) или по окончании договора.

Понимание этой структуры доходов и расходов является ключом к анализу финансового состояния и эффективности любой страховой компании.

Методы анализа и оценки эффективности деятельности страховых компаний

Экономический анализ деятельности страховой компании — это комплексный процесс, охватывающий все стороны ее функционирования. Он направлен на оценку эффективности использования ресурсов, результативности различных видов деятельности и их влияния на финансовые показатели.

В рамках экономического анализа выделяют несколько ключевых областей:

• Анализ ресурсов: оценка состава, структуры и эффективности использования имущества компании (активы, инвестиции), а также финансовых ресурсов (собственный и заемный капитал, страховые резервы).
• Анализ видов деятельности: оценка результативности страховой, инвестиционной и финансовой деятельности компании. Например, для страховой деятельности анализируются объемы премий, убыточность, динамика страхового портфеля.
• Анализ результатов: оценка доходов, прибыли и расходов, их динамики, структуры и влияния на общий финансовый результат.

Для оценки эффективности страхования применяются различные подходы:

• Микроэкономический подход: сосредоточен на анализе эффективности деятельности отдельной страховой компании, ее конкурентоспособности, прибыльности и платежеспособности.
• Макроэкономический подход: оценивает роль страхового сектора в экономике страны в целом, его вклад в ВВП, уровень проникновения страхования, влияние на инвестиционный климат и социальную стабильность.
• Функциональный подход: фокусируется на эффективности выполнения ключевых функций страхования (рисковой, сберегательной, предупредительной, контрольной).
• Отраслевой подход: сравнивает показатели эффективности в рамках конкретной отрасли (например, в автостраховании или страховании жизни).
• Рыночный подход: анализирует эффективность компании с точки зрения ее положения на рынке, доли рынка, узнаваемости бренда и клиентской лояльности.

Ключевые показатели для оценки эффективности деятельности страховой компании могут быть сгруппированы в зависимости от целевой аудитории:

Для потребителей (страхователей):

• Цена услуги: конкурентоспособность страховых тарифов.
• Доля административных расходов: чем ниже, тем эффективнее управление компанией, потенциально выше доля средств, идущих на выплаты.
• Уровень и полнота страхового возмещения: насколько своевременно и в полном объеме компания выполняет свои обязательства.
• Доступность сервиса: наличие удобных каналов связи, офисов, онлайн-сервисов.
• Оперативность выплат: скорость урегулирования страховых случаев.

Для оценки финансовой устойчивости и платежеспособности (для инвесторов, регулятора, аналитиков):

• Коэффициент ликвидности (K_л): характеризует способность компании оперативно выполнять свои краткосрочные обязательства за счет ликвидных активов. Рассчитывается как отношение высоколиквидных активов к краткосрочным обязательствам.
• Коэффициент платежеспособности: показывает, насколько собственные средства страховщика достаточны для покрытия его обязательств. Строго регулируется Банком России.
• Коэффициент рентабельности: отражает эффективность использования ресурсов и получения прибыли (например, рентабельность продаж, рентабельность капитала).
• Коэффициент достаточности собственных средств: критически важный показатель, демонстрирующий объем собственных средств по отношению к принятым рискам.
• Комбинированный коэффициент (K_комб): один из наиболее полных показателей эффективности страховой деятельности, особенно в общем страховании. Он рассчитывается как сумма коэффициента убыточности (отношение страховых выплат к заработанным премиям) и коэффициента расходов (отношение аквизиционных и административных расходов к заработанным премиям).
  

  Идеальное значение K_комб < 100% означает, что компания прибыльна по страховой деятельности. Но что если этот показатель превышает 100%? Тогда страховщику необходимо либо повышать эффективность операций, либо корректировать тарифную политику, иначе рентабельность может оказаться под угрозой.

Финансовая устойчивость страховщика является критически важным фактором, поскольку страховая компания управляет значительными денежными средствами страхователей на долгосрочной основе, выступая посредником в финансовых отношениях и гарантом их будущей защиты.

Факторы и механизмы обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний, включая перестрахование

В мире, где риски становятся все более сложными и непредсказуемыми, финансовая устойчивость страховой компании — это не просто желаемое состояние, а императив, краеугольный камень доверия и работоспособности всей системы. Страховщик, по сути, является гарантом спокойствия миллионов людей и стабильности тысяч предприятий, аккумулируя их средства для защиты от будущих потерь.

Критическая важность финансовой устойчивости обусловлена самой природой страхового бизнеса:

• Управление долгосрочными обязательствами: многие страховые договоры (особенно в страховании жизни) заключаются на долгие годы, требуя от компании способности выполнять обязательства в отдаленном будущем.
• Посредничество в финансовых отношениях: страховщик выступает как финансовый посредник, собирая премии и распределяя выплаты, что делает его финансовое здоровье напрямую связанным с благосостоянием его клиентов.
• Системное значение: крах крупной страховой компании может иметь каскадные негативные последствия для всей финансовой системы.

Одним из наиболее надежных и независимых критериев выбора страховых компаний для потребителей и партнеров является рейтинг надежности. Эти рейтинги присваиваются специализированными рейтинговыми агентствами (такими как «Эксперт РА», НРА, Fitch Ratings, Standard & Poor’s, АКРА) на основе глубокого анализа. Рейтинговая оценка включает не только финансовую отчетность за последние 3-5 лет, но и качественные параметры: анализ организационной структуры, доли на рынке, продуктовой линейки, каналов сбыта, качества управления рисками. Высокий рейтинг свидетельствует о способности компании своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед клиентами.

Важнейшим фактором обеспечения устойчивости является усиление требований к капитализации и ликвидности страховых компаний, о чем говорилось в разделе о правовом регулировании. Повышение минимального размера уставного капитала и строгие нормативы достаточности собственных средств призваны создать «подушку безопасности», позволяющую компаниям справляться с неблагоприятными финансовыми потрясениями.

Однако, не менее, а порой и более значимым механизмом обеспечения финансовой устойчивости является перестрахование. Это уникальный инструмент, который позволяет страховщикам (цедентам) передавать часть принятых на себя рисков другим перестраховочным компаниям (перестраховщикам). Таким образом, риски диверсифицируются, и даже очень крупные убытки не ложатся непосильным бременем на одного страховщика. Перестрахование позволяет цеденту:

• Принимать на себя более крупные риски, чем позволяет его собственный капитал.
• Стабилизировать финансовые результаты за счет сглаживания пиковых выплат.
• Увеличивать емкость своего страхового портфеля.

В условиях санкций, введенных против России, механизм перестрахования претерпел значительные изменения. В 2022 году наблюдалось снижение объема премий, переданных в перестрахование, в основном из-за невозможности размещения рисков за рубежом в прежнем объеме. Это создало серьезный вызов для российского страхового рынка, так как многие крупные и специфические риски традиционно перестраховывались на международных рынках.

В ответ на эту ситуацию, для поддержания стабильности и емкости национального перестраховочного рынка, Банк России принял решительные меры. 3 марта 2022 года было принято решение об увеличении объявленного капитала дочерней перестраховочной компании Банка России – АО «Российская национальная перестраховочная компания» (РНПК) – с 71 млрд рублей до 300 млрд рублей. Это был важный шаг, демонстрирующий готовность государства поддержать национальный перестраховочный рынок.

Впоследствии, 23 марта 2022 года, было объявлено о еще более значимом решении: гарантированный капитал РНПК составит 750 млрд рублей. Важно понимать разницу: оплаченный уставный капитал РНПК на 31 декабря 2023 года составлял 21,3 млрд рублей. Гарантированный капитал в 750 млрд рублей представляет собой родительскую гарантию Банка России, которая будет активирована в случае, если чистые активы РНПК снизятся ниже оплаченного уставного капитала из-за особо крупных страховых случаев. Это беспрецедентная мера, которая значительно повысила емкость российского рынка перестрахования, обеспечив возможность перестраховывать практически любые риски внутри страны и минимизировав зависимость от внешних рынков. Это позволило создать прочный фундамент для финансовой устойчивости страхового сектора в условиях беспрецедентного внешнего давления.

Российский страховой рынок: современное состояние, тенденции, проблемы и перспективы развития

Российский страховой рынок – это живой организм, постоянно реагирующий на экономические, социальные и геополитические изменения. Его динамика последних лет особенно наглядно демонстрирует адаптивность и устойчивость к внешним вызовам.

Обзор современного состояния российского страхового рынка (2024-2025 гг.)

Период 2024-2025 годов ознаменовался для российского страхового рынка впечатляющими достижениями и значительными структурными изменениями.

Объем и динамика рынка:

По итогам 2024 года объем страхового рынка России достиг рекордных 3,7 трлн рублей, демонстрируя невероятный рост на 62,8%. Этот показатель существенно опередил рост экономики в целом и стал ярким свидетельством возросшего доверия населения и бизнеса к страховым продуктам.

Драйверы роста:

Основным локомотивом роста в 2024 году стало страхование жизни. Объем премий по этому виду страхования вырос в 2,6 раза, превысив 2 трлн рублей, и его доля в общем объеме страхового рынка увеличилась с 34% в 2023 году до 55% в 2024 году. Такой взрывной рост объясняется, в первую очередь, популярностью коротких продуктов накопительного страхования жизни (НСЖ) и инвестиционного страхования жизни (ИСЖ), которые на фоне высоких процентных ставок стали привлекательной альтернативой традиционным банковским депозитам.

В сегменте иного страхования (non-life) также наблюдался значительный рост, особенно благодаря автострахованию:

• Премии по ОСАГО в 2024 году составили 331,9 млрд рублей (рост на 2,3%).
• По автокаско премии достигли 323,1 млрд рублей (впечатляющий рост на 19,4%).

Однако стоит отметить, что страхование от несчастных случаев и болезней показало сокращение на 16% в 2024 году, что связано с падением потребительского кредитования, с которым часто ассоциируются эти виды страхования.

Финансовые результаты:

Рост объема премий закономерно привел к улучшению финансовых показателей. В 2023 году чистая прибыль российских страховщиков выросла почти в 2 раза, достигнув 322,3 млрд рублей. А по итогам 2024 года чистая прибыль увеличилась почти в 1,5 раза, составив 462,8 млрд рублей. Прогнозы НКР на 2025 год еще более оптимистичны – чистая прибыль может превысить 600 млрд рублей, что будет новым историческим рекордом. Основной вклад в эту динамику внесли не только премии, но и доходы от инвестиционной деятельности, благодаря высоким процентным ставкам.

Концентрация рынка:

Российский страховой рынок характеризуется высокой степенью концентрации. На долю пяти крупнейших страховщиков пришлось 57,2% от общего объема страховых премий в 2024 году, а на десять крупнейших компаний – 75,3%. Это свидетельствует о доминировании крупных игроков и наличии барьеров для входа новых участников. Лидерами рынка страхования жизни в 2024 году стали ООО СК «Сбербанк страхование жизни» с долей 29,8% и ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» с долей 7,9%.

Таблица 1: Ключевые показатели российского страхового рынка (2024-2025 гг.)

Показатель	2024 год (факт)	2025 год (прогноз)	Примечания
Объем страхового рынка	3,7 трлн руб.	3,2 — 4,6 трлн руб.	Рост на 62,8% в 2024 г.
Объем страхования жизни	> 2 трлн руб.	Введение ДСЖ (250 млрд)	Доля в рынке 55%; рост в 2,6 раза в 2024 г.
Чистая прибыль страховщиков	462,8 млрд руб.	> 600 млрд руб.	Рост почти в 1,5 раза в 2024 г.
Доля ТОП-5 страховщиков	57,2%		Высокая концентрация рынка
Доля ТОП-10 страховщиков	75,3%
Премии по ОСАГО	331,9 млрд руб.		Рост на 2,3%
Премии по автокаско	323,1 млрд руб.		Рост на 19,4%
Страхование от несчастных случаев	Сокращение на 16%		Связано с падением потребкредитования
Общий ущерб от мошенничества	3 млрд руб. (к ноябрю)		За весь 2023 г. — 2,5 млрд руб.

Проблемы и вызовы российского страхового рынка

Несмотря на впечатляющие успехи, российский страховой рынок сталкивается с рядом системных проблем и вызовов, которые требуют комплексных решений.

1. Низкая финансовая грамотность населения. Значительная часть россиян по-прежнему слабо осведомлена о преимуществах и механизмах страхования, что сдерживает развитие рынка. Многие воспринимают страхование как дополнительную статью расходов, а не как инструмент защиты и инвестиций. Для решения этой проблемы Правительство РФ и Банк России активно реализуют «Стратегию повышения финансовой грамотности и формирования финансовой культуры до 2030 года». В рамках этой стратегии финансовая грамотность интегрируется в школьные и вузовские программы, создаются онлайн-ресурсы (например, fincult.info, моифинансы.рф), проводятся вебинары и разрабатываются целевые программы для различных групп населения.
2. Высокая степень страхового мошенничества. Это серьезная проблема, подрывающая доверие к отрасли и увеличивающая издержки страховщиков. По данным, к ноябрю 2024 года общий заявленный ущерб от страхового мошенничества в России составил 3 млрд рублей, что уже превышает показатель за весь 2023 год (2,5 млрд рублей). Исторически, за период с 2018 по 2023 год страховщики подали более 59,5 тыс. заявлений в правоохранительные органы на общую сумму 31,4 млрд рублей. Несмотря на то, что количество заявлений сократилось на 51,11%, а объем ущерба – на 50,75% за этот период (что свидетельствует о повышении эффективности противодействия), основная доля мошенничества (до 90% случаев) по-прежнему приходится на автострахование (ОСАГО и каско). Однако наблюдается тревожный рост мошенничества в страховании жизни и медицинском страховании. Страховые компании активно внедряют новые технологии (ИИ, большие данные, биометрия) для выявления и предотвращения таких случаев.
3. Недостаточная прозрачность и низкое качество услуг. Некоторые участники рынка все еще грешат сложными условиями договоров, затягиванием выплат или недостаточной клиентоориентированностью. Это формирует негативный образ отрасли и снижает лояльность клиентов.
4. Недочеты в нормативно-правовом регулировании. Несмотря на активное развитие законодательной базы, по-прежнему существуют пробелы, особенно в отношении новых видов страхования. Например, отсутствие комплексного подхода к регулированию киберстрахования, которое становится все более актуальным в условиях цифровизации.

Влияние санкций на страховой рынок России

Введенные против России санкции оказали комплексное и многогранное влияние на страховую отрасль, создав как новые проблемы, так и стимулируя адаптационные процессы.

Ключевые последствия санкций:

• Проблемы с перестрахованием: как уже упоминалось, западные рынки перестрахования стали недоступны для российских компаний, что потребовало экстренного наращивания емкости национального перестраховочного рынка, в первую очередь за счет АО «РНПК».
• Задержки платежей и блокировка операций: международные расчеты усложнились, что привело к задержкам платежей и блокировке операций с финансовыми инструментами в международных депозитариях, оказывая давление на ликвидность страховщиков.
• Уход иностранных IT-компаний: привел к удорожанию и дефициту IT-оборудования, отсутствию запчастей и прекращению технической поддержки. Это не только увеличило операционные расходы, но и значительно повысило киберриски для страховых компаний.
• Проблемы в автостраховании: уход многих иностранных автобрендов, падение продаж новых машин, нарушение логистических цепочек и рост цен на автомобили и запчасти привели к увеличению средней стоимости страхового ремонта и, как следствие, к росту страховых выплат по ОСАГО и каско.
• Снижение спроса и платежеспособности клиентов: рост банковских ставок, инфляция и сокращение потребительского кредитования привели к снижению реальных доходов населения и, как следствие, к уменьшению спроса на добровольные виды страхования.
• Инфляционный рост страховых убытков и операционных расходов: инфляция затронула все сферы экономики, увеличивая стоимость восстановительного ремонта, медицинских услуг и других статей страховых выплат, а также операционные расходы компаний.

Несмотря на эти вызовы, российский страховой рынок продемонстрировал значительную адаптивность. Переориентация на внутренние ресурсы, развитие национальных перестраховочных мощностей и активное внедрение отечественных IT-решений стали ключевыми элементами антикризисной стратегии.

Тенденции и перспективы развития российского страхового рынка

Будущее российского страхового рынка видится в контексте продолжения адаптации и инновационного развития.

Современные тенденции:

• Усиление отраслевой специализации страховщиков: несмотря на общую тенденцию к универсализации, в некоторых сегментах наблюдается углубление специализации, что позволяет компаниям более эффективно работать с конкретными группами рисков и клиентов.
• Повышение качества антикризисного управления: опыт последних лет вынудил страховщиков значительно усовершенствовать свои системы управления рисками и планирования на случай кризисных ситуаций.
• Расширение перечня услуг: компании активно разрабатывают новые продукты и сервисы, отвечающие меняющимся потребностям клиентов, включая «коробочные» продукты, которые легко приобрести и использовать.
• Активное внедрение инновационных технологий: искусственный интеллект, большие данные, машинное обучение используются для персонализации продуктов, оптимизации андеррайтинга, ускорения урегулирования убытков и борьбы с мошенничеством.

Прогнозы и драйверы роста на 2025 год:

Прогнозируется дальнейший рост страхового рынка, который, однако, будет зависеть от общей экономической конъюнктуры и доходности финансовых продуктов. Эксперты ожидают рост рынка на 10% в 2025 году, с объемом сборов, приближающимся к 3 трлн рублей. По прогнозам НКР, объем страхового рынка России в 2025 году может достичь 3,2 трлн рублей, а по более оптимистичному сценарию «Эксперт РА» – до 4,6 трлн рублей (рост на 37-40%), что подтверждает потенциал развития.

Дополнительным, очень значимым драйвером роста в 2025 году станет введение долевого страхования жизни (ДСЖ) с целевым объемом сборов в 250 млрд рублей. Этот новый продукт, объединяющий страхование и инвестиции, способен привлечь значительные средства и стать новым магнитом для рынка.

Драйверы роста можно разделить на две группы:

• Регуляторные факторы: изменения в тарификации обязательных видов страхования, появление новых налоговых льгот в страховании жизни, а также создание законодательной базы для долевого страхования жизни.
• Внутренние факторы (контролируемые страховщиками): повышение операционной эффективности, улучшение клиентского сервиса, развитие и диверсификация каналов продаж (включая цифровые), расширение продуктовой линейки, в том числе за счет «коробочных» продуктов.

Таким образом, российский страховой рынок находится на стадии активной трансформации, преодолевая вызовы и используя новые возможности для устойчивого развития и укрепления своей роли в экономике страны.

Бренд страховой компании как нематериальный актив

В современном мире, где продукты и услуги становятся все более стандартизированными, а конкуренция ужесточается, ключевым фактором успеха и долгосрочной устойчивости для любой компании, включая страховую, становится её бренд. Бренд перестает быть просто названием или логотипом; он трансформируется в мощный нематериальный актив, способный генерировать стоимость и формировать лояльность.

Сущность и значение бренда для страховой компании

Бренд – это гораздо больше, чем набор визуальных элементов. Это совокупность восприятий, ассоциаций, обещаний и ожиданий, формирующихся в сознании потребителей, партнеров и инвесторов. Для страховой компании бренд выступает в качестве важнейшего нематериального актива, который, подобно материальным фондам, способен повышать её стоимость на рынке и капитализировать её.

Для потребителей сильный бренд страховой компании символизирует:

• Доверие: в сфере, где речь идет о защите от неопределенности и выполнении обещаний в будущем, доверие – это фундаментальная ценность. Известный бренд дает уверенность в надежности страховщика.
• Стабильность: бренд ассоциируется с долгосрочной перспективой, устойчивостью и способностью компании выдерживать экономические потрясения.
• Определенный набор ожиданий: клиенты, выбирая бренд, ожидают определенного уровня сервиса, качества продуктов, оперативности выплат и общей клиентоориентированности.

Роль бренда в страховой отрасли особенно велика, поскольку страховой продукт часто неосязаем до момента наступления страхового случая, а выбор страховщика основан в первую очередь на его репутации и надежности. Таким образом, бренд становится воплощением этих нематериальных ценностей.

Влияние бренда на финансовую деятельность и стоимость компании

Влияние сильного бренда на экономические показатели и общую стоимость страховой компании трудно переоценить.

1. Влияние на общую стоимость организации и инвестиционную привлекательность:

Стоимость бренда оказывает существенное влияние на общую стоимость организации. Компании с сильными и узнаваемыми брендами часто оцениваются выше на рынке. Надлежащий учет бренда в балансе компании (хотя это и является сложной задачей) значительно повышает её инвестиционную привлекательность, сигнализируя потенциальным инвесторам о стабильност��, рыночной силе и долгосрочном потенциале роста. Рост стоимости компании может быть достигнут не только количественным путем (увеличение объемов продаж) или структурным (слияния и поглощения), но и качественно – именно за счет роста стоимости её бренда.

2. Влияние на операционную деятельность:

Сильный и узнаваемый бренд напрямую способствует увеличению объемов продаж. Потребители склонны выбирать проверенные и известные бренды, что снижает затраты на привлечение новых клиентов и повышает конверсию. Это, в свою очередь, приводит к росту прибыли и увеличению денежного потока компании, создавая дополнительный ресурс для инвестиций и развития.

3. Влияние на сделки слияний и поглощений (M&A):

В контексте сделок по слияниям и поглощениям наличие сильного бренда компании-поглотителя может создавать мощный синергетический эффект. Он облегчает интеграцию приобретенных активов, способствует удержанию клиентской базы и персонала, а также укрепляет позиции объединенной организации на рынке. Приобретение компании с сильным брендом часто оправдывает более высокую цену сделки.

Сложности в оценке стоимости нематериальных активов:

Несмотря на очевидную значимость, оценка стоимости нематериальных активов, к которым относится бренд, является сложной задачей. Универсальные и четкие алгоритмы для такой оценки до сих пор не разработаны, что требует использования различных методик (доходный, затратный, сравнительный подходы) и экспертных оценок. Тем не менее, финансовый мир все чаще признает необходимость адекватного учета стоимости бренда.

Тенденция к росту значимости нематериальных активов:

В условиях современной экономики наблюдается отчетливая тенденция к сокращению роли материальных активов компаний и стремительному росту значения нематериальных активов. Именно такие факторы, как бренд, патенты, ноу-хау, клиентская база и репутация, становятся ключевыми генераторами стоимости, определяющими конкурентные преимущества и долгосрочный успех страховых компаний. Инвестиции в формирование, развитие и защиту бренда становятся стратегически важными для выживания и процветания на насыщенном рынке.

Заключение

Проведенное исследование позволило всесторонне рассмотреть сущность, классификацию, правовое регулирование, экономические показатели и финансовую устойчивость страховых компаний, с особым акцентом на роль перестраховщиков в контексте современного российского рынка.

Мы убедились, что страховая компания – это не просто финансовый институт, а сложный механизм, выполняющий ключевые рисковую, предупредительную, сберегательную и контрольную функции. Её деятельность, от формирования фондов до инвестирования резервов, регулируется строгими принципами и законодательной базой, включающей Гражданский кодекс РФ и Федеральный закон № 4015-1.

Исторический анализ показал, что российский страховой рынок прошел путь от первых государственных инициатив Екатерины II до периода монополии Госстраха и последующего возрождения в 1990-х годах, что сформировало его текущую структуру и классификацию по различным критериям. Особое внимание было уделено последним изменениям в правовом регулировании, в частности, значительному ужесточению требований к минимальному уставному капиталу страховщиков с 2023 года, что является важным шагом к повышению устойчивости отрасли.

Анализ экономических показателей выявил сложную структуру доходов и расходов страховых компаний, включающую не только страховые премии и выплаты, но и доходы от инвестиционной деятельности, а также расходы на аквизицию и административные нужды. Были рассмотрены различные методы оценки эффективности, подчеркивающие важность таких показателей, как коэффициент ликвидности, платежеспособности и комбинированный коэффициент.

Центральной темой исследования стала финансовая устойчивость, особенно в части перестрахования. В условиях санкций, когда международные рынки перестрахования стали ограничены, решающую роль сыграло АО «Российская национальная перестраховочная компания» (РНПК). Беспрецедентное увеличение её гарантированного капитала Банком России до 750 млрд рублей стало мощным стабилизирующим фактором, значительно нарастив емкость национального рынка и обеспечив возможность размещения крупных рисков внутри страны.

Обзор современного состояния российского страхового рынка (2024-2025 гг.) продемонстрировал впечатляющий рост объемов (до 3,7 трлн рублей) и чистой прибыли (462,8 млрд рублей), с доминирующим вкладом страхования жизни. Однако были выявлены и системные проблемы: низкая финансовая грамотность населения, высокий уровень страхового мошенничества (с ущербом в 3 млрд рублей к ноябрю 2024 года), а также последствия санкций, такие как уход иностранных IT-компаний и проблемы в автостраховании. В качестве перспектив были обозначены дальнейший рост рынка, внедрение долевого страхования жизни (ДСЖ) и активное использование инновационных технологий.

Наконец, исследование подчеркнуло возрастающую роль бренда как нематериального актива. Сильный бренд для страховой компании – это не просто узнаваемость, а символ доверия, стабильности и набор ожиданий, который напрямую влияет на увеличение продаж, прибыли, денежного потока и общую рыночную стоимость компании, становясь ключевым фактором её инвестиционной привлекательности и долгосрочного успеха.

Таким образом, все поставленные цели и задачи исследования были достигнуты. Российский страховой рынок демонстрирует устойчивость и потенциал роста, активно адаптируясь к новым условиям. Дальнейшие исследования могут быть направлены на более глубокий анализ влияния конкретных инновационных технологий на эффективность страховой деятельности, разработку новых методик оценки стоимости бренда в страховой отрасли, а также изучение долгосрочных эффектов стратегии повышения финансовой грамотности населения.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон № 51 «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994. Федеральный закон № 73 в ред. от 03.06.2006 // http://www.consultant.ru.
2. Федеральный закон Российской Федерации № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992. Федеральный закон № 90 в ред. от 21.07.2005 // http://www.consultant.ru.
3. Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2003.
4. Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. – М.: Изд-во БЭК, 2004.
5. Шихов А.К. Страхование. – Москва: Юнити – Дана, 2005.
6. Оборин М. С., Гварлиани Т. Е., Райнхардт Р. О. Тенденции и перспективы развития страхового рынка в России на современном этапе // Страховое дело. 2018. №12. С. 23-29.
7. Итоги 2024 года на страховом рынке и прогноз на 2025-й: короткие продукты двигают рынок // Эксперт РА. URL: https://www.raexpert.ru/researches/insurance/2025_market/ (дата обращения: 19.10.2025).
8. Обзор российского страхового рынка и прогноз его развития (2024 г.) // Kept. URL: https://kept.ru/ru/articles/russia-insurance-market-overview-and-forecast-2024 (дата обращения: 19.10.2025).
9. Анализ страхового рынка 2024 года. Статистика по выплатам страховых компаний // Infull. URL: https://infull.ru/news/analiz-strahovogo-rynka-2024-goda-statistika-po-vyplatam-strahovyh-kompaniy/ (дата обращения: 19.10.2025).
10. Страховой рынок в 2024 году: 85% позитива // Эксперт РА. URL: https://www.raexpert.ru/researches/insurance/2024_market/ (дата обращения: 19.10.2025).
11. Гурьева А. А., Лемешко Е. Ю. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-i-perspektivy-razvitiya-strahovogo-rynka-v-rossii-v-sovremennyh-usloviyah (дата обращения: 19.10.2025).
12. Баранников Р. Ф. Перспективы развития страхового рынка в России в период сложной геополитической ситуации // Экономика, предпринимательство и право. 2023. Т. 13, № 5. С. 1683-1692. URL: https://creativeconomy.ru/articles/117796 (дата обращения: 19.10.2025).
13. Как российский страховой рынок реагирует на макроэкономические изменения // Ведомости. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2025/03/03/1022934-kak-rossiiskii-strahovoi-rinok-reagiruet-na-makroekonomicheskie-izmeneniya (дата обращения: 19.10.2025).
14. Обзор показателей страхового рынка за 2023 год // Infull. URL: https://infull.ru/news/obzor-klyuchevyh-pokazateley-strahovogo-rynka-za-2023-god/ (дата обращения: 19.10.2025).
15. Российский рынок страхования: драйверы роста и перспективы // Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/strakhovanie/info/rossijskij-rynok-strakhovanija-drajvery-rosta-i-perspektivy/ (дата обращения: 19.10.2025).
16. Зарипова Д.А., Гатауллина А.И. БРЕНД КАК НЕМАТЕРИАЛЬНЫЙ АКТИВ КОМПАНИИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/brend-kak-nematerialnyy-aktiv-kompanii (дата обращения: 19.10.2025).
17. Сулимова Е. А. РОЛЬ СТОИМОСТИ БРЕНДА В РАЗВИТИИ КОМПАНИИ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-stoimosti-brenda-v-razvitii-kompanii (дата обращения: 19.10.2025).
18. Значение и ценности сильного страхового корпоративного бренда для целевой аудитории // SciUp. URL: https://sciup.org/uploads/archive/o21-25/11/servis-plus_2024_11_24_ru.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
19. Герасимова Л.Н. ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ // Аудит и финансовый анализ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-formirovaniya-dohodov-i-rashodov-strahovoy-kompanii (дата обращения: 19.10.2025).
20. Особенности экономического анализа деятельности страховой компании // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-ekonomicheskogo-analiza-deyatelnosti-strahovoy-kompanii (дата обращения: 19.10.2025).
21. Прокопьева Е. Л. Оценка эффективности страхового сектора: методы и подходы // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-effektivnosti-strahovogo-sektora-metody-i-podhody (дата обращения: 19.10.2025).
22. Полякова А. А., Кожанчикова Н. Ю., Дударева А. Б. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ЕЕ ФУНКЦИИ И КЛАССИФИКАЦИЯ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/suschnost-i-znachenie-strahovoy-deyatelnosti-ee-funktsii-i-klassifikatsiya (дата обращения: 19.10.2025).
23. Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/42079/obs_2022-04.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
24. Усиление регулирования и надзора в страховой отрасли России: Важные изменения и их влияние // Ингосстрах. URL: https://www.ingos.ru/company/press/news/usilenie-regulirovaniya-i-nadzora-v-strakhovoy-otrasli-rossii-vazhnye-izmeneniya-i-ikh-vliyanie (дата обращения: 19.10.2025).
25. Нормативные акты и документы, регулирующие деятельность в сфере страхования // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/finmarket/supervision/sv_market/norm_acts/ (дата обращения: 19.10.2025).
26. Регулирование страховой деятельности // Правительство России. URL: http://government.ru/tag/384/ (дата обращения: 19.10.2025).