Анализ деятельности коммерческих банков в банковской системе России: Образец курсовой работы

Введение

Банковская система является одной из ключевых, несущих конструкций современной экономики Российской Федерации, обеспечивая перераспределение финансовых потоков, кредитование реального сектора и обслуживание хозяйственной деятельности. В условиях постоянно меняющихся экономических реалий, ужесточения регуляторных требований и стремительного развития технологий, глубокий и всесторонний анализ деятельности коммерческих банков приобретает особую актуальность. Именно коммерческие банки, находясь на передовой взаимодействия с предприятиями и населением, первыми отвечают на вызовы времени, адаптируя свои стратегии и операции.

В связи с этим возникает научная проблема: необходимость системного исследования функциональной деятельности коммерческих банков как основы их устойчивости и эффективности. Целью данной работы является анализ деятельности коммерческих банков посредством исследования выполняемых ими специфических функций.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• изучить сущность коммерческих банков, их виды и ключевые принципы функционирования;
• рассмотреть основные функции, выполняемые коммерческими банками;
• проанализировать базовые операции коммерческих банков;
• выявить современные тенденции и оценить перспективы развития банковского сектора РФ.

Объектом исследования выступают коммерческие банки Российской Федерации. Предметом исследования являются их функции, операции и ключевые тенденции развития в текущих экономических условиях. Обозначив академическую рамку, перейдем к рассмотрению теоретического фундамента, необходимого для решения поставленных задач.

Глава 1. Теоретико-правовые основы функционирования коммерческих банков

Для глубокого анализа практической деятельности коммерческих банков необходимо сперва сформировать прочный теоретический фундамент. В этой главе мы рассмотрим сущностные характеристики коммерческих банков, структуру банковской системы России и правовую среду, в которой они оперируют.

1.1. Сущность, виды и принципы деятельности коммерческих банков

Коммерческий банк — это кредитная организация, которая на основании лицензии Центрального банка имеет исключительное право привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады и размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности. Именно эти три принципа лежат в основе всей банковской деятельности, формируя ее экономическую сущность.

Исторически современная банковская система России начала формироваться в период перестройки, с появлением первых частных (кооперативных) банков в конце 1980-х годов. С тех пор сектор прошел долгий путь трансформации. Сегодня кредитные организации в РФ делятся на банки и небанковские кредитные организации, основное различие между которыми заключается в перечне допустимых операций и требованиях к уставному капиталу.

1.2. Структура банковской системы РФ и роль Центрального Банка

Банковская система Российской Федерации имеет классическую двухуровневую модель, доказавшую свою эффективность во многих странах мира.

1. Первый уровень представлен мегарегулятором — Центральным банком Российской Федерации (Банком России). Его ключевая задача — не извлечение прибыли, а обеспечение стабильности всей банковской системы и национальной валюты. ЦБ РФ осуществляет эмиссию денег, устанавливает правила для участников рынка, проводит лицензирование и осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.
2. Второй уровень включает в себя все кредитные организации: коммерческие банки (в том числе с иностранным участием) и небанковские кредитные организации. Именно они напрямую работают с конечными потребителями финансовых услуг — гражданами и компаниями.

Такая структура позволяет отделить надзорную и регуляторную функцию от коммерческой деятельности, что является залогом устойчивости финансовой системы страны.

1.3. Правовое регулирование банковской деятельности

Банковская деятельность в России строго регламентирована. Основой правового поля, в котором работают банки, является Конституция РФ, а также ряд федеральных законов. Ключевым нормативным актом, определяющим статус, порядок создания, деятельности и ликвидации кредитных организаций, является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Еще один важнейший документ — Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», который определяет полномочия и функции регулятора. Помимо этого, деятельность банков регулируется Гражданским кодексом РФ, а также многочисленными нормативными актами, инструкциями и положениями самого Банка России. Изучив теоретическую базу, мы можем перейти к анализу практической стороны работы банков.

Глава 2. Анализ ключевых функций и операций коммерческих банков

Практическая деятельность любого коммерческого банка строится на выполнении взаимосвязанных операций, которые принято делить на пассивные, активные и комиссионные. В этой главе мы детально разберем каждую из этих групп, чтобы понять, как банки формируют свои ресурсы и получают прибыль.

2.1. Пассивные операции как основа формирования ресурсов

Пассивные операции — это операции по привлечению денежных средств для формирования ресурсной базы банка. Именно они создают фундамент для последующей активной деятельности. Основными видами пассивных операций являются:

• Привлечение депозитов (вкладов) от физических и юридических лиц. Это главный источник ресурсов для большинства банков.
• Выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей) для привлечения средств на финансовом рынке.
• Получение кредитов от других банков, включая Центральный банк.

Важнейшим элементом, обеспечивающим доверие населения к банковской системе, является система страхования вкладов. В России эту функцию выполняет государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ), которая гарантирует возврат вкладов физическим лицам в пределах установленного законом лимита в случае отзыва у банка лицензии.

2.2. Активные операции и их роль в получении дохода

Активные операции — это операции по размещению привлеченных средств с целью получения прибыли. Разница между ставками по привлеченным и размещенным средствам (процентная маржа) составляет основу банковского дохода. Ключевой активной операцией является кредитование.

Кредитование физических и юридических лиц — основной вид деятельности и главный источник прибыли для коммерческих банков. Объемы кредитного портфеля являются одним из важнейших показателей масштаба деятельности банка. Например, в 2022 году совокупный кредитный портфель коммерческих банков РФ превысил 60 трлн рублей.

Помимо кредитования, к активным операциям относится инвестиционная деятельность — вложения в ценные бумаги (акции, облигации) и другие финансовые инструменты с целью получения дохода.

2.3. Расчетно-кассовое обслуживание и прочие банковские услуги

Помимо привлечения и размещения средств, банки выполняют жизненно важную функцию расчетно-кассового обслуживания клиентов. Она включает в себя открытие и ведение счетов, осуществление безналичных платежей и переводов, инкассацию, операции с наличными деньгами. Эти услуги, хоть и не всегда приносят большой прямой доход, являются основой для построения долгосрочных отношений с клиентами и создают базу для продажи других банковских продуктов.

Проанализировав основные функции и операции, важно рассмотреть, как банковский сектор адаптируется к современным вызовам и какие тенденции определяют его развитие.

Глава 3. Современные тенденции и перспективы развития банковского сектора РФ

Банковский сектор России находится в состоянии непрерывной трансформации под влиянием технологических инноваций и меняющихся регуляторных требований. В этой главе мы рассмотрим ключевые тренды, которые определяют облик современной банковской системы и ее перспективы.

3.1. Цифровизация как ключевой драйвер трансформации

Одной из наиболее заметных тенденций последних лет стала массовая цифровизация банковских услуг. Переход к онлайн-банкингу и развитию мобильных приложений кардинально изменил модель взаимодействия банков с клиентами. Развитие финтех-сервисов, систем быстрых платежей и экосистемных подходов стирает границы между традиционными банковскими услугами и другими сферами жизни, заставляя банки конкурировать не только между собой, но и с технологическими компаниями.

3.2. Регуляторные вызовы и международные стандарты

Деятельность банковского сектора находится под пристальным вниманием регулятора, чья основная цель — поддержание стабильности всей финансовой системы. Одним из ключевых инструментов регулирования являются требования к достаточности капитала, которые в значительной степени основаны на международных стандартах, известных как Базельские соглашения. В частности, стандарт «Базель III» устанавливает более жесткие требования к качеству и количеству капитала, а также к управлению ликвидностью, что заставляет банки более взвешенно подходить к рискованным операциям.

3.3. Методы оценки эффективности деятельности

Для оценки состояния и эффективности работы банка используется целый ряд финансовых показателей и методов. Среди них ключевую роль играют:

• Коэффициентный метод, который включает анализ показателей ликвидности, достаточности капитала и прибыльности.
• Рентабельность активов (ROA) — показывает, насколько эффективно банк использует свои активы для получения прибыли.
• Рентабельность капитала (ROE) — демонстрирует отдачу на вложенный акционерами капитал и является одним из важнейших индикаторов для инвесторов.

Эти коэффициенты позволяют не только оценить текущее финансовое положение банка, но и сравнить его с конкурентами, а также отследить динамику его развития во времени. Проведенный анализ позволяет нам перейти к итоговым выводам исследования.

Заключение

В ходе проделанной работы был проведен комплексный анализ деятельности коммерческих банков в банковской системе Российской Федерации. В результате исследования можно сделать следующие выводы.

Во-первых, была раскрыта теоретическая сущность коммерческих банков и определено их место в двухуровневой банковской системе РФ, где они, являясь вторым уровнем, выступают ключевым звеном во взаимодействии с реальным сектором экономики, в то время как Центральный банк выполняет регулирующую и надзорную функцию. Во-вторых, детально рассмотрены и систематизированы основные функции и операции банков, разделенные на пассивные (формирование ресурсов) и активные (размещение средств с целью получения прибыли), а также расчетно-кассовое обслуживание. В-третьих, проанализированы ключевые современные тенденции, такие как цифровизация и ужесточение регуляторных требований в соответствии со стандартами «Базель III», которые коренным образом меняют бизнес-модели банков.

Таким образом, коммерческие банки являются системообразующим элементом экономики, чья многогранная деятельность подвержена постоянным трансформациям. Поставленная в начале работы цель — анализ деятельности коммерческих банков — была достигнута путем последовательного решения всех задач.

В качестве перспективных направлений для дальнейших исследований можно выделить более глубокий анализ влияния санкционных ограничений на операционную деятельность банков, а также изучение потенциала и особенностей развития исламского банкинга в Российской Федерации.

Список использованных источников

Нормативно-правовые акты

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 24.07.2023) «О банках и банковской деятельности».

Учебная и научная литература

1. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2018. — 800 с.
2. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. — М.: Юрайт, 2019. — 371 с.
3. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / под ред. Л.А. Дробозиной. — М.: Юнити-Дана, 2017. — 527 с.

Статистические материалы и ресурсы сети Интернет

1. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. — URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 22.08.2025).

Список использованной литературы

1. Каспарян А.Э. Инновационные инструменты повышения конкурентоспособности бизнеса– латеральный маркетинг// Теоретические и прикладные аспекты современной науки. — 2014. — №3-5. — С. 96-99.
2. Козловская Э.А. Основы банковского дела [Текст] / Э.А. Козловская. — М., Финансы и статистика, 2014. – 368 с.
3. Колесников В.И. Банковское дело [Текст]: Учебник / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 480 с.
4. Коробова Г.Г. Банковское дело [Текст]: Учебник / Г.Г. Коробова. – М.: Экономистъ, 2014. – 365 с.