Пример готовой курсовой работы по предмету: Банковское дело
Содержание
Введение 2
Глава
1. Теоретические основы комплаенс-контроля 4
1.1 Содержание комплаенс-контроля 4
1.3 Особенности осуществления комплаенс-контроля 18
Глава 2 Комплаенс-контроль в зарубежной практике 24
2.1 Организации, осуществляющие разработку мер комплаенс-контроля 24
2.2 Меры комплаенс-контроля в практике зарубежных стран 27
2.3 Меры комплаенс-контроля в России в сравнении с зарубежной практикой 40
Заключение 60
Список использованной литературы 62
Содержание
Выдержка из текста
Современные исследования отечественных и зарубежных авторов в области формирования внутреннего контроля, в т.ч. в кредитных организациях, представлены работами Бурцева В.В., Дейнега В.Н., Куилининой Г.В., Малолетко А.Н., Мартыновой Т.А., Никулиной Н.Н., Постниковой О.Г., Суглобова А.Е., Тосуняна Г.А., Робертсона Д., Жилло П., Макларти М., Маеса Д. и др.
Прежде всего, необходимо дать некоторые комментарии касательно самого термина «комплаенс». Хотя в российском законодательстве в настоящее время явно отсутствует этот
Задачи: провести теоретическое исследование определения понятия «потребительская ценность» и ее роли в создании конкурентных преимуществ организации; описать методологию и методы исследования; провести анализ рынка; провести анализ предприятия.
Оффшорная компания — это фирма, которая не осуществляет хозяйственную деятельность в стране, где зарегистрирована, а директора этих фирм — нерезиденты этих стран. Оффшорные фирмы возникают в странах, в которых практикуются льготный режим налогообложения и отсутствие валютного контроля.
ВВЕДЕНИЕ Конкуренция растёт и это осложняет жизнь многих и многих компаний современного мира. Осложнение это решается двумя путями первый повышение эффективности, а второй прекращение существования компаний. Повышение эффективности возможно разными способами: ………
Основной сферой их поисков стала область предпринимательства, коммерции и бизнеса, где важность нововведений, новых идей доказывается очень быстро и просто — они помогают получить большую прибыль, достичь наивысшей эффективности. Цель курсовой работы – исследование деловой культуры в международном бизнесе. Задачи курсовой работы:
- анализ деловой культуры: понятие и сущность , а также к лассификация, — изучение особенностей международного бизнеса, — рассмотреть деловые культуры в международном бизнесе , К ратки й обзор источников и литературы: в работе использовались учебники и монографии.
Структура курсовой работы состоит из введения, трех глав, заключения и литературы. В первой главе исследованы теоретические особенности рекламы в международном бизнесе. Во второй главе проанализирован мировой рынок рекламных услуг. В третьей главе освещены проблемы международной рекламы и предложены рекомендации по их устранению, а также сделаны предпосылки прогноза перспектив развития рекламы на международном рынке услуг.
Конечно, компании, которые действуют только на территории одной страны, менее подвергаются такому влиянию. Но и они в условиях долгого периода увеличения обменного курса отечественной валюты могут не учесть неожиданно резкого увеличения уровня конкурентов со стороны импортных продуктов. Становится ясным, что международные компании, действующие на мировом экономическом рынке при возможном использовании множества различных валют, более уязвимы и подвержены отрицательному влиянию уровня прибыльности, который имеет место в результате изменения валютных курсов.
События последних лет — общеевропейский и украинский кризис, западные санкции, побуждают Россию к сближению с восточными партнерами, и активизации относящейся к Востоку части своего культурного потенциала.
Список использованной литературы
1. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (принята Генеральной Ассамблеей ООН
3. октября 2003 г.)
2. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.06.2015) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015)
3. Федеральный закон от 25.12.2008 № 273-ФЗ (ред. от 05.10.2015) «О противодействии коррупции»
4. Указ Президента РФ от 11.04.2014 № 226 (ред. от 15.07.2015) «О Национальном плане противодействия коррупции на 2014 — 2015 годы»
5. Методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции (утв. Министерством труда и социальной защиты РФ 8 ноября 2013 г.) // http://www.to 24.rosreestr.ru/upload/to 24/files/2013/B0_08.11.2013.pdf (дата обращения 15.10.2015)
6. Астраханцева И.А., Дубов Д.А. Комплаенс-контроль в коммерческом банке. Режим доступа: http://astrakhantseva.ru/pub/fin_2014_6.pdf (дата обращения 16.10.2015)
7. Алеников А.С. Налоговые аспекты построения эффективного механизма государственного регулирования экономики / Экономика устойчивого развития: региональный научный журнал, 2013, № 13. — 7-13 с.
8. Амброжевич О. Комплаенс. С ним или без него. Режим доступа: http://uralsib-am.ru/mediacache/Management/2010/content/news/smi/news 092011.pdf (дата обращения 18.10.2015)
9. Беляев Ю.К., Парахина Е.А. Роль комплаенс-контроля в совершенствовании системы корпоративного управления фармацевтических корпораций // Актуальные вопросы современной науки: сб. науч. тр. Новосибирск: НГТУ, 2012.
10. Бортников Г.П. Комплаенс-риск (риск несоблюдения): международные стандарты и их применимость в странах СНГ. Режим доступа: http://www.iiaru.ru/public/zarsmi/bortnikov (дата обращения 16.10.2015)
11. Гританс Я.М. Система внутреннего контроля: как эффективно бороться с корпоративным мошенничеством. М.: Инфотропик Медиа, 2011. – 289 с.
12. Гареева Э.Ф. Особенности комплаенс-контроля в российских банках и его взаимосвязь в системе внутреннего контроля. В сборнике: Современные финансовые инструменты развития экономики регионов сборник статей XII международной научно-практической конференции молодых ученых истудентов. Уфа, Республика Башкортостан, 2014. — с. 72-73.
13. Дранишникова М. Дорогие представители // Ведомости. 2012. № 85
14. Данилин О., Пустовалова Е. Комплаенс-функция в современной организации: создание, структурирование и оценка. Режим доступа: http://www.int-comp.org/attachments/Danilin-Pustovalova-Compliance-Function.pdf (дата обращения 16.10.2015)
15. Ермакова Н.А., Ахуньянова Ч.Ф. Комплаенс-контроль в системе внутреннего контроля корпораций // «Международный бухгалтерский учет», 2014, № 3
16. Иванов Э. А. Правовое регулирование антикоррупционного комплаенс-контроля в странах БРИКС. Режим доступаhttp://www.eurasialegal.info/index.php?option=com_content&view=article&id=4314:2015-02-25-12-45-32&catid=116:2011-09-19-12-34-31&Itemid=42(дата обращения 15.10.2015)
17. Кац Е. Комплаенс-периметр: недостижимый идеал // Банковское обозрение. 2012. № 12 (167)
18. Комплаенс в России: эффективные решения и практика построения системы комплаенс-контроля: материалы Междунар. конф. комплаенс-специалистов ICA (Москва, 4 мая 2012 г.).
М., 2012.
19. Колесникова Е.Н. Комплаенс-контроль – новый уровень обеспечения экономической безопасности предприятия. Электронный научный журнал Экономика. Бизнес. Банки. 2015, № 3 (12) июль-сентябрь, с. 3-6.
20. Корпоративный комплаенс-контроль как инструмент экономической безопасности. Тимошкин А. В. Автореферат дисс., Москва, 2010. – 31 с.
21. Культура комплаенс: материалы круглого стола (6 октября 2014 г.).
Режим доступа: http://www.iblfrussia.org/files/PwC6.pdf .
22. Каплун С. Контролер на рынке ценных бумаг, корпоративное управление и внутренний контроль в банках// Рынок ценных бумаг. — 2014.- № 23.
23. Колесникова Е.Н. Ревизия и контроль в сельскохозяйственных производственных кооперативах: теория, методология, практика. – Рязань: Рязанский филиал Московского университета МВД России, 2011.
24. Куликова С.В. Актуальные вопросы комплаенс-контроля в банке/ Доклад на семинаре Клуба банковских аналитиков «Проблемы анализа и управления рисками в деятельности кредитной организации»// Внутренний контроль в кредитной организации. — 2014. — № 2.
25. Лекарства: коррупция в фармацевтической отрасли: информ. бюллетень / ВОЗ. Режим доступа: http://www.who.int/mediacentre/factsheets/fs 335/ru (дата обращения 15.10.2015)
26. Лыса Н. Организация комплаенс-контроля: опыт глобальной корпорации. Режим доступа: http://www.finobzor.com.ua/PRAKTIKA_BIZNESA/nid/9 (дата обращения 16.10.2015)
27. Малыхин Д.В. Особенности организации комплаенс-контроля в российский банках// Внутренний контроль в кредитной организации. — 2013. — № 2.
28. Михайлов Д.М. Эффективное корпоративное управление (на современном этапе развития экономики РФ) : учеб.-практ. пособие. М.: КноРус, 2010. – 221 с.
29. Михеев М.В. Бухгалтерский комплаенс как метод предотвращения искажений в бухгалтерской отчетности строительных организаций// Аудит и финансовый анализ, 2013. — с. 69-72.
30. Налоговая политика в социально-экономическом развитии стран с переходной экономикой / под ред. Р.С. Гринберга, З. Н. Кузнецовой. – СПб.: Алетейя. 2013. – 392 с.
31. Налоговые реформы. Теория и практика: монография / [И.А. Майбуров и др.]; под ред. И.А. Майбурова, Ю.Б, Иванова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 463 с. – (Серия «Magister»).
32. Новиков А., Камышев Д. Схвати и сохрани // Коммерсантъ: приложение «Аудит и консалтинг». 2012. № 23
33. Парахина Е.А., Беляев Ю.К. Комплаенс-контроль в системе корпоративного управления фармацевтическими компаниями. СПб.: Инфо-да, 2012. – 187 с.
34. Примаков Д. Комплаенс в российских компаниях. Режим доступа: http://zakon.ru/blog/2014/8/19/komplaens_v_rossijskix_kompaniyax (дата обращения 16.10.2015)
35. Селезнева М.В. Комплаенс-контроль в банковской сфере. Новый подход к управлению рисками. Режим доступа: http://www.buk.irk.ru/library/sbornik_13/selezneva.pdf (дата обращения 16.10.2015)
36. Тысячникова Н.А. Организация эффективной системы комплаенс-контроля в коммерческом банке. Режим доступа: http://www.finanal.ru/037 (дата обращения 17.10.2015)
37. Швырков О. Качество управления рисками и его влияние на рейтинг корпоративного управления. М.: ВолтерсКлувер, 2013. – 224 с.
38. Шевченко И.В., Алеников А.С. Оптимальное подоходное налогообложение в России: компромисс между эффективностью и равенством / Финансы и кредит. — № 46 (468), декабрь 2013 г. 24-30 с.
39. Шалимова М.А. Построение системы комплаенс-контроля в кредитной организации // Внутренний контроль в кредитной организации. 2011. № 2(06).
-с.96-104.
40. Юденков Ю.Н. Развитие комплаенс-контроля в российских кредитных организациях. Режим доступа: http://law-journal.ru/files/pdf/201212/201212_140.pdf (дата обращения 16.10.2015)
41. Экономическая безопасность России/под редакцией В.К. Сенчагова М.: Бином. Лаборатория знаний, 2013. — 815с.
42. Экономическая эффективность комплаенс-контроля. Тимошкин А. В. //Банковское дело. М.: 2010. — № 7. — с. 73-77.
43. Biegelman M. T., Biegelman D. R. Foreign Corrupt Practices Act Compliance Guidebook: Protecting Your Organization from Bribery and Corruption. N. Y.: John Wiley & Sons,2010.
44. Pustovalova E. Compliance in Russia and the CIS. Режим доступа: http://www.themoscowtimes.com/business/business_for_business/article/compliance-in-russia-and-the-cis/446789.html (дата обращения 17.10.2015)
45. Cross-Industry Corporate Compliance Survey Results, Business Risk Services / Corporate compliance. Ernst & Young LLP, 2012.
46. Hoffman S. Regulatory Compliance Costs: It Pays to Be Secure. Режим доступа: http://www.crn.com/slide-shows/security/229402270/regulatory-compliance-costs-it-pays-to-be-secure.htm (дата обращения 15.10.2015)
47. The Society of Corporate Compliance an Ethics. Режим доступа: http://www.corporatecompliance.org.(дата обращения 15.10.2015)
48. A report of the technical committee of the international organization of securities commission. Режим доступа: http://www.iosco.org/library/pubdocs/pdf/IOSCOPD214.pdf (дата обращения 18.10.2015)
49. Office of Inspector General’s of Department of Health & Human Services. Режимдоступа: www.oig.hhs.gov (датаобращения 15.10.2015)
50. Anticorruptionactivities. Режим доступа: http://www.indem.ru/en/anticorruption.htm.(дата обращения 15.10.2015)
51. Pharmacy Corporate Research. URL: https://www.cegedimstrategicdata.com.
52. Healthcare Corporate Compliance Portal. URL: http://www.hcpro.com.
53. GE Healthcare. URL: http://www.gehealthcare.com.
54. Healthcare Touches Everyone: Healthymagination 2013 Annual Report.Режим доступаURL: http://www.healthymagination.com/wp-content/themes/hm 2011/PDF/GE_Healthymagination.pdf (дата обращения 15.10.2015)
55. Compliance and Compliance Function in Banks, April 2014. Enhancing Corporate Governance for Banking Organizations. 2014,July.
56. Robert W. Wood. 10 Facts About FATCA, America’s Manifest Destiny Law Changing Banking Worldwide. Режим доступа: http://www.forbes.com/sites/robertwood/2014/08/19/ten-facts-about-fatca-americas-manifest-destiny-law-changing-banking-worldwide (дата обращения 16.10.2015)
57. BriberyAct 2010. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2010/23/contents(дата обращения 17.10.2015)
58. The Foreign Corrupt Practices Act of 1977, as amended, 15 U.S.C. §§ 78dd-1, («FCPA»).
Режим доступа: http://www.justice.gov/criminal-fraud/foreign-corrupt-practices-act (дата обращения 16.10.2015)
59. http://www.fas.gov.ru/fas-in-press/fas-in-press_39535.html (дата обращения 16.10.2015)
60. http://communitarian.ru/publikacii/novyy_mirovoy_poryadok_finansy/rossiya_pod_damoklovym_mechom_amerikanskogo_zakona__fatca_05032013/ (дата обращения 16.10.2015)
61. http://www.ekb-security.ru/publications/6923-2013-06-27-02-24-47.html (дата обращения 16.10.2015)
62. http://www.sec.gov/news/speech/spch042005lr.htm(дата обращения 16.10.2015)
63. http://sledcom.ru/Protivodejstvie_korrupcii(дата обращения 16.10.2015)
64. http://compliance.su – официальный сайт Национальной ассоциации комплаенс
65. http://www.complianceblog.ru – Все о compliance– управлении рисками в современной компании
66. http://www.complianceofficer.ru
67. https://www.irs.gov/Businesses/Corporations/Foreign-Account-Tax-Compliance-Act-FATCA (дата обращения 17.10.2015)
68. https://americansabroad.org/issues/fatca(дата обращения 17.10.2015)
69. Basel Committee on Banking Supervision Consultative Document The compliance function in banks. Режим доступа:http://www.bis.org/publ/bcbs 103.pdf (дата обращения 17.10.2015)
70. Basel Committee on Banking Supervision. Compliance and the compliance function in banks. Режим доступа: http://www.bis.org/publ/bcbs 113.pdf (дата обращения 17.10.2015)
список литературы
