Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса коммерческими банками (на примере ПАО «Сбербанк России»): теоретические основы, практические аспекты и перспективы совершенствования

В современной российской экономике малый и средний бизнес (МСБ) выступает не просто как один из секторов, а как системообразующий элемент, способный обеспечить устойчивый рост, инновационное развитие и социальную стабильность. По итогам 2024 года доля МСП в ВВП России достигла рекордных 21,7%, впервые обогнав нефтегазовый сектор, что красноречиво свидетельствует о его возрастающем значении. На конец первого квартала 2025 года численность малых и средних предприятий в России превысила 6,7 млн, обеспечивая рабочими местами более 40% трудоспособного населения страны. Эти данные подчеркивают, что эффективное функционирование и развитие МСБ критически важно для национальной экономики, ведь именно этот сектор создает основу для диверсификации и повышения конкурентоспособности.

Однако динамичное развитие этого сектора невозможно без адекватного финансового обеспечения, ключевую роль в котором играет банковское кредитование. Коммерческие банки, и в особенности крупнейший из них – ПАО «Сбербанк России», являются основными поставщиками капитала для предприятий МСБ. Исследование теоретических основ и практических аспектов их взаимодействия в сфере кредитования приобретает особую актуальность в условиях постоянных изменений в экономике, ужесточения денежно-кредитной политики и стремительной цифровизации.

Целью настоящего исследования является проведение комплексного академического анализа теоретических и практических аспектов кредитования предприятий малого и среднего бизнеса коммерческими банками, с особым акцентом на деятельность ПАО «Сбербанк России», а также разработка предложений по совершенствованию данного процесса.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи:

1. Раскрыть сущность, функции и принципы банковского кредитования, а также проанализировать эволюцию теоретических взглядов на кредит.
2. Оценить роль малого и среднего бизнеса в экономике России и детально рассмотреть направления государственной поддержки кредитования МСБ.
3. Проанализировать особенности кредитных продуктов ПАО «Сбербанк России» для МСБ, а также методологию оценки кредитоспособности и управления рисками.
4. Выявить основные проблемы и вызовы, сдерживающие развитие кредитования МСБ в России, и рассмотреть актуальную динамику качества кредитного портфеля.
5. Исследовать инновационные подходы, цифровые технологии и развитие нефинансовых сервисов в кредитовании МСБ.
6. Разработать конкретные предложения по совершенствованию процесса кредитования МСБ в ПАО «Сбербанк России».

Объектом исследования выступают экономические отношения, возникающие в процессе кредитования предприятий малого и среднего бизнеса коммерческими банками. Предметом исследования являются теоретические и практические аспекты формирования и реализации кредитной политики ПАО «Сбербанк России» в отношении субъектов МСБ, а также механизмы государственной поддержки этого процесса.

Структура работы логически подразделена на три основных раздела: теоретические основы и государственная поддержка, анализ кредитования МСБ в ПАО «Сбербанк России», а также проблемы, вызовы и перспективы совершенствования. Каждый раздел последовательно углубляется в тему, предоставляя всесторонний анализ и формируя базу для практических рекомендаций.

Теоретические основы и государственная поддержка кредитования малого и среднего бизнеса

На фундаменте экономических наук кредитование малого и среднего бизнеса не просто является финансовым инструментом, но и сложным социально-экономическим явлением, требующим глубокого понимания его сущности, принципов и функций. Одновременно с этим, роль МСБ в современной экономике России и активная государственная поддержка формируют уникальный контекст, в котором банковское кредитование приобретает особое значение.

Сущность, функции и принципы банковского кредитования

Изучение кредитных отношений начинается с определения самого понятия «кредит». Этимологически, слово «кредит» происходит от латинского «creditum», что означает «ссуда» или «долг», и отражает базовую идею доверия между сторонами. В современной экономике кредит представляет собой не просто акт передачи денег или товаров, а сложный комплекс экономических отношений, в рамках которого одни экономические агенты (кредиторы) предоставляют другим (заемщикам) денежные средства или материальные блага на условиях срочности, возвратности и платности.

Ключевые функции кредита можно выделить следующим образом:

1. Перераспределительная функция. Кредит способствует перераспределению временно свободных денежных средств от тех, кто ими располагает, к тем, кто испытывает в них потребность. Это позволяет оптимизировать использование капитала в экономике, направляя его в наиболее продуктивные сферы и проекты, что в конечном итоге повышает общую эффективность.
2. Стимулирующая функция. Доступность кредитных ресурсов стимулирует экономическую активность, способствует развитию производства, торговли, инноваций. Предприятия получают возможность расширять свою деятельность, модернизировать оборудование, внедрять новые технологии, что в конечном итоге ведет к экономическому росту и созданию рабочих мест.
3. Контрольная функция. Кредитные отношения предполагают не только предоставление средств, но и контроль за их целевым и эффективным использованием. Банки как кредиторы заинтересованы в своевременном возврате средств, что побуждает их к анализу финансового состояния заемщика, мониторингу его деятельности и оценке рисков.

Успешное функционирование кредитных отношений базируется на ряде фундаментальных принципов:

• Возвратность. Этот принцип является краеугольным камнем кредита и означает, что полученные средства должны быть обязательно возвращены кредитору в полном объеме. Нарушение этого принципа ведет к нарушению всей системы кредитных отношений.
• Срочность. Кредит предоставляется на строго определенный срок, который фиксируется в кредитном договоре. Соблюдение срока критически важно для планирования финансовых потоков как заемщика, так и кредитора.
• Платность. За пользование заемными средствами заемщик обязан уплатить кредитору определенное вознаграждение в виде процентов. Этот принцип обеспечивает экономическую выгоду кредитору и покрывает его риски.
• Обеспеченность. Для минимизации рисков невозврата кредита, банки часто требуют от заемщика предоставления обеспечения. Это может быть залог (имущества, ценных бумаг), поручительство третьих лиц (физических или юридических) или банковская гарантия. Обеспеченность защищает имущественные интересы кредитора.
• Целевое назначение. Большинство кредитных операций носит целевой характер. Это означает, что заемщик обязуется использовать полученные средства строго в соответствии с целями, указанными в кредитном договоре, например, на закупку сырья, приобретение оборудования или пополнение оборотных средств. Контроль за целевым использованием помогает банку оценить эффективность проекта и снизить риски.

Эти принципы формируют надежную основу для взаимодействия между кредиторами и заемщиками, обеспечивая стабильность и предсказуемость в сфере банковского кредитования.

Теории кредита: от натуралистической до капиталотворческой

Эволюция экономических учений о кредите отражает глубокие изменения в понимании его роли в экономике, от простого посредничества до активного фактора экономического роста. Две основные концепции – натуралистическая и капиталотворческая теории – стали ключевыми вехами в этом развитии.

Натуралистическая теория кредита, доминировавшая в классической политической экономии XVIII–XIX веков, была разработана такими выдающимися мыслителями, как Адам Смит и Давид Рикардо. Суть этой теории заключалась в том, что кредит рассматривался как форма движения производительного капитала. Объектом кредита считались не деньги как таковые, а натуральные вещественные блага – сырье, машины, оборудование, которые фактически передавались в долг. Банки в этой системе выступали лишь как посредники, каналы, через которые временно свободный производительный капитал перетекал от одних собственников к другим. Кредит, по мнению натуралистов, играл пассивную роль, лишь обслуживая процесс воспроизводства и не создавая при этом новой реальной стоимости. Он не мог увеличить объем реального капитала в экономике, а только перераспределял уже существующие ресурсы. Например, фермер, взявший кредит на покупку семян, по сути, получал возможность приобрести уже произведенные семена, а не создавал их из ничего. Эта теория подчеркивала ограниченность кредитных ресурсов объемом реальных товаров и услуг в экономике.

Однако с развитием товарно-денежных отношений и усложнением финансовой системы, особенно с ростом роли банков, стала формироваться новая концепция – капиталотворческая теория кредита. Она начала развиваться с середины XIX века, и среди ее представителей можно выделить Джона Ло и Генри Маклеода. Представители этой теории радикально пересмотрели взгляд на кредит, подчеркивая его активную и даже решающую роль в развитии экономики. Они исходили из идеи, что кредит не просто перераспределяет существующий капитал, но и способен его «создавать».

Основной аргумент капиталотворческой теории заключается в том, что банки, предоставляя ссуды, не просто передают деньги вкладчиков, а создают новые депозиты, которые становятся частью денежной массы. Этот процесс получил название кредитного мультипликатора. Когда банк выдает кредит, он зачисляет сумму на счет заемщика, тем самым увеличивая денежные средства в обращении. Эти средства могут быть использованы для инвестиций, что, в свою очередь, стимулирует производство, создает рабочие места и генерирует дополнительный спрос, приводя к увеличению реального ВВП. Таким образом, банки переставали быть пассивными посредниками и превращались в активных участников экономического процесса, способных влиять на объем денежной массы и темпы экономического роста. Например, когда Сбербанк выдает компании кредит на строительство нового завода, он фактически создает новый спрос на строительные материалы, рабочую силу и оборудование, который без этого кредита мог бы не возникнуть.

Взгляды капиталотворческой теории легли в основу современного понимания роли центральных банков и коммерческих банков в управлении денежной массой и стимулировании экономического развития. Однако важно отметить, что даже в этой теории существуют ограничения, обусловленные необходимостью поддержания стабильности финансовой системы и контроля над инфляцией.

Роль малого и среднего бизнеса в экономике России и направления государственной поддержки

Малый и средний бизнес (МСБ) является не просто одним из секторов экономики, а её краеугольным камнем, катализатором экономического роста, инноваций и социального развития. В России, несмотря на преобладание крупных корпораций, МСБ демонстрирует устойчивый рост и всё большее влияние на национальную экономику.

Текущая доля и значимость МСБ в экономике России:
По итогам 2023 года доля МСП в экономике России составила 21,7% ВВП, что стало рекордным значением за последние шесть лет. Более того, генеральный директор Корпорации МСП Александр Исаевич на ПМЭФ-2025 заявил, что в 2024 году этот показатель впервые обогнал нефтегазовый сектор, подчеркивая структурные изменения в экономике. Совокупный доход субъектов МСП за 2023 год достиг 140,5 трлн рублей, продемонстрировав значительный рост на 74,8% по сравнению с 2019 годом, а сумма уплаченных налогов и страховых взносов увеличилась на 74,5%, составив 9,15 трлн рублей.

На конец первого квартала 2025 года численность малых и средних предприятий в России превысила 6,7 млн, включая более 4,42 млн индивидуальных предпринимателей (ИП) и свыше 2,28 млн юридических лиц. Эти предприятия обеспечивают работой 31,45 млн человек, что составляет 41,4% от общей численности рабочей силы страны.

Значимость МСБ для экономического роста проявляется в нескольких аспектах:

• Экономический рост и диверсификация: МСБ способствует созданию новых производств, развитию услуг и внедрению инноваций, что снижает зависимость экономики от сырьевых секторов и делает её более устойчивой к внешним шокам.
• Создание рабочих мест и снижение безработицы: Высокая динамика создания новых предприятий в секторе МСБ обеспечивает значительный вклад в решение проблемы занятости, особенно в регионах.
• Налоговые поступления: Рост доходов и прибыли МСБ напрямую влияет на увеличение доходной части бюджетов всех уровней, обеспечивая финансовую базу для социальных программ и государственных проектов.
• Развитие конкуренции: МСБ способствует формированию более конкурентной среды, что стимулирует эффективность крупных компаний и улучшает качество товаров и услуг для потребителей.

Направления государственной поддержки МСБ в 2025 году:
Российское государство активно поддерживает развитие МСБ, осознавая его стратегическое значение. Правовой основой для этой деятельности является Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», который определяет понятия субъектов, инфраструктуры поддержки и виды форм такой поддержки.

В 2025 году государственная политика в отношении МСБ выходит на новый уровень с запуском национального проекта «Эффективная и конкурентная экономика». Этот проект, с бюджетом до 1,9 трлн рублей на 2025–2030 годы, нацелен на обеспечение устойчивого экономического развития через поддержку конкуренции, предпринимательства (в том числе высокотехнологичного) и частной инициативы. Одним из ключевых целевых индикаторов является реальный рост дохода на одного работника субъекта МСП в 1,2 раза выше, чем рост ВВП, а также увеличение доходов работников МСП на 20% к 2030 году.

В состав данного национального проекта входит федеральный проект «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». В его рамках Корпорация МСП, являющаяся главным оператором государственных программ, продолжит реализацию следующих мероприятий:

1. Финансовая поддержка:
   • Программа стимулирования кредитования (ПСК) Банка России: Обновленная программа предполагает выдачу кредитов по ставке ниже ключевой для инвестиционных проектов в приоритетных отраслях (туризм, производство, логистика, ИТ, научно-техническая деятельность).
   • Новая льготная программа: Предоставляет кредиты на инвестиционные и оборотные цели для МСП в станкостроении и робототехнике.
   • «Зонтичные» поручительства: Корпорация МСП предоставляет поручительства, которые могут покрывать до половины суммы банковского кредита (до 1 млрд рублей на срок до 10 лет) при отсутствии или недостатке залога. Это существенно снижает кредитный риск для банков и расширяет доступ МСБ к финансированию.
   • Льготные ставки на лизинг: Доступны для МСБ в сфере промышленности (6% для российского и 8% для иностранного оборудования).
2. Расширение доступа МСБ на рынки закупок: Мероприятия направлены на увеличение доли участия малых и средних предприятий в закупках государственных и частных компаний.
3. Развитие и создание новых цифровых сервисов: На платформе МСП.РФ внедряются новые цифровые инструменты для упрощения взаимодействия бизнеса с государством и банками.

Примеры конкретных льготных программ:

• Программа 1764 (Минэкономразвития): Предлагает кредиты микро- и малым предприятиям до 10 млн рублей на срок до трех лет по ставке «ключевая ставка ЦБ РФ + 3,5%».
• Комбинированная программа (ЦБ РФ, Минэкономразвития и Корпорация МСП): При ключевой ставке более 12% годовых МСП могут получать инвестиционные кредиты по ставке «ключевая ставка минус 3,5 п.п.». Если ключевая ставка равна или менее 12% годовых, то ставка для МСП равна «ключевая ставка минус 2,5 п.п.», но не менее 3% годовых. Срок кредита до 10 лет, из них 3 года по льготной ставке.
• Льготное кредитование для ИТ-компаний: Программы Минцифры предоставляют кредиты до 10 млрд рублей под ставку до 5% для ИТ-компаний и предприятий, внедряющих отечественные ИТ-решения.

Таким образом, государственная поддержка МСБ в России в 2025 году представляет собой комплексный и многоуровневый подход, направленный на устранение барьеров, расширение доступа к финансированию и создание благоприятных условий для роста и развития этого жизненно важного сектора экономики.

Анализ кредитования МСБ в ПАО «Сбербанк России»

ПАО «Сбербанк России» занимает доминирующее положение на российском финансовом рынке, выступая не только крупнейшим розничным банком, но и ключевым игроком в сегменте корпоративного кредитования, включая малый и средний бизнес. Анализ его деятельности в этом сегменте позволяет выявить как общие тенденции, так и специфические особенности, определяющие ландшафт кредитования МСБ в России.

Общая характеристика ПАО «Сбербанк России» и его место на рынке кредитования МСБ

ПАО «Сбербанк России» — это крупнейший банк в России и один из ведущих финансовых институтов мира. Основанный в 1841 году как сберегательная касса, Сбербанк прошел долгий путь развития, став сегодня высокотехнологичной экосистемой, предлагающей широкий спектр финансовых и нефинансовых услуг. Его доминирующая позиция на рынке обусловлена не только историческим наследием и масштабом операций, но и государственной поддержкой, обширной филиальной сетью, значительной клиентской базой и активным внедрением инноваций.

Стратегические цели Сбербанка в сегменте МСБ включают:

• Лидерство на рынке: Сохранение и укрепление позиций лидера в кредитовании малого и среднего бизнеса, что достигается за счет объема выдаваемых кредитов, широты продуктовой линейки и качества обслуживания.
• Развитие экосистемы для бизнеса: Предоставление не только финансовых продуктов, но и комплексных нефинансовых сервисов, которые помогают МСБ расти и развиваться, например, бухгалтерские услуги, юридическая поддержка, сервисы для проверки контрагентов и так далее.
• Цифровая трансформация: Максимальная цифровизация процессов кредитования и обслуживания клиентов МСБ для повышения скорости, удобства и доступности услуг.
• Управление рисками: Постоянное совершенствование методологий оценки кредитоспособности и управления рисками для поддержания высокого качества кредитного портфеля.

Место Сбербанка на рынке кредитования МСБ:
Сбербанк является ключевым игроком в финансировании малого и среднего предпринимательства. Его рыночная доля в этом сегменте традиционно высока, что объясняется несколькими факторами:

1. Масштаб и надежность: Для многих предпринимателей Сбербанк является символом стабильности и надежности, что особенно важно при выборе кредитора.
2. Доступность: Развитая сеть отделений и цифровых каналов обслуживания обеспечивает высокую доступность продуктов Сбербанка даже в удаленных регионах.
3. Широкий продуктовый портфель: Банк предлагает разнообразные кредитные продукты, способные удовлетворить потребности различных категорий МСБ – от индивидуальных предпринимателей до средних компаний.
4. Государственные программы: Сбербанк активно участвует в реализации государственных программ поддержки МСБ, предоставляя льготные кредиты и гарантии, что делает его предложения более привлекательными.

Деятельность Сбербанка в сегменте МСБ напрямую влияет на динамику всего рынка кредитования этого сектора, устанавливая стандарты обслуживания, формируя конкурентную среду и демонстрируя направления развития.

Обзор кредитных продуктов ПАО «Сбербанк России» для малого и среднего бизнеса

ПАО «Сбербанк России» предлагает широкий ассортимент кредитных продуктов, разработанных с учетом разнообразных потребностей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Условия кредитования зависят от конкретной программы, статуса заемщика (например, является ли он клиентом СберБизнес) и наличия обеспечения.

Основные условия выдачи кредитов в Сбербанке (по состоянию на 2025 год):

• Срок: от 1 месяца до 15 лет.
• Процентная ставка: начинаются от 18% годовых. Важно отметить, что в июле 2025 года Сбербанк снизил ставки по кредитам для малого и микробизнеса на 4 процентных пункта, а общее снижение с начала 2025 года составило 6 процентных пунктов, что свидетельствует о стремлении банка к повышению доступности финансирования.
• Сумма кредита: от 100 тыс. руб. до 200 млн руб., определяемая кредитоспособностью заемщика и стоимостью предоставляемого залога.
• Обеспечение: принимается залог имеющегося и приобретаемого имущества, а также поручительство физических лиц.

Льготные кредиты: Сбербанк активно участвует в программах государственной поддержки, предлагая льготные кредиты для малого бизнеса, самозанятых и ИП со ставками, начинающимися от 3% годовых.

Детальное описание ключевых кредитных продуктов:

1. Кредит «Оборотный»
   • Назначение: Финансирование текущих расходов, исполнение контрактов, рефинансирование существующих обязательств. Это идеальное решение для поддержания ликвидности и обеспечения бесперебойной операционной деятельности.
   • Сумма: От 100 тыс. до 5 млн руб. Возможно увеличение суммы при наличии залога.
   • Срок: До трех лет.
2. Инвестиционные кредиты
   • Назначение: Ориентированы на долгосрочные цели развития бизнеса – приобретение недвижимости (коммерческой, производственной), обновление и модернизация оборудования, расширение производства.
   • Срок: До 15 лет.
   • Особенность: Предоставляется отсрочка погашения основного долга до одного года, что позволяет бизнесу начать получать доход от инвестиций до начала выплат по кредиту.
3. Овердрафт
   • Назначение: Краткосрочный инструмент финансирования для покрытия временного дефицита средств на расчетном счете. Позволяет совершать платежи даже при отсутствии достаточного остатка.
   • Максимальный лимит: До 17 млн руб.
   • Особенность: Автоматическое возобновление лимита, гибкость использования.
4. Кредит «Проект»
   • Назначение: Целевой кредит для нового бизнеса или модернизации существующего производства. Подходит для финансирования масштабных проектов.
   • Сумма: Начинается от 2,5 млн руб.
   • Срок: До 10 лет.
5. Онлайн-кредит для бизнеса от СберБизнеса
   • Назначение: Универсальный кредит для различных бизнес-целей, ориентированный на максимальную скорость и удобство получения.
   • Сумма: До 5 млн руб.
   • Срок: От 1 месяца до 3 лет.
   • Особенность: Беззалоговый, оформляется в тот же день без посещения банка. Доступна скидка до 3% на ставку при активном использовании счета и сервисов СберБизнеса, а также при подключении страхования жизни заемщика для ИП.

Преимущества кредитов Сбербанка для МСБ:

• Упрощенный процесс подачи заявки онлайн: Для клиентов с расчетным счетом в Сбербанке процесс максимально автоматизирован.
• Широкий спектр кредитных продуктов: Возможность выбора решения под конкретные нужды бизнеса.
• Гибкость условий: Наличие как залоговых, так и беззалоговых продуктов, различные сроки погашения.
• Льготные программы: Доступ к государственным программам поддержки.

Основные требования к ИП для получения кредита:

• Возраст: Не более 70 лет на момент полного погашения кредита.
• Стаж ведения бизнеса: Минимум 3 месяца для предприятий в сфере торговли и 6 месяцев для других видов деятельности.
• Документы: Паспорт, регистрационные документы (ОГРНИП), финансовая отчетность (декларации, выписки по счетам).

Сбербанк, таким образом, предлагает комплексный подход к кредитованию МСБ, сочетая традиционные банковские продукты с инновационными цифровыми решениями и активным участием в программах государственной поддержки.

Методология оценки кредитоспособности и управления кредитными рисками МСБ в Сбербанке

Оценка кредитоспособности заемщика и эффективное управление кредитными рисками являются центральными элементами банковской деятельности, особенно в таком чувствительном сегменте, как малый и средний бизнес. Кредитный риск определяется как вероятность невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде, и для банков, работающих с МСБ, этот риск часто усугубляется спецификой сектора.

Основные методы оценки кредитоспособности:
Банковская практика развила комплексный подход к оценке кредитоспособности, который включает несколько ключевых направлений:

1. Сбор информации о клиенте: Это первоначальный и фундаментальный этап. Источники информации могут быть внутренними и внешними:
   • Учредительные документы: Устав, свидетельства о регистрации, лицензии.
   • Финансовая отчетность: Бухгалтерский баланс (Форма № 1), Отчет о финансовых результатах (Форма № 2), Отчет о движении денежных средств (Форма № 4) – за несколько отчетных периодов.
   • Прогнозная финансовая информация: Бизнес-планы, бюджеты, обоснования инвестиционных проектов.
   • Данные внешних источников: Бюро кредитных историй (для оценки кредитной дисциплины), аудиторские заключения, маркетинговые исследования рынка, информация о контрагентах.
   • Техническая документация: Для оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
2. Анализ финансовых коэффициентов: Это классический метод, позволяющий оценить финансовое состояние предприятия по ряду ключевых показателей.
   • Коэффициент текущей ликвидности (Current Ratio): Показывает способность организации покрывать краткосрочные обязательства за счет оборотных активов. Рассчитывается как отношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам. Высокое значение указывает на хорошую ликвидность.
   • Коэффициент абсолютной ликвидности (Absolute Liquidity Ratio): Отражает способность немедленного погашения краткосрочных обязательств за счет наиболее ликвидных активов (денежных средств и их эквивалентов). Рассчитывается как отношение денежных средств и их эквивалентов к краткосрочным обязательствам.
   • Коэффициент финансовой независимости (Autonomy Ratio или Debt-to-Equity Ratio): Определяет долю собственного капитала в общей структуре активов, отражая уровень финансовой устойчивости и зависимость от заемных средств. Рассчитывается как отношение собственного капитала к общим активам.
   • Рентабельность продаж (Sales Profitability): Оценивает эффективность основной деятельности предприятия, показывая, сколько прибыли приходится на каждый рубль выручки. Рассчитывается как отношение чистой прибыли к выручке.
   • Рентабельность активов (Return on Assets, ROA): Показывает, насколько эффективно используются активы предприятия для получения прибыли. Рассчитывается как отношение чистой прибыли к средней величине активов.
   • Оборачиваемость капитала: Оценивает скорость превращения активов в выручку или прибыль (например, оборачиваемость запасов, дебиторской задолженности).
3. Анализ денежного потока: Оценка способности предприятия генерировать достаточные денежные потоки для обслуживания и погашения кредита. Это включает анализ операционного, инвестиционного и финансового денежных потоков.
4. Анализ показателей делового риска: Оценка нефинансовых факторов, таких как отраслевые риски, качество менеджмента, конкурентная среда, репутация заемщика, его положение на рынке. В банковской практике для МСБ активно применяются различные скоринговые модели оценки кредитного риска, включая финансовый, репутационный и поведенческий скоринг, адаптированные под специфику малого бизнеса.

Методика Сбербанка России:
Официально признанной и широко используемой методикой для оценки кредитоспособности заемщиков в РФ является методика Сбербанка России. На ее основе многие другие банки разрабатывают собственные, адаптированные подходы к оценке уровня кредитного риска.

Критический анализ методики Сбербанка применительно к МСБ:

• Преимущества: Методика Сбербанка обеспечивает системный и всесторонний подход к оценке, охватывая широкий круг финансовых и нефинансовых показателей. Ее стандартизация способствует унификации подходов к оценке риска.
• Недостатки и сложности для МСБ: Основным недостатком и вызовом при применении методики Сбербанка, которая изначально разрабатывалась с учетом специфики крупных предприятий, является сложность получения всей необходимой информации от субъектов МСБ. Малые предприятия часто ведут упрощенный бухгалтерский учет, имеют менее формализованные бизнес-процессы, а их финансовая отчетность может быть менее детализированной или даже непрозрачной. Это затрудняет применение стандартных коэффициентов и моделей. Кроме того, прогнозирование будущих денежных потоков малых и средних предприятий также сопряжено с большими неопределенностями из-за их высокой чувствительности к изменениям рыночной конъюнктуры.

Адаптация подходов банками:
В ответ на эти вызовы, банки, включая Сбербанк, адаптируют свои подходы к оценке МСБ:

• Скоринговые системы: Разрабатываются специализированные скоринговые системы оценки партнеров для оперативного и малозатратного проведения большого числа мелких сделок с малым бизнесом. Эти системы используют алгоритмы машинного обучения для анализа больших объемов данных (включая нефинансовые) и прогнозирования кредитного поведения.
• Отраслевые данные: Активно используются отраслевые бенчмарки и статистика для сравнения финансовых показателей МСБ с аналогичными предприятиями в своей нише.
• Упрощенные пакеты документов: Для определенных сегментов МСБ (например, для микробизнеса или ИП) банки могут предлагать упрощенные требования к предоставляемой документации.
• Комплексный подход: Применение сочетания финансового анализа, анализа репутационных и поведенческих факторов, а также данных из бюро кредитных историй позволяет более точно определить степень риска.

Анализ потенциальных источников погашения кредита также является важнейшим аспектом управления риском. Банки оценивают не только прибыль предприятия, но и достаточность объема пригодных к продаже активов, а также качество обеспечения кредита, что служит дополнительной защитой интересов кредитора.

Таким образом, методология оценки кредитоспособности в Сбербанке, хотя и основана на строгих принципах, постоянно совершенствуется и адаптируется к специфике сегмента МСБ, стремясь найти баланс между минимизацией рисков и доступностью финансирования.

Проблемы, вызовы и перспективы совершенствования кредитования МСБ в ПАО «Сбербанк России»

Кредитование малого и среднего бизнеса, несмотря на его жизненно важную роль в экономике, сталкивается с рядом системных проблем и вызовов. Эти факторы обусловлены как внутренней спецификой самого сектора МСБ, так и особенностями банковской системы и макроэкономической конъюнктуры. Понимание этих проблем является ключом к разработке эффективных предложений по совершенствованию процесса кредитования, особенно для такого крупного игрока, как Сбербанк.

Основные проблемы и вызовы в сегменте кредитования МСБ

1. Недостаточная ресурсная база российских банков для долгосрочных кредитов:
Большинство коммерческих банков в России формируют свою ресурсную базу за счет краткосрочных вкладов населения и предприятий. Это создает дисбаланс активов и пассивов, ограничивая возможности банков по выдаче долгосрочных кредитов, которые так необходимы для инвестиционного развития МСБ. Краткосрочные пассивы не позволяют эффективно фондировать долгосрочные проекты, увеличивая процентные и ликвидные риски для банка.

2. Высокие операционные издержки на обслуживание мелких заемщиков:
Для крупных банков, таких как Сбербанк, операционные издержки на обработку заявки, оценку кредитоспособности, мониторинг и обслуживание кредита для крупного корпоративного клиента и для небольшого предприятия МСБ могут быть сопоставимы. При этом сумма кредита для МСБ значительно меньше, что делает кредитование этого сегмента менее рентабельным с точки зрения отношения «доход/издержки». Это сдерживает банки от активного наращивания портфеля кредитов МСБ.

3. Высокие риски и непрозрачность малого бизнеса:

• Непрозрачность: Многие предприятия МСБ, особенно микро- и малые, ведут упрощенный учет или используют схемы оптимизации налогообложения, что затрудняет объективную оценку их реального финансового состояния и кредитоспособности.
• Проблемы с залоговым обеспечением: МСБ часто не располагает достаточным ликвидным залоговым обеспечением (недвижимость, высоколиквидное оборудование), которое могло бы покрыть сумму кредита. Имеющееся имущество может быть уже заложено или иметь низкую рыночную стоимость.
• Высокая чувствительность к рыночным колебаниям: Малые предприятия более уязвимы к изменениям спроса, цен на сырье, конкуренции и экономическим спадам, что повышает их кредитный риск.

4. Влияние регуляторных требований:
Центральный банк РФ устанавливает требования к формированию резервов по ссудам, что напрямую влияет на стоимость кредитования для банк��в. Хотя утверждение о конкретном ограничении в 0,1% от величины собственного капитала для формирования резервов по портфелю однородных ссуд требует уточнения в актуальных нормативных документах, сам принцип формирования резервов по потенциально рисковым активам является общепринятым и оказывает влияние на кредитную политику банков. Чем выше риск, тем выше резервы, что увеличивает затраты банка и, как следствие, процентные ставки для заемщиков.

5. Недостаток собственных средств у МСБ:
Многие малые и средние предприятия имеют ограниченный собственный капитал, что делает их более зависимыми от внешнего финансирования. Недостаток собственных средств снижает их финансовую устойчивость и способность переносить временные трудности.

6. Динамика качества кредитного портфеля и просроченной задолженности (по состоянию на 2024-2025 годы):
Ситуация с качеством кредитного портфеля МСБ неоднозначна. С одной стороны, к концу 2024 года доля просроченной задолженности субъектов МСП обновила исторический минимум, составив 4,4%. Это свидетельствует о мерах поддержки и адаптации бизнеса к изменяющимся условиям. С другой стороны, за январь-апрель 2025 года просроченная задолженность увеличилась на 14,8%, достигнув 735 млрд рублей на 1 мая 2025 года, а доля просрочки возросла до 4,8%. К 1 июля 2025 года объем просроченных платежей достиг 766 млрд рублей, что является рекордной суммой с 2021 года, а доля просрочки достигла 5%.

Эти данные указывают на:

• Ужесточение денежно-кредитной политики: Сдержанный спрос на кредитование во второй половине 2024 года и снижение темпа прироста кредитного портфеля МСБ свидетельствуют о влиянии высоких процентных ставок.
• Рост количества проблемных заемщиков: Хотя общая доля просрочки оставалась относительно низкой, количество компаний с просрочкой за год существенно выросло (+54,4% к 2023 году), в основном за счет микро- и малых предприятий.
• Сложности с погашением: Возросший почти в 2 раза спрос субъектов МСП на реструктуризацию задолженности в 2024 году, с прогнозом дальнейшего роста в 2025 году, подтверждает наличие проблем у бизнеса с обслуживанием своих долгов.

7. Высокие процентные ставки:
В условиях ужесточения денежно-кредитной политики ключевая ставка ЦБ РФ влияет на стоимость кредитов. Высокие процентные ставки увеличивают финансовую нагрузку на МСБ, делая кредиты менее доступными и снижая их привлекательность.

Эти проблемы и вызовы формируют сложный ландшафт для банков, работающих с МСБ, требуя постоянного поиска новых решений и адаптации кредитных стратегий.

Инновационные подходы и цифровые технологии в кредитовании МСБ

В эпоху стремительной цифровизации экономическая среда претерпевает радикальные изменения, и банковское кредитование малого и среднего бизнеса не является исключением. От традиционных моделей банки переходят к новым парадигмам, где технологии играют ключевую роль в повышении эффективности, доступности и безопасности кредитных операций.

Эволюция технологий кредитования:
Банки активно меняют свою стратегию, переходя от исключительно продуктоориентированного подхода (фокусировка только на кредитных продуктах) к расширению линейки расчетных продуктов и предложению нефинансовых сервисов для МСБ. Это обусловлено пониманием того, что для успешного развития бизнеса клиентам нужны не только деньги, но и комплексная поддержка.

Системный подход к кредитованию малого бизнеса в условиях цифровизации включает:

1. Методы кредитных скорингов на базе ИИ и нейронных сетей:
   • Использование искусственного интеллекта (ИИ) и нейронных сетей для прогнозирования рисков и принятия решений о выдаче кредитов становится стандартом. ИИ способен анализировать огромные объемы данных, выявляя скрытые закономерности в финансовом поведении заемщиков, отраслевой динамике, транзакционной истории и даже в открытых источниках информации (например, социальных сетях, новостях).
   • Скоринговые модели адаптируются под специфику МСБ, позволяя оперативно и с минимальными затратами оценивать кредитоспособность, даже при ограниченном объеме официальной финансовой отчетности. Это позволяет банкам проводить большое количество мелких сделок, поддерживая при этом приемлемое качество кредитного портфеля.
2. Онлайн-оформление заявок и дистанционное банковское обслуживание (ДБО):
   • Онлайн-оформление заявок на кредиты значительно сокращает время обработки и предоставления средств. Для клиентов, уже имеющих расчетный счет в банке, процесс может быть полностью автоматизирован, от подачи заявки до перечисления средств, без необходимости посещения отделения.
   • Развитие интернет-банка и мобильного приложения СберБизнес является ярким примером системы дистанционного банковского обслуживания. Эти платформы предоставляют юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям доступ ко всему спектру банковских услуг, включая подачу заявок на кредиты, управление счетами, проведение платежей, а также доступ к дополнительным сервисам. Например, онлайн-кредит от СберБизнеса позволяет получить до 5 млн руб. без залога, с одобрением и перечислением средств в течение нескольких минут, что является прорывным решением для МСБ.
3. Широкое применение лимитов по овердрафту:
   • Овердрафт, как краткосрочный инструмент финансирования, становится еще более доступным и гибким благодаря цифровым технологиям. Автоматическое установление и управление лимитами на основе анализа транзакционной активности счета позволяет бизнесу оперативно покрывать кассовые разрывы.
4. Инновации в беззалоговом кредитовании:
   • Благодаря активному применению искусственного интеллекта и нейронных сетей для более точного прогнозирования рисков, банки, включая Сбербанк, все чаще предлагают беззалоговые кредиты для субъектов малого и среднего бизнеса. Это существенно снижает барьеры для получения финансирования для тех предприятий, у которых нет достаточного обеспечения.
   • Например, возможность получения онлайн-кредита до 5 млн руб. без залога, с одобрением и перечислением средств в течение нескольких минут, демонстрирует, как цифровые технологии делают беззалоговое кредитование реальностью для МСБ.

Таким образом, инновационные подходы и цифровые технологии не просто оптимизируют существующие процессы, но и принципиально меняют саму логику кредитования МСБ, делая его более быстрым, доступным и адаптированным к реальным потребностям современного бизнеса.

Развитие нефинансовых сервисов для МСБ

Современные банки, осознавая комплексные потребности малого и среднего бизнеса, выходят за рамки традиционных финансовых услуг, активно развивая нефинансовые сервисы. Эта тенденция отражает смену парадигмы: банк становится не просто кредитором или расчетным центром, а полноценным партнером, предоставляющим комплексную поддержку для развития бизнеса.

Причины развития нефинансовых сервисов:

• Привлечение и удержание клиентов: Предложение дополнительных услуг повышает лояльность клиентов и привлекает новых, которые ищут не только финансовые продукты, но и решения для своих бизнес-задач.
• Увеличение доходов: Некоторые сервисы могут приносить дополнительный доход, в то время как другие укрепляют основные банковские отношения.
• Снижение рисков: Помогая клиентам улучшать их бизнес-процессы (например, через бухгалтерские или юридические консультации), банк косвенно снижает свои кредитные риски.
• Формирование экосистемы: Банки стремятся создать вокруг себя полноценную экосистему, где бизнес может получить все необходимые услуги в одном окне.

Примеры нефинансовых сервисов, реализуемых в российских банках, включая Сбербанк:

1. Бухгалтерские услуги и формирование отчетности:
   • Многие предприятия МСБ не имеют возможности содержать собственного финансового директора или даже бухгалтера на постоянной основе. Банки активно предлагают сервисы «бухгалтерия на аутсорсинге».
   • Примером комплексного цифрового продукта является платформа «Точка» (хотя и не является Сбербанком, иллюстрирует тенденцию), которая позволяет вести бухгалтерию, формировать отчетность, рассчитывать налоги и взаимодействовать с налоговыми органами. Сбербанк также предлагает подобные решения в рамках своей экосистемы.
2. Юридическая помощь и консультации:
   • Малый бизнес часто сталкивается с юридическими вопросами, от регистрации компании до договорной работы и разрешения споров. Банки предлагают юридические консультации, помощь в оформлении документов, проверке контрагентов.
3. Страховые услуги:
   • Страхование имущества, ответственности, сотрудников (ДМС) – важный аспект защиты бизнеса. Банки интегрируют эти услуги в свои предложения, часто в партнерстве со страховыми компаниями (например, «СберСтрахование»).
4. Сервисы для проверки контрагентов:
   • Одним из важнейших рисков для МСБ является ненадежность деловых партнеров. Банки предоставляют доступ к сервисам, позволяющим проверять финансовое состояние, репутацию и благонадежность потенциальных контрагентов, снижая риски мошенничества и неисполнения обязательств.
5. Сервисы для регистрации бизнеса и электронного документооборота:
   • Помощь в регистрации ИП или юридического лица, получении электронной цифровой подписи, подключении к системам электронного документооборота значительно упрощает старт и ведение бизнеса.
6. Планирование логистики и организация добровольного медицинского страхования (ДМС):
   • Некоторые банки предлагают более специфические сервисы, такие как планирование логистики для торговых компаний или организация программ ДМС для сотрудников, что повышает привлекательность работодателя.
7. Содействие в работе с маркетплейсами:
   • С ростом электронной коммерции, банки начинают предлагать услуги по регистрации, обслуживанию и развитию магазинов на популярных маркетплейсах. Например, Промсвязьбанк предлагает такие услуги.

Реализация в Сбербанке:
Сбербанк, как лидер рынка, активно развивает свою экосистему для бизнеса, интегрируя множество нефинансовых сервисов в платформу СберБизнес. Это позволяет предпринимателям получать не только кредиты, но и комплексную поддержку, что делает Сбербанк более привлекательным и удобным партнером для МСБ.

Развитие нефинансовых сервисов демонстрирует стратегическое видение банков, направленное на создание полноценной ценности для клиента, выходящей за рамки простых финансовых операций. Это не только повышает конкурентоспособность банков, но и способствует устойчивому развитию сегмента МСБ.

Предложения по совершенствованию процесса кредитования МСБ в ПАО «Сбербанк России»

Для дальнейшего укрепления позиций ПАО «Сбербанк России» в сегменте кредитования МСБ и повышения его эффективности необходимо разработать комплекс предложений, учитывающих выявленные проблемы, текущие вызовы и инновационные возможности. Эти предложения должны быть направлены на оптимизацию процедур, снижение рисков и повышение доступности финансирования.

1. Оптимизация и дальнейшая цифровизация процедур кредитования:
   • Разработка специализированных скоринговых систем для микро- и малого бизнеса: Продолжать совершенствовать ИИ-алгоритмы и нейронные сети для анализа не только финансовых, но и поведенческих, транзакционных данных, а также информации из открытых источников (соцсети, маркетплейсы, государственные реестры). Это позволит минимизировать объем запрашиваемой документации и сократить время на принятие решения, особенно для беззалоговых кредитов до 5 млн руб.
   • Автоматизация процесса принятия решений: Расширить применение онлайн-платформ (СберБизнес) для полной автоматизации цикла кредитования: от подачи заявки до выдачи средств и мониторинга, с минимальным участием человека. Это снизит операционные издержки и ускорит процесс.
   • Персонализированные предложения: На основе анализа данных формировать индивидуальные кредитные предложения для клиентов МСБ с учетом их отраслевой специфики, истории операций, сезонности бизнеса и кредитного рейтинга.
2. Развитие государственно-частного партнерства и активное использование госпрограмм:
   • Расширение участия в программах субсидирования и гарантий: Активно сотрудничать с Корпорацией МСП и региональными гарантийными организациями для предоставления «зонтичных» поручительств, которые могут покрывать до половины суммы кредита. Это позволит Сбербанку снижать риски и выдавать кредиты большему числу предприятий.
   • Проактивное информирование клиентов о льготных программах: Создать на платформе СберБизнес удобный навигатор по всем доступным государственным и региональным программам поддержки МСБ (Программа 1764, Комбинированная программа, льготы для ИТ-компаний, субсидии на лизинг), а также автоматизировать процесс подачи заявок на эти программы.
   • Использование рефинансирования от ЦБ РФ: В случае необходимости и при соответствующей макроэкономической политике, Сбербанку следует активно использовать механизмы рефинансирования от Центрального банка для формирования долгосрочной ресурсной базы, что позволит предлагать МСБ более доступные долгосрочные инвестиционные кредиты.
3. Повышение прозрачности и финансовой грамотности МСБ:
   • Образовательные программы и консультации: Разработать и продвигать онлайн-курсы и вебинары для МСБ по ведению финансового учета, составлению бизнес-планов, управлению денежными потоками и подготовке отчетности в соответствии с банковскими требованиями. Это поможет снизить «информационную асимметрию» между банком и заемщиком.
   • Интеграция бухгалтерских сервисов: Расширить предложение сервисов «бухгалтерия на аутсорсинге» и онлайн-бухгалтерии внутри экосистемы СберБизнес, что не только предоставит ценную услугу клиентам, но и обеспечит банку более полную и прозрачную финансовую информацию для оценки кредитоспособности.
4. Расширение и интеграция нефинансовых сервисов:
   • Формирование комплексных пакетов услуг: Предлагать МСБ не просто кредит, а комплексное решение, включающее финансовые продукты и нефинансовые сервисы (например, кредит + юридическая поддержка + сервисы проверки контрагентов).
   • Развитие партнерской сети: Расширять партнерские программы с поставщиками нефинансовых услуг (страховые компании, ИТ-разработчики, консалтинговые фирмы) для предоставления клиентам МСБ эксклюзивных условий и скидок.
   • Анализ эффективности нефинансовых сервисов: Регулярно собирать обратную связь от клиентов и анализировать, какие нефинансовые сервисы пользуются наибольшим спросом и приносят наибольшую ценность, для дальнейшей оптимизации предложений.
5. Адаптация кредитных продуктов к отраслевой специфике:
   • Разработка отраслевых кредитных продуктов: Создавать специализированные кредитные продукты для МСБ в конкретных отраслях (например, для сельского хозяйства, ИТ, туризма, производства), учитывая их уникальные потребности, риски и циклы оборота капитала. Например, сезонные кредиты для аграрного сектора с гибким графиком погашения.
   • Использование отраслевых бенчмарков: При оценке кредитоспособности активнее использовать отраслевые нормативы и средние показатели, что позволит более точно оценивать риски предприятий в различных секторах.

Реализация этих предложений позволит Сбербанку не только укрепить свои позиции на рынке кредитования МСБ, но и внести существенный вклад в развитие этого ключевого сектора российской экономики, снижая барьеры для доступа к финансированию и поддерживая устойчивый рост предпринимательства.

Заключение

Проведенное академическое исследование позволило глубоко проанализировать теоретические и практические аспекты кредитования предприятий малого и среднего бизнеса коммерческими банками, сфокусировав внимание на деятельности ПАО «Сбербанк России». Достигнута главная цель работы — разработаны конкретные предложения по совершенствованию этого процесса, подтверждающие актуальность и многогранность выбранной темы.

В ходе исследования было установлено, что кредит является многофункциональным экономическим инструментом, базирующимся на принципах возвратности, срочности, платности, обеспеченности и целевого назначения. Анализ эволюции теоретических взглядов от натуралистической до капиталотворческой концепций кредита показал трансформацию понимания его роли — от пассивного посредника до активного фактора экономического развития, способного создавать капитал через механизм кредитного мультипликатора.

Особое внимание было уделено роли малого и среднего бизнеса в современной экономике России. Доля МСБ в ВВП страны, достигшая к 2024 году рекордных 21,7%, и значительный вклад в занятость населения (более 40%) неопровержимо свидетельствуют о его стратегическом значении. Государственная политика активно поддерживает этот сектор, что проявляется в реализации масштабных национальных и федеральных проектов, таких как «Эффективная и конкурентная экономика» и «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», а также через деятельность Корпорации МСП и льготные кредитные программы.

Анализ деятельности ПАО «Сбербанк России» в сегменте МСБ выявил его лидирующее положение, обусловленное широким спектром кредитных продуктов – от оборотных и инвестиционных до онлайн-кредитов и овердрафтов, а также активным участием в государственных программах. При этом методология оценки кредитоспособности, хотя и является стандартом, сталкивается с вызовами применительно к специфике МСБ, требуя адаптации и использования скоринговых систем на базе ИИ.

Вместе с тем, были идентифицированы ключевые проблемы и вызовы, сдерживающие развитие кредитования МСБ: недостаточная ресурсная база банков, высокие операционные издержки, непрозрачность и высокие риски самого бизнеса, а также влияние ужесточения денежно-кредитной политики. Отмечен рост просроченной задолженности и спроса на реструктуризацию в 2025 году, что указывает на необходимость дальнейших мер поддержки.

В качестве перспективных направлений совершенствования были исследованы инновационные подходы и цифровые технологии, включая применение ИИ и нейронных сетей для скоринга, онлайн-оформление заявок и развитие дистанционного банковского обслуживания. Также подчеркнута растущая роль нефинансовых сервисов, таких как бухгалтерские и юридические услуги, проверка контрагентов, которые превращают банк в полноценную экосистему для бизнеса.

На основе проведенного анализа были разработаны конкретные предложения по совершенствованию процесса кредитования МСБ в ПАО «Сбербанк России». Они включают дальнейшую цифровизацию и автоматизацию процедур, активное развитие государственно-частного партнерства и использование госпрограмм, повышение финансовой грамотности заемщиков, расширение интеграции нефинансовых сервисов и адаптацию кредитных продуктов к отраслевой специфике.

Таким образом, данное исследование подтверждает, что эффективное кредитование МСБ требует комплексного подхода, сочетающего глубокий академический анализ с практическими решениями, основанными на актуальных данных и инновационных технологиях. Дальнейшие исследования могут быть направлены на более детальный анализ эффективности внедрения ИИ-технологий в скоринговые системы, а также на изучение влияния новых регуляторных инициатив на динамику кредитного портфеля МСБ.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
2. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 г. № 17-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
3. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
4. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
6. О Центральном банке РФ (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
7. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
8. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 13 дек. 2012 г. № 139-И. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
9. Об оценке экономического положения банка: указание ЦБ РФ от 30.04.2008 г. № 2005-У. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
10. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.
11. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Приложение к Заявлению Правительства РФ и Центрального банка РФ от 05.04.2011.
12. Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».
13. Тедеев А.А. Банковское право. Уч. пособие. М.: Эксмо, 2006.
14. Киселев В.В. Управление банковским капиталом. М., 2011.
15. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие. 6-е изд. М.: КНОРУС, 2011.
16. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. М.: Русская деловая литература, 2011.
17. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки. М.: Маросейка, 2007. 224 с.
18. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М., 2006.
19. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками / под ред. Л.Н. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2010.
20. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
21. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. М.: Экономистъ, 2010. 189 с.
22. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 2008.
23. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. М.: Высшая школа, 2008.
24. Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. 2009. №5/6.
25. Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал. 2009. №8.
26. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник. сентябрь 2008.
27. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках // Банковские услуги. 2011. №2.
28. Маммаева, Д.С. Об анализе активов коммерческих банков // Банковское дело. 2011. №4.
29. Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками // Банковские услуги. 2008.
30. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки. 2008. №3.
31. Плешаков А.М. Незаконное получение кредита: уголовная ответственность, меры предупреждения и возмещение ущерба // Деньги и кредит. 2013. №9.
32. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере // Финансовый бизнес. 2012. №5.
33. Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. 2009. №16.
34. Аналитический обзор рынка кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Банк России, 2025.
35. Сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. URL: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 10.10.2025).
36. Сайт РосБизнесКонсалтинг [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. URL: http://www.rbc.ru/ (дата обращения: 10.10.2025).
37. Малый бизнес России Малое предпринимательство — TAdviser [Электронный ресурс]. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%9C%D0%B0%D0%BB%D1%8B%D0%B9_%D0%B1%D0%B8%D0%B7%D0%BD%D0%B5%D1%81_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8 (дата обращения: 10.10.2025).
38. Кредиты на бизнес в Сбербанке — виды, требования, как оформить? | Финансовая компания «Третий Рим» [Электронный ресурс]. URL: https://3-rim.com/blog/kredity-na-biznes-v-sberbanke-vidy-trebovaniya-kak-oformit/ (дата обращения: 10.10.2025).
39. В России малое и среднее предпринимательство растет как минимум по числу занятых | Эксперт — Expert.ru [Электронный ресурс]. URL: https://expert.ru/expert/2025/01/v-rossii-maloye-i-sredneye-predprinimatelstvo-rastet-kak-minimum-po-chislu-zanyatykh/ (дата обращения: 10.10.2025).
40. Кредиты для бизнеса, ИП и ООО, выгодные условия без залога в Сбер Банке [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.by/credit-business/ (дата обращения: 10.10.2025).
41. Факторы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса | Эксперт РА [Электронный ресурс]. URL: https://raexpert.ru/researches/banks/small_biznes/part2/ (дата обращения: 10.10.2025).
42. Тема 9. Сущность и формы кредита. Теории кредита [Электронный ресурс]. URL: https://text.kant.edu.ru/lekcii/kurs-dengi-kredit-banki-konspekt-lektsii/tema-9-sushchnost-i-formy-kredita-teorii-kredita (дата обращения: 10.10.2025).
43. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ, ВИДЫ — Вестник Алтайской академии экономики и права (научный журнал) [Электронный ресурс]. URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=3080 (дата обращения: 10.10.2025).
44. Тема 2.3 КРЕДИТ 1. Кредиты, принципы кредитования Рыночные отношения в у [Электронный ресурс]. URL: http://www.sibupk.su/upload/iblock/d76/d7646487e44a03422036c05d045d1d64.pdf (дата обращения: 10.10.2025).
45. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИХ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ — Фундаментальные исследования (научный журнал) [Электронный ресурс]. URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=39231 (дата обращения: 10.10.2025).
46. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса — Публикации ВШЭ [Электронный ресурс]. URL: https://www.hse.ru/data/2013/06/13/1284596001/%D0%94%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%81%D0%BE%D0%B2%D0%B0.pdf (дата обращения: 10.10.2025).
47. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России | Статья в журнале [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-kreditovaniya-malogo-i-srednego-biznesa-v-rossii (дата обращения: 10.10.2025).
48. 1 Теоретические основы потребительского кредитования в коммерческом банке [Электронный ресурс]. URL: https://www.ranepa.ru/images/docs/nauka/vystupleniya-prepodavateley/2025/1.1.2025-%D0%9A%D0%B0%D1%80%D0%BF%D0%BE%D0%B2%D0%B0.pdf (дата обращения: 10.10.2025).
49. ПРОБЛЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СЕГМЕНТА МСБ В РОССИИ — Меридиан [Электронный ресурс]. URL: https://meridian-journal.ru/site/article/view/176 (дата обращения: 10.10.2025).
50. Онлайн-кредит для бизнеса от СберБизнеса — Sberbank [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/credits/online (дата обращения: 10.10.2025).
51. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ Текст научной статьи по специальности — КиберЛенинка [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-problemy-kreditovaniya-malogo-biznesa-v-rossii (дата обращения: 10.10.2025).
52. РОЛЬ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес — КиберЛенинка [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-malogo-i-srednego-predprinimatelstva (дата обращения: 10.10.2025).
53. Льготные кредиты в Сбербанке — 4 кредита для малого бизнеса, самозанятых и ИП [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/products/credits/business/sberbank_g/ (дата обращения: 10.10.2025).
54. Виды кредитов для малого и среднего бизнеса | Деловая среда [Электронный ресурс]. URL: https://dasreda.ru/blog/kredity-dlya-malogo-i-srednego-biznesa/ (дата обращения: 10.10.2025).
55. Доля малого и среднего бизнеса в ВВП России превысила 20% — Министерство инвестиций, промышленности и науки Московской области [Электронный ресурс]. URL: https://miig.mosreg.ru/novosti/novosti-ministerstva/12-07-2023-14-11-04-dolya-malogo-i-srednego-biznesa-v-vvp-rossii-prevy (дата обращения: 10.10.2025).
56. Что такое кредит для малого бизнеса и зачем он нужен — Росэлторг [Электронный ресурс]. URL: https://www.roseltorg.ru/articles/kredit-dlya-malogo-biznesa (дата обращения: 10.10.2025).
57. Технологии кредитования малого и среднего бизнеса в условиях цифровизации экономики — Лабиринт [Электронный ресурс]. URL: https://www.labirint.ru/books/789139/ (дата обращения: 10.10.2025).
58. Оценка кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса — Электронный научный архив УрФУ [Электронный ресурс]. URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/82071/1/978-5-8295-0720-3_2019_067.pdf (дата обращения: 10.10.2025).
59. ЦБ указал на возросшие риски кредитования малого и среднего бизнеса — Ведомости [Электронный ресурс]. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2023/03/09/965825-tsb-vozrosshie-riski-kreditovaniya-msp (дата обращения: 10.10.2025).
60. Банковские инновации для сегмента МСБ [Электронный ресурс]. URL: https://kubsau.ru/upload/iblock/2ee/2ee3f268f701c3df6b365f839a834271.pdf (дата обращения: 10.10.2025).
61. Малый бизнес: доступность кредитов и банковские инновации Текст научной статьи по специальности — КиберЛенинка [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/malyy-biznes-dostupnost-kreditov-i-bankovskie-innovatsii (дата обращения: 10.10.2025).
62. Анализ методик оценки кредитоспособности малого бизнеса в российской и зарубежной практике — КиберЛенинка [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-metodik-otsenki-kreditnosposobnosti-malogo-biznesa-v-rossiyskoy-i-zarubezhnoy-praktike (дата обращения: 10.10.2025).
63. Экономические основы кредитования предприятий малого бизнеса Текст научной статьи по специальности — КиберЛенинка [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskie-osnovy-kreditovaniya-predpriyatiy-malogo-biznesa (дата обращения: 10.10.2025).
64. Направления развития банковских инноваций для малого и среднего бизнеса в России [Электронный ресурс]. URL: https://docviewer.yandex.ru/view/174981146/?*=x%2B616fB3c%2F7%2F7v8R3tL4y5wD%2F9d7zF5d%2Fv%2BN%2B2nJ6vY%3D&page=1&lang=ru&surl=https%3A%2F%2Fwww.vgasu.ru%2Fscience%2Fjournals%2Fvestnik%2Ffiles%2F2017%2F04%2F33-38.pdf&lr=213&text=%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B5%20%D0%B8%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B8%20%D0%BA%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5%20%D0%BC%D1%81%D0%B1&l10n=ru&mime=pdf&sign=a2774a81b372f88373b9e4a3c1352e89&keyno=0 (дата обращения: 10.10.2025).
65. Как развивается банкинг для малого бизнеса — «Ведомости. Капитал» [Электронный ресурс]. URL: https://www.vedomosti.ru/partner/articles/2024/11/05/1068884-kak-razvivaetsya-banking-dlya-malogo-biznesa (дата обращения: 10.10.2025).
66. Особенности оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса [Электронный ресурс]. URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/100414/1/conf_2020_185.pdf (дата обращения: 10.10.2025).
67. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В РОССИИ — Вестник Алтайской академии экономики и права (научный журнал) [Электронный ресурс]. URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=3144 (дата обращения: 10.10.2025).
68. Кредиты для бизнеса в Сбербанке — Сравни.ру [Электронный ресурс]. URL: https://www.sravni.ru/kredity/biznes/sberbank/ (дата обращения: 10.10.2025).