Активные операции коммерческих банков РФ: комплексный анализ функционирования, оценка доходности и стратегии развития в современных условиях

На фоне беспрецедентных макроэкономических изменений и технологических прорывов, российский банковский сектор продолжает демонстрировать высокую адаптивность и устойчивость. По итогам 2024 года, чистая прибыль банковского сектора РФ достигла рекордных 3,8 трлн рублей. Этот факт красноречиво свидетельствует о значимости и жизненной силе коммерческих банков в экономике страны, а также подчеркивает их способность генерировать высокую доходность даже в условиях повышенной волатильности и ужесточения регулирования.

Коммерческие банки являются кровеносной системой любой рыночной экономики, обеспечивая движение денежных потоков, аккумуляцию сбережений и их трансформацию в инвестиции. В Российской Федерации их роль особенно важна, поскольку они выступают ключевыми посредниками в кредитном процессе, стимулируя экономический рост и поддерживая стабильность финансовой системы. Центральное место в их деятельности занимают активные операции, которые непосредственно формируют прибыль и определяют степень устойчивости финансового института. Исследование функционирования коммерческих банков, структуры и динамики их активных операций, а также методов оценки их эффективности становится не просто актуальным, но и жизненно необходимым для понимания текущего состояния и перспектив развития всей национальной экономики.

Цель настоящей работы — провести комплексное академическое исследование функционирования коммерческих банков в Российской Федерации, сфокусировавшись на их активных операциях, структуре, роли в экономике, а также проанализировать современное состояние и перспективы развития банковского сектора РФ с целью разработки стратегий повышения доходности активных операций.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• Раскрыть сущность коммерческих банков, их место в финансовой системе РФ и детализировать правовые рамки их деятельности.
• Провести детальный анализ активных операций как ключевого источника прибыли, их современной структуры и динамики развития в российском банковском секторе.
• Описать методы и показатели оценки финансового состояния и доходности активных операций, проанализировать их динамику.
• Идентифицировать, оценить и предложить методы минимизации основных рисков, присущих активным операциям, с учетом регуляторных требований Банка России.
• Проанализировать роль и функции Центрального банка РФ как мегарегулятора, а также механизмы его влияния на операционную деятельность и стратегическое развитие коммерческих банков.
• Обзор текущих тенденций и прогнозных сценариев развития российского банковского сектора с акцентом на цифровые трансформации и ответы на регуляторные и макроэкономические вызовы.
• Разработать и обосновать комплексные стратегии, направленные на максимизацию прибыли от активных операций с учетом регуляторных ограничений и рыночных возможностей.

Структура исследования включает введение, семь основных разделов, последовательно раскрывающих теоретические аспекты, практический анализ и стратегические рекомендации, и заключение. Методология исследования основывается на системном подходе, сравнительном анализе, статистическом анализе данных Банка России и Росстата, а также использовании общепринятых экономических и финансовых моделей. В работе применяются положения Федеральных законов РФ, нормативные акты Банка России, научные статьи ведущих российских и зарубежных экономистов, а также аналитические обзоры рейтинговых агентств, что обеспечивает высокую степень достоверности и актуальности представленной информации.

Теоретические основы функционирования коммерческих банков и их правовое регулирование в РФ

Российская финансовая система, как и любая современная экономическая конструкция, немыслима без центрального элемента – коммерческих банков. Их функционирование, подобно сложной машине, опирается на тщательно выверенные правовые механизмы и экономические принципы; следовательно, глубокое понимание этих основ критически важно для анализа активных операций и стратегий повышения доходности.

Сущность и функции коммерческого банка

Начнем с фундаментального определения. Что же такое коммерческий банк? В самом широком смысле, это негосударственное кредитное учреждение, которое, в отличие от центрального банка, ориентировано на извлечение прибыли. Его деятельность многогранна, но всегда сконцентрирована вокруг ключевой задачи – выступать посредником между теми, у кого есть временно свободные денежные средства, и теми, кто в них нуждается.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» (№ 395-1 от 02.12.1990), банк — это кредитная организация, обладающая исключительным правом осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц. Это, по сути, аккумуляция временно свободных средств, которые формируют пассивную часть баланса банка.
2. Размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности. Здесь мы подходим к активным операциям, к которым относится, например, выдача кредитов.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Это основа для проведения расчетов и платежей.

Таким образом, основная цель функционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли от своей деятельности, в первую очередь, за счет разницы между процентными ставками по привлеченным и размещенным средствам.

Функции, которые выполняют коммерческие банки, выходят за рамки простого посредничества:

• Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств: Банки собирают средства населения и предприятий, превращая их в капитал для инвестиций.
• Посредничество в кредите: Предоставляя ссуды, банки обеспечивают перераспределение капитала в экономике.
• Осуществление денежных расчетов и платежей: Это обеспечивает бесперебойное функционирование хозяйственного оборота.
• Создание платежных средств: Выпуск чеков, векселей, пластиковых карт расширяет возможности платежной системы.
• Консультирование и предоставление информации: Банки выступают экспертами для своих клиентов в вопросах финансов и экономики.
• Организация выпуска и размещение ценных бумаг: Это делает их активными участниками фондового рынка.

Важно отметить, что коммерческие банки строго ограничены в своей деятельности: им не разрешается заниматься страховой, торговой или производственной деятельностью, что подчеркивает их специализированную роль в финансовой системе.

Банковская система РФ и роль коммерческих банков

Российская банковская система имеет двухуровневую структуру, что является стандартной моделью для большинства развитых стран. На верхнем уровне находится Банк России (Центральный банк РФ), выполняющий функции монетарного регулирования, надзора и кредитора последней инстанции. На нижнем уровне — кредитные организации, к которым относятся коммерческие банки, а также небанковские кредитные организации, и филиалы и представительства иностранных банков.

Коммерческие банки играют центральную роль на втором уровне, являясь основными звеньями, через которые денежно-кредитная политика Центрального банка доходит до реального сектора экономики и населения. Они обеспечивают:

• Трансмиссионный механизм денежно-кредитной политики: Через изменение ставок, нормативов и другие инструменты Банк России влияет на активность коммерческих банков, которые, в свою очередь, передают эти импульсы экономике.
• Финансирование экономики: Банки предоставляют кредиты предприятиям всех размеров и отраслей, а также населению, поддерживая инвестиции, потребление и инновации.
• Платежную систему: Эффективные безналичные расчеты, обеспечиваемые банками, критически важны для функционирования современной экономики.
• Развитие финансового рынка: Участвуя в операциях с ценными бумагами, банки способствуют развитию фондового рынка и привлекают инвестиции.

Правовое регулирование деятельности коммерческих банков

Деятельность коммерческих банков в России регулируется чрезвычайно строго. Это обусловлено не только повышенным риском банковских операций, но и их системным влиянием на платежеспособный спрос, инфляцию и общую экономическую стабильность.

Основополагающая нормативно-правовая база включает:

• Конституция РФ: Определяет общие принципы экономической деятельности.
• Гражданский кодекс РФ: Регулирует гражданско-правовые отношения, в том числе договоры банковского счета и кредита.
• Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»: Этот закон является основным документом, устанавливающим порядок создания и деятельности кредитных организаций, государственной регистрации, выдачи лицензий, меры обеспечения финансовой надежности и регулирования межбанковских отношений.
• Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Определяет правовой статус, функции и полномочия Банка России как мегарегулятора.
• Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»: Регулирует процедуры санации и банкротства банков.
• Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»: Защищает интересы вкладчиков, повышая доверие к банковской системе.

Помимо федеральных законов, существует обширный массив нормативных актов Банка России, которые детализируют требования к банковской деятельности. Среди них особенно выделяются:

• Положение Банка России № 716-П от 08.04.2020: Устанавливает требования к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе, что является критически важным в условиях цифровизации и усложнения банковских операций.
• Указание Банка России от 01.08.2025 № 7135-У: Устанавливает обязательные резервные требования, напрямую влияющие на ликвидность и кредитный потенциал банков.

Особенности регулирования банков с базовой и универсальной лицензией

С 2017 года в российском банковском секторе введено разделение кредитных организаций на две группы по типу лицензии: банки с базовой и с универсальной лицензией. Эта мера была призвана дифференцировать регулирование в зависимости от масштаба и сложности операций банка, снижая регуляторную нагрузку на небольшие региональные банки и одновременно усиливая надзор за крупными игроками.

Основные различия заключаются в следующем:

• Капитал: Для получения универсальной лицензии банк должен иметь капитал от 1 млрд рублей, тогда как для базовой лицензии достаточно 300 млн рублей.
• Объем операций: Банки с универсальной лицензией могут осуществлять полный спектр банковских операций как на внутреннем, так и на международном рынках.
• Базовая лицензия: Предусматривает упрощенное регулирование, но с рядом существенных ограничений по видам операций и клиентам. Эти ограничения включают:
  • Запрет на открытие филиалов и представительств за рубежом.
  • Ограничения на выдачу кредитов и размещение средств в иностранных организациях или у физических лиц — нерезидентов.
  • Ограничения на приобретение прав требования к иностранным лицам и осуществление с ними лизинговых операций.
  • Право совершать операции и сделки на рынке ценных бумаг только с ценными бумагами, включенными в котировальный список первого уровня организатора торгов, в капитале которого участвует Банк России.

По состоянию на 1 мая 2025 года, в России действовало 309 банков, из которых 215 имели универсальную лицензию, а 94 — базовую. Это соотношение отражает тенденцию к консолидации сектора и специализации меньших банков на внутренних рынках и определенных сегментах клиентов. Такое разделение способствует стабильности, поскольку позволяет Банку России применять более гибкий и пропорциональный подход к надзору, минимизируя риски, связанные с чрезмерной регуляторной нагрузкой на небольших участников, и одновременно обеспечивая высокий уровень контроля за системно значимыми институтами.

Основные виды, структура и динамика активных операций коммерческих банков РФ

Активные операции являются сердцем любого коммерческого банка. Именно они определяют его доходность, формируют основную часть активов и напрямую влияют на финансовую устойчивость. Чтобы понять, как российские банки генерируют прибыль, необходимо глубоко погрузиться в мир их активных операций, изучив их виды, структуру и динамику в условиях меняющейся экономической конъюнктуры.

Понятие и классификация активных операций

Активные операции коммерческих банков — это операции по размещению денежных средств с целью получения прибыли и поддержания ликвидности. Они представляют собой использование ресурсов, привлеченных банком (пассивные операции), для финансирования различных экономических субъектов и инвестиционных проектов.

Роль активных операций многогранна:

• Формирование доходности: Основная часть процентных и непроцентных доходов банка генерируется именно за счет активных операций.
• Поддержание ликвидности: Некоторые активные операции, такие как размещение средств на денежном рынке, напрямую влияют на способность банка своевременно выполнять свои обязательства.
• Управление рисками: Эффективное управление активными операциями предполагает балансирование между доходностью и уровнем риска.

К основным активным операциям относятся:

1. Предоставление кредитов: Юридическим и физическим лицам, включая потребительские кредиты, ипотеку, кредиты малому и среднему бизнесу, корпоративные кредиты. Это самая крупная и наиболее доходная часть активных операций.
2. Инвестирование в ценные бумаги: Приобретение государственных облигаций, корпоративных облигаций, акций. Эти операции позволяют диверсифицировать доходы и управлять ликвидностью.
3. Факторинговые операции: Приобретение у клиентов их дебиторской задолженности с дисконтом, что позволяет предприятиям получить оборотные средства, не дожидаясь оплаты от покупателей.
4. Лизинговые операции: Приобретение имущества и передача его в долгосрочную аренду клиентам с последующим выкупом или возвратом.
5. Операции на денежном рынке: Размещение краткосрочных средств на межбанковском рынке, операции РЕПО, что позволяет управлять текущей ликвидностью и получать процентный доход.
6. Операции с драгоценными металлами: Купля-продажа драгоценных металлов, открытие «металлических» счетов.

Структура и динамика кредитного портфеля российских банков

В структуре активов кредитных организаций в России более половины занимают кредиты. Это подтверждает, что традиционное кредитование остается стержневой деятельностью для большинства банков. И что из этого следует? Такой перекос в сторону кредитования делает банковский сектор высокочувствительным к изменениям в экономике и к качеству заемщиков, что требует особенно пристального внимания к кредитному риску.

По состоянию на декабрь 2024 года, структура кредитного портфеля российских банков выглядела следующим образом:

• 2/3 приходится на корпоративные кредиты (примерно 66,7% от общего объема).
• 1/3 — на розничные кредиты (примерно 33,3% от общего объема).

Эта пропорция указывает на высокую зависимость банковского сектора от потребностей корпоративного сектора, что характерно для развивающихся экономик, где банки играют ключевую роль в финансировании производства и инфраструктурных проектов.

Динамика роста кредитования в 2024 году показала следующие результаты:

• Совокупный объем кредитного портфеля российских банков по итогам 11 месяцев 2024 года увеличился почти на 20% и превысил 130 трлн рублей до вычета резервов. Это свидетельствует о значительном оживлении кредитной активности и восстановлении экономики.
• Корпоративное кредитование за январь-ноябрь 2024 года продемонстрировало рост на 21%, что превысило результат предыдущего 2023 года. Такой рост обусловлен необходимостью финансирования текущей деятельности компаний, а также инвестиций в условиях импортозамещения и перестройки производственных цепочек.
• В розничном кредитовании за аналогичный период 2024 года портфель увеличился на 10%. Несмотря на ужесточение денежно-кредитной политики, потребительская активность остается высокой.

Более детально рассмотрим отдельные сегменты розничного кредитования:

Потребительское кредитование

В первом полугодии 2024 года показало рост на 5,9%. Этот рост был обусловлен высокой потребительской активностью и увеличением доходов населения. Несмотря на повышение ключевой ставки, спрос на потребительские кредиты оставал��я устойчивым, что частично объясняется адаптацией населения к новым экономическим условиям и необходимостью поддержания уровня потребления.

Ипотечное кредитование

• В 2022 году ипотечный портфель вырос на 20,4%.
• В 2023 году рост ипотеки составил рекордные 34,5%, что стало одним из наиболее значимых факторов роста всего банковского сектора. Объем выданных ипотечных кредитов в 2023 году составил примерно 7,758 трлн рублей.
• Однако в 2024 году ситуация изменилась: объем выданных ипотечных кредитов составил 4,9 трлн рублей, что на 40% ниже результатов 2023 года. Это замедление сопоставимо с объемами выдач 2020 и 2022 годов. Прогнозы на 2025 год также указывают на снижение темпов роста ипотеки до 12–16% (а по некоторым данным ЦБ РФ — 3-6%), что связано с ужесточением регулирования Банком России (например, введение макропруденциальных лимитов) и высокой ключевой ставкой.

Кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)

Этот сегмент также демонстрирует положительную динамику. В 2024 году объем выдачи кредитов МСП составил 17,08 трлн рублей, что на 7,2% больше, чем в 2023 году (15,9 трлн рублей). Поддержка МСП является важным элементом государственной экономической политики, и банки активно участвуют в этом процессе, предоставляя финансирование для развития небольших компаний.

Инвестиционная деятельность и операции с ценными бумагами

Хотя кредитование остается основным источником дохода, доходы коммерческих банков от операций с ценными бумагами и инвестиционной деятельности играют все более заметную роль в формировании прибыли. Это особенно актуально в периоды высокой волатильности или снижения кредитной активности, когда банки ищут альтернативные источники дохода. Снижение объема чистого резервирования также способствует росту чистой прибыли, позволяя банкам высвобождать средства, ранее отнесенные в резервы.

Коммерческие банки могут выступать на рынке ценных бумаг в нескольких качествах:

• Эмитенты собственных ценных бумаг: Банки выпускают акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты для привлечения капитала и диверсификации пассивной базы.
• Инвесторы: Приобретают государственные и корпоративные ценные бумаги для получения процентного или дивидендного дохода, а также для управления ликвидностью.
• Профессиональные участники рынка ценных бумаг: Осуществляют брокерскую (исполнение поручений клиентов по купле-продаже), дилерскую (торговля от своего имени и за свой счет), депозитарную (хранение и учет ценных бумаг) и доверительную деятельность (управление активами клиентов).

Развитие этих направлений позволяет банкам не только диверсифицировать доходы, но и повышать свою конкурентоспособность, предлагая клиентам комплексные финансовые услуги, выходящие за рамки традиционного кредитования и расчетов. В условиях высокой волатильности и ужесточения регуляторного давления на кредитование, инвестиционная деятельность становится стратегически важным элементом для поддержания стабильной доходности банковского сектора.

Оценка эффективности и доходности активных операций

Понимание того, как активно оперирующий банк генерирует прибыль, является краеугольным камнем в анализе его финансовой устойчивости. Это требует не только знания теоретических показателей, но и способности интерпретировать их динамику в контексте текущей макроэкономической ситуации и регуляторных изменений.

Методология оценки эффективности активных операций

Оценка эффективности активных операций коммерческого банка базируется на нескольких ключевых показателях, которые позволяют комплексно взглянуть на его деятельность.

Чистая процентная маржа (ЧПМ, Net Interest Margin, NIM)

Одним из наиболее значимых показателей эффективности активных операций является чистая процентная маржа (ЧПМ, NIM). Она отражает способность банка получать прибыль от своей основной деятельности — привлечения и размещения денежных средств.

Определение: Чистая процентная маржа определяется как разница между процентными доходами и процентными расходами банка, отнесенная к величине средних доходных активов. Этот показатель демонстрирует, насколько эффективно банк управляет своим процентным спрэдом.

Формула для расчета чистой процентной маржи (ЧПМ):

ЧПМ = (Процентные доходы - Процентные расходы) ⁄ Средние доходные активы

Где:

• Процентные доходы — это доходы, полученные банком от кредитов, инвестиций в процентные ценные бумаги и других операций, приносящих процент.
• Процентные расходы — это расходы банка по привлеченным вкладам, межбанковским кредитам и другим процентным обязательствам.
• Средние доходные активы — это средняя величина активов, которые генерируют процентный доход (например, средний объем кредитного портфеля, средний объем инвестиций в процентные ценные бумаги) за анализируемый период.

Факторы, влияющие на изменение абсолютной величины процентной маржи:

• Объем кредитных вложений и других активных операций, приносящих процентный доход: Чем больше объем таких активов, тем выше потенциал для процентного дохода.
• Разница между процентными ставками по активным и пассивным операциям (спрэд): Ключевой фактор. Увеличение спрэда напрямую ведет к росту маржи.
• Структура привлеченных ресурсов: Доля беспроцентных или низкопроцентных ресурсов (например, средства на расчетных счетах) в общей структуре пассивов положительно влияет на маржу.
• Соотношение собственного капитала и привлеченных ресурсов: Чем выше доля собственного капитала, который не требует процентных выплат, тем лучше для маржи.
• Доля активных операций, приносящих процентный доход: Чем больше активов генерирует процентный доход, тем выше маржа.
• Темпы инфляции: Высокая инфляция может оказывать давление на процентные ставки, влияя на спрэд.

Рентабельность капитала (РК, Return on Equity, ROE) и другие ключевые показатели прибыльности

Хотя ЧПМ фокусируется на процентном доходе, общая эффективность банка оценивается более широко. Рентабельность капитала (РК, ROE) является одним из самых важных показателей, поскольку он отражает, насколько эффективно банк использует собственный капитал акционеров для генерации прибыли.

Формула для расчета рентабельности капитала (РК):

РК = Чистая прибыль ⁄ Собственный капитал

Помимо ЧПМ и РК, анализ финансовой деятельности коммерческого банка также включает:

• Анализ балансового отчета: Позволяет оценить структуру активов и пассивов, их качество и ликвидность.
• Анализ финансовых результатов и прибыли: Оценка динамики доходов и расходов, структуры прибыли.
• Анализ банковской маржи: Более глубокое исследование различных видов маржи (валовая, чистая).
• Стоимость обязательств: Анализ средней стоимости привлеченных ресурсов.
• Доходность работающих активов (Рентабельность активов, Return on Assets, ROA): Отражает эффективность использования всех активов банка.

Анализ доходности российского банковского сектора

Рассмотрим, как эти показатели проявляются в российской банковской практике, опираясь на актуальные данные.

Динамика чистой процентной маржи (ЧПМ)

По итогам 2024 года Банк России прогнозировал ЧПМ на уровне 4,3-4,4%. Фактическая чистая процентная маржа (ЧПМ) российских банков по итогам 2024 года составила 4,4% (по сравнению с 4,7% годом ранее). Это подтверждает прогнозы и указывает на небольшое, но заметное снижение маржинальности, что может быть связано с ростом процентных расходов по депозитам в условиях высокой ключевой ставки.

Динамика прибыли и рентабельности капитала

• Рентабельность капитала (РК) банковского сектора РФ продемонстрировала следующую динамику:
  • Снизилась до 22,8% в первом полугодии 2024 года с 27,3% за аналогичный период предыдущего года.
  • По прогнозам НКР, рентабельность капитала в 2024 году уменьшится до 20–22% с 25% в 2023 году.

  Это указывает на некоторое снижение эффективности использования капитала, что коррелирует со снижением ЧПМ.

• Прибыль банковского сектора РФ пережила значительные колебания:
  • В 2022 году прибыль составила всего 203 млрд рублей, что стало худшим результатом за последние семь лет. Основными причинами были рост расходов на резервы (в связи с ухудшением качества кредитного портфеля и неопределенностью) и убытки от переоценки иностранной валюты.
  • В 2023 году ситуация кардинально изменилась: чистая прибыль банковского сектора достигла рекордных 3,3 трлн рублей. Это стало результатом стабилизации экономики, роста кредитования и снижения отчислений в резервы.
  • По итогам 2024 года чистая прибыль банков может превысить 4 трлн рублей, что станет новым рекордным показателем. Фактически, чистая прибыль российского банковского сектора по итогам 2024 года составила 3,8 трлн рублей (без учета внутригруппового перераспределения доходов), или 3,4 трлн рублей с учетом неденежного убытка от переоценки биржевых активов.
  • Прогноз Банка России на 2025 год менее оптимистичен: ожидается снижение прибыли до 2,7-3,2 трлн рублей.

Факторы, влияющие на снижение маржи и рост кредитных рисков в 2025 году

Прогнозируемое снижение прибыли в 2025 году обусловлено несколькими ключевыми факторами:

• Рост кредитных рисков: Увеличение процентных ставок и замедление экономического роста могут привести к ухудшению качества кредитного портфеля и, как следствие, к росту расходов на формирование резервов.
• Снижение процентной маржи: Высокая ключевая ставка Банка России увеличивает стоимость привлеченных ресурсов для банков, что оказывает давление на спрэд между процентными доходами и расходами. Банки вынуждены либо повышать ставки по кредитам (что снижает спрос), либо сокращать маржу, чтобы оставаться конкурентоспособными.
• Рост операционных расходов: Инвестиции в цифровизацию, импортозамещение IT-решений, а также общие инфляционные процессы способствуют увеличению операционных издержек банков.

Таким образом, несмотря на впечатляющие финансовые результаты последних лет, российский банковский сектор сталкивается с новыми вызовами, требующими адаптации и пересмотра стратегий управления активными операциями для поддержания высокой доходности в долгосрочной перспективе. Однако, не стоит ли рассмотреть более детально, какие именно стратегии могут быть применены для минимизации этих негативных эффектов и обеспечения устойчивого роста?

Управление рисками активных операций коммерческих банков

Банковская деятельность неразрывно связана с риском. Это аксиома, особенно остро ощущаемая в контексте активных операций, где размещение средств всегда сопряжено с вероятностью потерь. Эффективное управление рисками — это не просто соблюдение регуляторных требований, но и залог долгосрочной устойчивости и доходности коммерческого банка.

Кредитный риск: виды и методы управления

Среди всех рисков, с которыми сталкиваются банки, кредитный риск занимает центральное место. Большая часть банковских рисков генерируется именно кредитными операциями банка.

Понятие кредитного риска: Это вероятность возникновения у кредитора убытков в случае неспособности заемщика погасить в срок задолженность по основному долгу и начисленным процентам. Иными словами, это риск невозврата выданных средств.

Факторы возникновения кредитного риска многообразны и зависят от вида сделки, ее участников и условий. Их можно классифицировать следующим образом:

• Макроэкономические факторы:
  • Снижение роста экономики в стране, рецессия.
  • Изменение процентных ставок, инфляция, девальвация национальной валюты.
  • Санкции и геополитические шоки.
• Политические и институциональные факторы:
  • Политическая нестабильность.
  • Нестабильность правовой системы, отсутствие эффективной защиты прав кредиторов.
  • Коррупция.
• Отраслевые факторы:
  • Концентрация заемщиков в проблемной или цикличной отрасли (например, нефтегазовая, строительство).
  • Технологические сдвиги, делающие отрасль неконкурентоспособной.
• Географические факторы:
  • Риски, связанные с определенными регионами или странами.
• Финансовое состояние заемщика:
  • Низкая платежеспособность, убыточность.
  • Высокая долговая нагрузка.
  • Недостаток собственного капитала.
  • Низкое качество корпоративного управления.
• Качество обеспечения:
  • Неликвидность залога.
  • Недостаточная оценка залога.
  • Отсутствие юридически корректного оформления.

Методы управления кредитным риском представляют собой комплексный подход к минимизации потерь:

1. Анализ кредитоспособности заемщика: Глубокая оценка финансового состояния, бизнес-модели, репутации и кредитной истории клиента. Используются финансовые коэффициенты, скоринговые модели, анализ денежных потоков.
2. Анализ и оценка кредита: Детальное изучение целей кредита, суммы, срока, предполагаемых источников погашения.
3. Структурирование ссуды: Разработка оптимальных условий кредитного договора (график погашения, процентная ставка, ковенанты, наличие льготных периодов).
4. Документирование кредитных операций: Тщательная юридическая проработка всех документов, включая кредитный договор, договор залога, поручительства.
5. Контроль за предоставленным кредитом и состоянием залога: Постоянный мониторинг финансового состояния заемщика, целевого использования средств, рыночной стоимости и состояния залогового обеспечения.
6. Использование поручительства платежеспособных юридических лиц: Привлечение третьих лиц, гарантирующих погашение долга.
7. Залоговая политика: Требование обеспечения кредита ликвидным залогом (недвижимость, оборудование, ценные бумаги).

Нормативы максимального кредитного риска Банка России: Центральный банк РФ устанавливает ряд обязательных нормативов, ограничивающих кредитные риски коммерческих банков:

• Норматив на одного заемщика (Н6): Устанавливает максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков.
• Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7): Ограничивает совокупный объем крупных кредитов.
• Совокупная величина кредитных рисков акционеров (Н9.1): Ограничивает риски, связанные с кредитованием аффилированных лиц (акционеров) банка.
• Совокупная величина кредитных рисков инсайдеров банка (Н10.1): Ограничивает риски, связанные с кредитованием лиц, имеющих доступ к конфиденциальной информации банка.

Эти нормативы призваны предотвратить чрезмерную концентрацию риска и обеспечить диверсификацию кредитного портфеля.

Операционный риск и процентный риск

Помимо кредитного, существуют и другие, не менее важные виды рисков.

Операционный риск

Операционный риск — это риск возникновения прямых и непрямых потерь в результате несовершенства внутренних процессов, действий персонала, сбоев информационных систем, а также внешних событий. С развитием цифровизации этот риск становится все более значимым.

Положение Банка России № 716-П от 08.04.2020 устанавливает детальные требования к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе. Эта система должна включать:

• Идентификацию: Выявление потенциальных источников операционного риска.
• Оценку: Количественная и качественная оценка выявленных рисков.
• Мониторинг: Постоянное наблюдение за уровнем операционного риска.
• Минимизацию (контроль): Разработка и внедрение мер по снижению вероятности возникновения и масштаба потерь.

Примеры операционных рисков: риск информационной безопасности (кибератаки), риск информационных систем (сбои программного обеспечения), правовой риск (несоблюдение законодательства), модельный риск (ошибки в аналитических моделях), риск мошенничества персонала.

Процентный риск

Процентный риск (риск процентной ставки) является одним из доминирующих рисков в банковской системе, наряду с кредитным риском и риском ликвидности. Он связан с неблагоприятным изменением процентных ставок на рынке, которое может привести к снижению чистого процентного дохода или стоимости собственного капитала банка.

Управление процентным риском направлено на защиту от:

• Снижения чистого процентного дохода в краткосрочной перспективе.
• Снижения собственного капитала банка в долгосрочной перспективе.

Концепция гэпа (разрыва) используется для управления процентным риском:

• Положительный гэп: Активы с изменяющейся ставкой (например, кредиты с плавающей ставкой) превышают пассивы с изменяющейся ставкой (например, депозиты). В этом случае с падением процентной ставки на рынке падает процентная маржа банка; с ростом ставок — маржа растет.
• Отрицательный гэп: Пассивы с изменяющейся ставкой превышают активы. В этом случае наблюдается обратная динамика: с падением ставок маржа растет, с ростом — падает.

Банки используют различные инструменты для управления гэпом, включая хеджирование процентного риска с помощью производных финансовых инструментов.

Макропруденциальное регулирование рисков Банком России

В 2025 году Банк России продолжает усиливать регулирование рисков, стремясь снизить системные риски и повысить устойчивость финансовых институтов.

Ключевые меры и инициативы:

• Макропруденциальные лимиты (МПЛ) для ипотечного кредитования: С 1 июля 2025 года Банк России начнет использовать МПЛ для ограничения рисков в ипотечном кредитовании. Эти лимиты будут регулировать долю ипотечных кредитов с высоким показателем долговой нагрузки (ПДН) и низким первоначальным взносом, чтобы предотвратить перегрев рынка жилья и снизить риски для банков. Банк России также может пересмотреть значения надбавок к коэффициентам риска.
• Стандарт защиты прав и законных интересов ипотечных заемщиков: С 1 января 2025 года вступил в силу этот стандарт, направленный на противодействие недобросовестным практикам ипотечного кредитования, связанным с завышением стоимости жилья. Это поможет защитить потребителей и снизить риски для банков, связанные с некачественным залоговым обеспечением.
• Ужесточение требований к банковским методикам и моделям: Банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков применяются кредитными организациями только на основании разрешения Банка России. Центральный банк устанавливает строгие требования к этим методикам и моделям, а также к порядку расчета величины принимаемых рисков, обеспечивая их надежность и адекватность.

Таким образом, комплексное управление рисками, подкрепленное строгим макропруденциальным регулированием Банка России, является фундаментальной основой для стабильного и прибыльного функционирования коммерческих банков в современных условиях, но не упускаем ли мы из виду, как именно Банк России влияет на повседневную работу и стратегию банков?

Взаимодействие коммерческих банков с Банком России и государственное регулирование

Взаимоотношения коммерческих банков с Центральным банком России представляют собой сложный, многоуровневый механизм, который определяет не только повседневную операционную деятельность, но и стратегическое развитие всего банковского сектора. Банк России выступает не только как контролер и надзиратель, но и как ключевой партнер, задающий правила игры на финансовом рынке.

Функции Банка России как регулятора

Центральный банк РФ является главным регулирующим органом банковской системы и кредитором последней инстанции. Его функции выходят далеко за рамки традиционного центрального банка, охватывая широкий спектр полномочий:

1. Формирование и реализация денежно-кредитной политики: Банк России определяет основные направления денежно-кредитной политики страны, направленной на обеспечение ценовой стабильности.
2. Эмиссия национальной валюты: Является монополистом в выпуске рубля, обеспечивая его стабильность и обращение.
3. Рефинансирование банковских институтов: Предоставляет коммерческим банкам заимствования в случаях временных финансовых трудностей, тем самым поддерживая их ликвидность и стабильность всей системы.
4. Управление золотовалютным резервом: Обеспечивает устойчивость национальной валюты и защиту от внешних шоков.
5. Разработка и реализация валютной политики: Регулирует курсообразование и операции на валютном рынке.
6. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих организаций:
   • Диктует коммерческим банкам порядок проведения операций: Устанавливает правила и стандарты для всех видов банковских операций.
   • Регистрирует их, выдает и отзывает лицензии: Осуществляет допуск на рынок и исключение недобросовестных или неплатежеспособных участников. В 2024 году лицензий лишились шесть банков, а в 2025 году (по состоянию на май) имел место лишь один такой инцидент, что говорит о некоторой стабилизации сектора после периода «зачистки».
   • Осуществляет постоянный надзор: Следит за соблюдением законодательства и нормативов, предотвращая создание угроз интересам кредиторов и вкладчиков.

Инструменты денежно-кредитной политики и их влияние

Банк России активно использует ряд инструментов для влияния на экономику через банковский сектор:

1. Ключевая ставка Банка России (ставка рефинансирования):
   • На 15 сентября 2025 года, ключевая ставка Банка России составляет 17,00% годовых.
   • Влияние: Это ключевой индикатор стоимости денег в экономике. Повышение ключевой ставки увеличивает стоимость привлеченных кредитных ресурсов для коммерческих банков (они дороже заимствуют у ЦБ или на межбанковском рынке), что приводит к росту процентных ставок по кредитам и депозитам для конечных клиентов. И наоборот, снижение ставки удешевляет ресурсы и стимулирует кредитование.
2. Обязательные резервные требования:
   • Влияние: Повышение (снижение) норм обязательных резервов сокращает (расширяет) кредитный потенциал коммерческих банков. Часть привлеченных средств банки обязаны хранить на счетах в Банке России, и эти средства не могут быть использованы для выдачи кредитов или других активных операций.
   • Актуальные нормативы с 1 августа 2025 года (согласно Указанию Банка России от 01.08.2025 № 7135-У):
     • Для банков с универсальной лицензией: 4,5% по рублёвым обязательствам.
     • Для банков с базовой лицензией: 1% по рублёвым обязательствам.
     • По обязательствам в валютах дружественных стран: 6% для всех кредитных организаций.
     • По обязательствам в валютах недружественных стран: 8,5% для всех кредитных организаций.
3. Механизмы рефинансирования коммерческих банков:
   • Сущность: Предоставление Банком России заимствований коммерческим банкам в случаях временных финансовых трудностей или для поддержания ликвидности.
   • Виды: Включают кредитование под залог ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России, а также под залог векселей или прав требования по кредитным договорам. Это позволяет банкам оперативно получать необходимые средства, предотвращая кризисы ликвидности.

Стратегические направления развития финансового рынка

Банк России не только регулирует, но и активно формирует стратегические векторы развития финансового рынка. Ключевым документом в этом направлении являются «Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на 2025 год и период 2026 и 2027 годов». Этот документ разрабатывается в активном взаимодействии с профессиональным и экспертным сообществом.

Ключевые цели этого документа включают:

• Развитие современного финансового рынка для удовлетворения потребностей российской экономики в инвестициях для структурной трансформации и эффективных платежных механизмах. Это предполагает создание условий для привлечения долгосрочных инвестиций и модернизации экономики.
• Укрепление доверия розничного потребителя и розничного инвестора через усиление его защищенности, повышение финансовой грамотности и расширение доступности финансовых услуг. Это критически важно для привлечения средств населения в банковский сектор и на фондовый рынок.
• Обеспечение финансовой стабильности и бесперебойного функционирования финансового рынка, в том числе в условиях стресса. Включает в себя совершенствование надзорных практик, управление системными рисками и развитие инфраструктуры финансового рынка.

Таким образом, Банк России, используя свой обширный арсенал инструментов и стратегическое планирование, оказывает всестороннее и глубокое влияние на деятельность коммерческих банков, формируя их операционную среду, регулируя риски и направляя развитие в соответствии с макроэкономическими целями страны.

Тенденции и перспективы развития банковского сектора РФ: цифровизация и новые вызовы

Российский банковский сектор находится в постоянной динамике, адаптируясь к меняющимся макроэкономическим условиям, регуляторным требованиям и технологическим прорывам. 2024 год стал проверкой на прочность, а 2025 и последующие годы обещают новые вызовы и возможности, особенно в контексте цифровой трансформации.

Макроэкономические условия и прогнозы

В 2024 году банковский сектор России в целом успешно справился с ухудшением операционной среды, связанным с ростом ключевой ставки и усилением регуляторного давления. Это подтверждается рекордной прибылью. Однако, уже в 2025 году ситуация может измениться.

• Прогноз по прибыли: Банк России прогнозирует, что в 2025 году прибыль российского банковского сектора может снизиться на 19% год к году, оказавшись ниже уровней 2023–2024 годов. Ожидается, что она составит 2,7-3,2 трлн рублей.
• Факторы снижения прибыли:
  • Увеличение кредитного риска: Замедление экономики, высокая ключевая ставка и регуляторные ограничения могут привести к ухудшению качества кредитного портфеля и росту резервов под возможные потери.
  • Снижение процентной маржи: Высокая стоимость фондирования продолжит оказывать давление на ЧПМ.
  • Рост операционных расходов: Инвестиции в IT-инфраструктуру, импортозамещение и цифровизацию, а также общая инфляция будут способствовать росту операционных издержек.
• Темпы роста кредитного портфеля: АКРА ожидает, что введение повышенных надбавок к взвешенным по риску активам (RWA) в корпоративном кредитовании и установление антициклической надбавки к нормативам достаточности капитала приведут к снижению темпов роста кредитного портфеля в 2025 году до 10%. Это замедление является следствием целенаправленной макропруденциальной политики Банка России, направленной на охлаждение рынка и снижение рисков.
• Прогноз экономики: По данным Центрального банка России, в 2025 году ожидается дальнейшее плавное замедление экономики с последующим выходом на траекторию устойчивого роста в 2026 году.

Цифровая трансформация банковского сектора

Цифровизация стала одним из главных драйверов изменений в российском банковском секторе. Это не просто тренд, а стратегическая необходимость, диктуемая запросами клиентов, ужесточением конкуренции и потребностью в оптимизации издержек.

• Инвестиции в цифровизацию: В 2024 году затраты компаний финансового сектора на цифровизацию могут увеличиться на 10-20% и превысить 1 трлн рублей. Это обусловлено политикой импортозамещения, развитием собственных технологических решений и необходимостью поддержания конкурентоспособности.
• Ключевые направления развития:
  • Удаленная работа и дистанционные услуги: Пандемия COVID-19 ускорила переход к дистанционному обслуживанию, сделав его стандартом для многих операций.
  • Проникновение искусственного интеллекта (ИИ) и аналитика данных: ИИ применяется для персонализации предложений, выявления мошенничества, скоринга клиентов и оптимизации операционных процессов. Потребность в качественной аналитике данных растет экспоненциально.
  • «Платформизация»: Перевод финансовых технологий на комплексные онлайн- и экосистемные решения. Банки активно создают собственные экосистемы, предлагая широкий спектр услуг (не только финансовые, но и связанные с образом жизни), что упрощает, ускоряет и удешевляет доступ потребителей к товарам и услугам.
  • Биометрические технологии: Активное внедрение биометрии (распознавание лиц, отпечатков пальцев) повышает безопасность платежных операций и упрощает идентификацию клиентов.
• Цифровой рубль: Особое место в российской рыночной повестке заняла тема цифрового рубля.
  • Статус: На данный момент цифровой рубль находится в пилотной фазе.
  • Этапы внедрения:
    • 1 октября 2025 года: Начался первый этап практического использования для осуществления отдельных федеральных расходов и выплат социальных пособий.
    • 1 сентября 2026 года: Планируется массовое внедрение цифрового рубля для крупнейших банков и крупных торговых компаний.
    • До 1 сентября 2028 года: Поэтапное распространение на другие банки и торговые предприятия.
  • Преимущества: Цифровой рубль обеспечит более быстрые и безопасные трансакции, отсутствие комиссий за переводы и повышенную защиту от мошенничества, что может значительно изменить ландшафт платежных систем.

Другие направления развития

Помимо цифровизации, существуют и другие важные тенденции:

• Корпоративное кредитование как драйвер: 66% российских кредитных организаций ожидают в 2024 году роста или сохранения чистой прибыли, при этом наибольшие перспективы видят именно в корпоративном кредитовании. Это подтверждает значимость данного сегмента для банковского сектора.
• Партнерство с дружественными странами: Банки считают перспективным дальнейшее развитие партнерства с дружественными странами для устойчивого международного бизнеса. Это связано с переориентацией внешнеэкономических связей России и необходимостью создания новых каналов финансирования и расчетов.
• Сохранение стабильности: Несмотря на вызовы, банковский сектор РФ демонстрирует высокую способность к адаптации, что является залогом его стабильности в долгосрочной перспективе.

В целом, российский банковский сектор стоит на пороге значительных трансформаций. Цифровизация и адаптация к новым макроэкономическим реалиям станут ключевыми факторами, определяющими его успех и способность генерировать высокую доходность в ближайшие годы.

Стратегии повышения доходности активных операций коммерческих банков в современных условиях

В условиях постоянно меняющейся экономической среды, ужесточения регуляторных требований и роста конкуренции, коммерческим банкам необходимы продуманные и адаптивные стратегии для повышения доходности своих активных операций. Эти стратегии должны быть комплексными, охватывающими как внутренние процессы, так и внешние факторы.

Оптимизация структуры активных операций

Ключ к повышению доходности лежит в эффективном распределении ресурсов. Это достигается через:

• Управление активами и пассивами (УАиП, Asset and Liability Management, ALM): Это фундаментальный подход, позволяющий банку оптимизировать структуру баланса для максимизации чистого процентного дохода при заданном уровне риска. УАиП включает:
  • Балансирование между доходностью и ликвидностью: Банк должен поддерживать оптимальное соотношение высокодоходных (но менее ликвидных) активов, таких как долгосрочные кредиты, и высоколиквидных (но менее доходных) активов, таких как краткосрочные государственные ценные бумаги или средства на счетах в Банке России.
  • Увеличение доли высокодоходных, но приемлемых по риску вложений: Это может быть достигнуто за счет тщательного анализа рыночных возможностей и целевого кредитования наиболее перспективных отраслей или заемщиков с высоким кредитным рейтингом. Например, инвестиции в инфраструктурные проекты с государственной поддержкой или в быстрорастущие технологические компании могут принести более высокую доходность при контролируемом риске.
  • Диверсификация кредитного портфеля: Распределение кредитов по отраслям, регионам и типам заемщиков (корпоративные, розничные, МСП) снижает концентрацию риска и стабилизирует доходность.
  • Активное управление процентным гэпом: Как обсуждалось ранее, управление разрывом между процентно-чувствительными активами и пассивами позволяет минимизировать негативное влияние колебаний процентных ставок на чистую процентную маржу.

Совершенствование риск-менеджмента

Высокая доходность неразрывно связана с эффективным управлением рисками. Сокращение потерь от рисков напрямую увеличивает чистую прибыль.

• Разработка эффективных систем управления кредитными рисками: Это основная задача, поскольку кредиты являются крупнейшим активом и основным источником риска. Внедрение современных методов диверсификации и минимизации рисков включает:
  • Продвинутые скоринговые и рейтинговые модели: Использование ИИ и машинного обучения для более точной оценки кредитоспособности заемщиков.
  • Портфельный подход к риску: Управление кредитным риском не только на уровне отдельного кредита, но и на уровне всего портфеля, учитывая корреляции между различными сегментами.
  • Активное управление проблемной задолженностью: Раннее выявление проблемных кредитов, реструктуризация, работа с залогами и взыскание долгов.
• Повышение качества кредитного портфеля:
  • Тщательный анализ кредитоспособности заемщиков: Углубленная оценка финансового состояния, бизнес-модели, отраслевых рисков.
  • Усиление залоговой политики: Привлечение ликвидного и адекватно оцененного обеспечения, а также регулярная переоценка залогов.
  • Внедрение ковенантов и условий досрочного погашения: Защита интересов банка путем установления дополнительных условий в кредитных договорах.
• Управление операционным и процентным риском: Помимо кредитного, необходимо уделять внимание операционным рискам (кибербезопасность, внутренние сбои) и процентным рискам (колебания ключевой ставки), используя соответствующие методики и инструменты хеджирования.

Инновационные и цифровые стратегии

Цифровая трансформация предлагает беспрецедентные возможности для повышения эффективности и доходности.

• Активное внедрение цифровых технологий: Позволяет достичь нескольких целей:
  • Снижение операционных расходов: Автоматизация рутинных операций, переход на безбумажный документооборот, оптимизация бизнес-процессов.
  • Повышение качества услуг: Быстрое обслуживание клиентов, персонализированные предложения, круглосуточная доступность.
  • Расширение клиентской базы: Возможность привлечения клиентов из удаленных регионов, использование новых каналов взаимодействия.
• Развитие дистанционного банковского обслуживания (ДБО) и интернет-банкинга: Инвестиции в мобильные приложения, онлайн-платформы и удобные цифровые сервисы.
• Применение ИИ и аналитики данных: Использование больших данных для прогнозирования потребностей клиентов, оптимизации маркетинговых кампаний, улучшения процессов кредитного скоринга и борьбы с мошенничеством.
• Развитие экосистем и «платформизация»: Создание интегрированных цифровых платформ, объединяющих финансовые и нефинансовые услуги, что позволяет увеличить лояльность клиентов и генерировать новые потоки доходов.

Адаптация к изменениям денежно-кредитной политики

Банки должны гибко реагировать на политику Центрального банка.

• Эффективное использование инструментов Банка России:
  • Рефинансирование: В периоды дефицита ликвидности банки могут использовать механизмы рефинансирования Банка России для получения дополнительных средств, что обеспечивает стабильность проведения активных операций.
  • Гибкая реакция на изменения ключевой ставки: Банки должны оперативно корректировать свои процентные ставки по активным и пассивным операциям в ответ на решения ЦБ РФ, чтобы поддерживать оптимальный процентный спрэд.
  • Учет обязательных резервных требований: Планирование ликвидности с учетом нормативов обязательных резервов позволяет эффективно использовать доступные ресурсы.
• Оптимизация корпоративного управления: Системное управление рисками, повышение эффективности и снижение последствий реализации рисков должны быть заложены в основу корпоративной стратегии банка.

Комплексное применение этих стратегий позволит коммерческим банкам не только успешно адаптироваться к вызовам современного рынка, но и существенно повысить доходность своих активных операций, укрепляя свою позицию в финансовой системе России.

Заключение

Исследование функционирования коммерческих банков Российской Федерации, с особым акцентом на их активные операции, позволяет сделать ряд фундаментальных выводов о текущем состоянии и перспективах развития отечественного банковского сектора. Коммерческие банки, будучи негосударственными кредитными учреждениями, остаются ключевым звеном финансовой системы, выполняя жизненно важные функции по аккумуляции средств, кредитованию, проведению расчетов и содействию развитию экономики. Их деятельность строго регламентирована законодательством РФ, включая Федеральные законы «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке РФ», а также многочисленные нормативные акты Банка России, регулирующие все аспекты их функционирования, от структуры капитала до управления рисками и типа лицензии (универсальная или базовая).

Активные операции, прежде всего кредитные, составляют основу доходности банков. Детальный анализ показал, что в структуре активов кредиты занимают доминирующее положение, с преобладанием корпоративного кредитования. В 2024 году российский банковский сектор продемонстрировал впечатляющий рост кредитного портфеля и рекордную чистую прибыль (3,8 трлн рублей), несмотря на сложную макроэкономическую конъюнктуру. Однако, прогнозы на 2025 год предвещают некоторое замедление темпов роста кредитования до 10% и снижение прибыли до 2,7-3,2 трлн рублей, обусловленные ужесточением денежно-кредитной политики Банка России, ростом кредитных рисков и снижением процентной маржи.

Оценка эффективности активных операций подтвердила, что чистая процентная маржа (ЧПМ) и рентабельность капитала (РК) являются ключевыми индикаторами. Фактическая ЧПМ по итогам 2024 года составила 4,4%, что указывает на эффективное управление процентным спрэдом, но прогнозируется ее дальнейшее снижение. Банки сталкиваются с необходимостью постоянного совершенствования методов управления рисками, особенно кредитным, операционным и процентным, с учетом макропруденциальных лимитов, вводимых Банком России (например, для ипотечного кредитования с 1 июля 2025 года).

Взаимодействие с Банком России является определяющим фактором для операционной деятельности банков. Ключевая ставка (17,00% на 15 сентября 2025 года) и обязательные резервные требования (с 1 августа 2025 года) напрямую влияют на стоимость ресурсов и кредитный потенциал. Стратегические направления развития финансового рынка, обозначенные ЦБ РФ на 2025–2027 годы, ориентированы на финансирование трансформации экономики, защиту потребителей и цифровую стабильность.

Цифровизация является одной из главных тенденций развития банковского сектора, о чем свидетельствует рост затрат на IT-решения (более 1 трлн рублей в 2024 году), активное внедрение ИИ, аналитики данных и «платформизации». Особое значение приобретает внедрение цифрового рубля, массовое использование которого планируется с 1 сентября 2026 года, что обещает более быстрые и безопасные транзакции.

Для повышения доходности активных операций в современных условиях коммерческим банкам необходимо применять комплексные стратегии:

1. Оптимизация структуры активных операций через управление активами и пассивами (УАиП) и увеличение доли высокодоходных, но приемлемых по риску вложений.
2. Совершенствование риск-менеджмента, включая продвинутые методы оценки кредитоспособности, залоговую политику и управление портфельными рисками.
3. Интенсивное внедрение инновационных и цифровых технологий для снижения операционных расходов, расширения клиентской базы и повышения качества услуг.
4. Адаптация к изменениям денежно-кредитной политики Банка России, эффективное использование его инструментов рефинансирования и гибкая реакция на изменения ключевой ставки и резервных требований.

Значимость разработанных стратегий заключается в их способности обеспечить устойчивое развитие и повышение эффективности банковского сектора в условиях постоянно меняющегося рынка. Дальнейшие перспективы исследования могут включать углубленный анализ влияния ESG-факторов на инвестиционные и кредитные решения банков, изучение новых моделей финтеха и их интеграции в традиционную банковскую деятельность, а также более детальное прогнозирование влияния цифрового рубля на монетарную политику и банковские операции в долгосрочной перспективе.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 31.07.2025) «О банках и банковской деятельности».
2. Положение Банка России от 08.04.2020 № 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» (с изменениями и дополнениями).
3. Абакумова Т.И. Обзор рынка частных вкладов по российским коммерческим банкам // Банковские услуги. 1998. № 5. С. 24–26.
4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.
5. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.
6. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. 2-е изд. М.: Финансы и статистика, 1996.
7. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. М.: АО «Финстатинформ», 1994.
8. Казимагомедов А.А. Операции и услуги коммерческих банков для населения. СПб: Изд-во СПбУФ, 1994.
9. Михайлов Д. Операции банков по обслуживанию частных лиц // МэиМО. 1996. №9. С. 138–142.
10. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. М.: АО ДИС, 1994.
11. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2001.
12. Тосунян Г.А. Финансовые услуги для частных лиц // Банковские услуги. 1996. №10. С. 20–21.
13. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 1995.
14. «Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на 2025 год и период 2026 и 2027 годов» (разработаны Банком России).
15. Адаптация и стабильность: как банковская система пройдет 2024 год. URL: https://www.garant.ru/news/1684347/ (дата обращения: 15.10.2025).
16. Аналитический обзор «Банковский сектор» // Банк России. URL: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/49158/analytics_bank_sector_2024-06.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
17. Банк России представил в Государственную Думу Годовой отчет за 2023 год. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=18919 (дата обращения: 15.10.2025).
18. Банк России уточнил прогноз по прибыли банков и марже на 2024 год // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/978393 (дата обращения: 15.10.2025).
19. Банковский сектор | Банк России. URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/ (дата обращения: 15.10.2025).
20. Банковский сектор в 2025 году: выбираем фаворитов // Альфа-Банк. URL: https://alfabank.ru/corporate/investments/analytics/bankovskiy-sektor-v-2025-godu-vybiraem-favoritov/ (дата обращения: 15.10.2025).
21. Банковское регулирование // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=483244 (дата обращения: 15.10.2025).
22. Банковское регулирование: обзор за II квартал 2024 года // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/banking_regulation_review/ (дата обращения: 15.10.2025).
23. Годовой отчет — 2023 // Банк России. URL: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/47372/ar_2023.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
24. Государственное регулирование деятельности коммерческих банков в Российской Федерации: проблемы и перспективы развития // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/gosudarstvennoe-regulirovanie-deyatelnosti-kommercheskih-bankov-v-rossiyskoy-federatsii-problemy-i-perspektivy-razvitiya (дата обращения: 15.10.2025).
25. Деятельность и важные функции коммерческого банка // Совкомбанк. URL: https://sovcombank.ru/blog/otnosheniya-s-bankami/deiatelnost-i-vazhnye-funktsii-kommercheskogo-banka (дата обращения: 15.10.2025).
26. Итоги II квартала 2024 года в банковском секторе РФ // Эксперт Северо-Запад. URL: https://expertnw.com/itogi-ii-kvartala-2024-goda-v-bankovskom-sektore-rf/ (дата обращения: 15.10.2025).
27. Как в 2024 году подорожали кредиты для малого и среднего бизнеса // Expert.ru. URL: https://expert.ru/2024/07/26/kak-v-2024-godu-podorozhali-kredity-dlya-malogo-i-srednego-biznesa_1189441/ (дата обращения: 15.10.2025).
28. Коммерческие банки — урок. Обществознание, 10 класс // ЯКласс. URL: https://www.yaklass.ru/p/obschestvoznanie/10-klass/bankovskie-uslugi-i-bankovskie-operatcii-16348/kommercheskie-banki-16353/re-fca0a6a2-97ee-4a8f-89cf-4cf01254308a (дата обращения: 15.10.2025).
29. Лекция № 10 Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка. URL: https://www.dvgups.ru/sites/default/files/u103/lekciya_10._analiz_finansovyh_rezultatov_deyatelnosti_kommercheskogo_banka..pdf (дата обращения: 15.10.2025).
30. Методы управления банковскими кредитными рисками // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-upravleniya-bankovskimi-kreditnymi-riskami (дата обращения: 15.10.2025).
31. МЕТОДЫ И ИНСТРУМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ. URL: https://mai.ru/upload/iblock/56f/56fa0c4736f56c738e411b025f15d742.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
32. Нормативное регулирование деятельности коммерческих банков в РФ. URL: https://www.law.ru/article/21575-normativnoe-regulirovanie-deyatelnosti-kommercheskih-bankov-v-rf (дата обращения: 15.10.2025).
33. Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации // Банк России. URL: https://cbr.ru/fin_market/ondfr/ (дата обращения: 15.10.2025).
34. ОРГАНИЗАЦИЯ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. URL: https://mai.ru/upload/iblock/c04/c042944747b2c556b620584288019685.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
35. Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора: текущий статус и новые задачи // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/banking_sector/analytics/persp_napravlenia_razvitia_reg_nadzora/ (дата обращения: 15.10.2025).
36. Положение Банка России № 716-П и управление операционными рисками. URL: https://bankiros.ru/wiki/polojenie-banka-rossii-716-p (дата обращения: 15.10.2025).
37. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РФ // Репозиторий Самарского университета. URL: https://repo.ssau.ru/bitstream/Upravlenie-i-ekonomika/Pravovoe-polozhenie-kommercheskih-bankov-v-RF-90510.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
38. Процентная маржа банка. URL: https://www.banki.ru/wikibank/protsentnaya_marzha_banka/ (дата обращения: 15.10.2025).
39. РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ РФ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-kommercheskih-bankov-v-finansovoy-sisteme-rf (дата обращения: 15.10.2025).
40. Российский банковский сектор: прогноз на 2025 год // Аналитика. АРБ. URL: https://arb.ru/b2b/analytics/rossiyskiy_bankovskiy_sektor_prognoz_na_2025_god-11003457/ (дата обращения: 15.10.2025).
41. Роль коммерческих банков в современной экономике и перспективы его развития. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-kommercheskih-bankov-v-sovremennoy-ekonomike-i-perspektivy-ego-razvitiya (дата обращения: 15.10.2025).
42. Современные методы управления процентными рисками в деятельности коммерческого банка // Высшая школа экономики. URL: https://www.hse.ru/data/2014/10/01/1102008432/Управление%20процентными%20рисками%20в%20деятельности%20коммерческого%20банка.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
43. Современные тенденции цифровизации банковского бизнеса в России // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-tendentsii-tsifrovizatsii-bankovskogo-biznesa-v-rossii (дата обращения: 15.10.2025).
44. Статистические показатели банковского сектора Российской Федерации // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/statistics/bank_sector/ (дата обращения: 15.10.2025).
45. Теоретические основы управления процентным риском коммерческого банка // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-upravleniya-protsentnym-riskom-kommercheskogo-banka (дата обращения: 15.10.2025).
46. ТЕНДЕНЦИИ ЦИФРОВИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ // Аллея науки. URL: https://alley-science.ru/domains_data/files/18February2023/TENDENCII%20CIFROVIZACII%20BANKOVSKOGO%20SEKTORA%20V%20ROSSIYSKOY%20FEDERACII.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
47. УДК 336.719 О СПОСОБАХ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ БАНКА Бабушкина А.В. URL: https://www.dvgups.ru/sites/default/files/u103/o_sposobah_upravleniya_kreditnym_riskom_banka_babushkina_a.v..pdf (дата обращения: 15.10.2025).
48. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. URL: https://www.fa.ru/fil/chelyabinsk/news/Documents/financial_analysis.pdf (дата обращения: 15.10.2025).
49. Функции банков и центральный банк: кредитная функция, роль в экономике и управление банком // Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/banki/info/funktsii-bankov/ (дата обращения: 15.10.2025).
50. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/funktsii-kommercheskogo-banka (дата обращения: 15.10.2025).
51. Цифровая трансформация российских банков // TAdviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/Статья:Цифровая_трансформация_российских_банков (дата обращения: 15.10.2025).
52. ЦИФРОВИЗАЦИЯ РОЗНИЧНЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tsifrovizatsiya-roznichnyh-bankovskih-uslug-v-rossiyskoy-federatsii-na-sovremennom-etape (дата обращения: 15.10.2025).
53. ЦБ РФ видит ухудшение качества розничных кредитов банков, но запас прибыли и капитала поможет абсорбировать возможные убытки // Finmarket.ru. URL: https://www.finmarket.ru/main/article/6007204 (дата обращения: 15.10.2025).