Механизмы безналичных расчетов в Российской Федерации и международной практике: правовое регулирование, современные тенденции и перспективы развития

Современная мировая экономика немыслима без эффективной и надежной системы безналичных расчетов. В условиях глобализации, цифровизации и стремительного развития финансовых технологий, безналичные платежи перестали быть просто альтернативой наличности, превратившись в ключевой элемент стабильности и роста национальных экономик. Они выступают кровеносной системой, обеспечивающей бесперебойное движение капитала, стимулирующей инновации и повышающей прозрачность финансовых операций. В Российской Федерации, как и во всем мире, наблюдается экспоненциальный рост использования безналичных платежных инструментов, что диктует необходимость глубокого и всестороннего анализа их сущности, правового регулирования, действующих механизмов, а также перспектив и вызовов, стоящих перед отечественной и международной платежной системой.

Цель настоящей работы — систематизировать и изучить информацию о механизмах безналичных расчетов как внутри страны, так и в международном контексте, с акцентом на правовое регулирование, банковскую практику, современные тенденции и перспективы развития. Для достижения поставленной цели будут рассмотрены следующие аспекты: сущность и экономическое значение безналичных расчетов; нормативно-правовая база их регулирования в РФ; ключевые элементы российской платежной системы и роль в ней Банка России и коммерческих банков; основные модели международных расчетов; современные тенденции и проблемы эволюции безналичных операций; а также перспективные направления совершенствования отечественной системы с учетом мирового опыта. Эта курсовая работа призвана стать ценным источником информации для студентов и аспирантов, исследующих актуальные вопросы финансов, банковского дела и финансового права.

Сущность и экономическое значение безналичных расчетов

Понятие и виды безналичных расчетов

На протяжении веков деньги эволюционировали от ракушек и металлов до бумажных купюр, а затем и до электронных импульсов. Безналичные расчеты — это квинтэссенция этой эволюции, представляющая собой способ обмена денежными средствами без непосредственного физического использования наличных. По своей сути, это перемещение капитала между банковскими счетами, осуществляемое через финансовые организации или посредством взаимозачета обязательств. Этот процесс базируется на доверии к финансовым институтам и четко выстроенной инфраструктуре, позволяющей быстро и безопасно проводить транзакции, поскольку именно инфраструктурная надежность является фундаментом для устойчивости всей финансовой системы.

Классификация безналичных расчетов может быть многогранной, в зависимости от выбранного критерия:

• По способу осуществления:
  • Платежные поручения: наиболее распространенный вид, при котором плательщик дает указание своему банку перевести определенную сумму на счет получателя.
  • Аккредитивы: форма расчетов, при которой банк-эмитент обязуется произвести платеж бенефициару при предоставлении им документов, соответствующих условиям аккредитива.
  • Инкассо: операция, при которой банк по поручению клиента получает средства от плательщика на основании финансовых и/или торговых документов.
  • Чеки: письменное распоряжение чекодателя банку произвести платеж чекодержателю.
  • Прямое дебетование (перевод по требованию получателя средств): когда получатель средств инициирует списание денег со счета плательщика на основании заранее данного согласия (акцепта).
  • Электронные денежные средства (ЭДС): деньги, хранящиеся в электронном виде и принимаемые в качестве средства платежа.
  • Цифровые рубли: новая форма национальной валюты, эмитируемая Центральным банком.
• По субъектам расчетов:
  • Между юридическими лицами.
  • Между физическими лицами.
  • Между юридическими и физическими лицами.
  • Между государственными органами и другими субъектами.
• По территории осуществления:
  • Внутристрановые.
  • Международные.

Каждый из этих видов играет свою роль в сложной экосистеме финансовых потоков, обеспечивая гибкость и адаптивность системы к различным потребностям участников рынка.

Роль безналичных расчетов в экономике

Экономическое значение безналичных расчетов трудно переоценить, поскольку они выступают не просто техническим инструментом, но и мощным катализатором экономических процессов:

1. Ускорение оборачиваемости средств и снижение издержек: Одним из фундаментальных преимуществ безналичных расчетов является значительное ускорение движения денежных средств. В отличие от наличных операций, где деньги физически перемещаются, безналичные транзакции осуществляются почти мгновенно или в течение короткого времени, что позволяет быстрее проводить сделки, сокращать циклы производства и реализации. Это, в свою очередь, снижает потребность в больших объемах наличных денег для обращения, минимизирует затраты на их эмиссию, инкассацию, хранение и пересчет, а также уменьшает риски, связанные с физическим обращением купюр и монет.
2. Концентрация денежных ресурсов в банках и развитие кредитования: Расширение безналичного оборота естественным образом приводит к концентрации финансовых ресурсов на счетах в банках. Эти средства формируют мощную депозитную базу, которая становится одним из основных источников кредитования. Таким образом, безналичные расчеты напрямую способствуют развитию банковской системы, позволяя ей активно участвовать в финансировании экономики, поддерживая инвестиции, производство и потребление.
3. Прозрачность платежей и контроль налоговых органов: Каждая безналичная операция оставляет «цифровой след», что делает ее прозрачной для контролирующих органов, в первую очередь для налоговой службы. Это значительно упрощает мониторинг движения денежных средств, помогает выявлять и пресекать финансовые махинации, отмывание денег и финансирование незаконной деятельности. Повышение прозрачности способствует увеличению объемов налоговых поступлений в бюджет государства, что является важным фактором для стабильности государственных финансов. В свою очередь, большая доля наличных денег в обороте, как правило, коррелирует с более развитым сектором теневой экономики, что подчеркивает индикативное значение уровня безналичных расчетов, а значит, успешное развитие безналичной системы напрямую влияет на экономическую безопасность страны.
4. Индикатор развития экономики и конкурентоспособности: Уровень использования безналичных расчетов выступает своего рода барометром развития национальной экономики. Высокий уровень безналичного оборота свидетельствует не только о развитой финансовой инфраструктуре, но и о высоком уровне проникновения информационных технологий, что является ключевым показателем конкурентоспособности страны на международном рынке. Более того, это также отражает степень доверия населения к банковской системе и государству в целом.

Таким образом, безналичный оборот является неотъемлемой и критически важной частью современной экономической системы, способствуя ее стабильности, эффективности и устойчивому развитию.

Нормативно-правовая база регулирования безналичных расчетов в Российской Федерации

Обзор ключевых нормативных актов

Правовое поле, регулирующее безналичные расчеты в Российской Федерации, представляет собой многоуровневую систему, где каждое звено выполняет свою специфическую функцию. В основе этой системы лежит Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), который в статьях 861-885 закладывает общие принципы и формы безналичных расчетов. ГК РФ определяет безналичные расчеты как способ выполнения денежных обязательств, осуществляемый через банки, и устанавливает основные договорные отношения между банками и их клиентами.

Над общими положениями ГК РФ возвышаются специализированные федеральные законы. К ним относятся Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», который определяет статус и функции главного регулятора, и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», устанавливающий правовые основы деятельности кредитных организаций. Особое место занимает Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Этот закон стал краеугольным камнем в регулировании современных платежных технологий, определив понятия платежной системы, оператора платежной системы, оператора электронных денежных средств и заложив основу для развития электронных платежей.

Важнейшую роль в детализации и конкретизации положений федеральных законов играют акты Банка России. Центральный банк, как мегарегулятор, издает нормативные документы, которые определяют порядок осуществления безналичных расчетов на практике. Одним из таких ключевых документов является Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Этот документ детально регламентирует рублевые переводы, устанавливая порядок их исполнения, требования к платежным документам и сроки осуществления операций. Интересно отметить, что Положение № 762-П также ввело новую форму документа – платежное распоряжение, расширяя арсенал инструментов для проведения расчетов. Однако важно учитывать, что действие этого Положения имеет свои границы: его требования не распространяются на переводы денежных средств, совершаемые в целях зачисления или списания счетов цифрового рубля, а также на перевод самих цифровых рублей, за исключением прямо предусмотренных случаев. Это подчеркивает появление отдельного правового режима для новой формы национальной валюты.

Формы безналичных расчетов согласно законодательству РФ

Российское законодательство предусматривает разнообразные формы безналичных расчетов, адаптированные под различные потребности участников рынка и степень доверия между ними. Согласно статье 862 Гражданского кодекса РФ, а также Положению Банка России № 762-П, выделяются следующие основные формы:

• Расчеты платежными поручениями: Наиболее распространенная и универсальная форма, при которой плательщик дает своему банку поручение перевести определенную сумму на счет получателя. Эта форма отличается простотой и относительно невысокой стоимостью.
• Расчеты по аккредитиву: Более сложная, но и более надежная форма, особенно в сделках с новыми контрагентами или при высоких рисках. Банк-эмитент берет на себя обязательство произвести платеж получателю средств (бенефициару) при условии представления им документов, соответствующих условиям аккредитива, и соблюдения сроков представления.
• Расчеты инкассовыми поручениями: Форма, при которой банк по поручению клиента (взыскателя) получает денежные средства от плательщика на основании расчетных документов (например, при бесспорном списании средств или по исполнительным документам).
• Расчеты чеками: Хотя в современной российской практике их использование менее распространено, чем, например, в США, чеки остаются одной из предусмотренных законом форм безналичных расчетов, представляя собой распоряжение чекодателя банку о выплате определенной суммы чекодержателю.
• Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование): Эта форма подразумевает списание средств со счета плательщика по инициативе получателя, но исключительно при наличии заранее данного согласия (акцепта) плательщика. Часто используется для регулярных платежей, таких как коммунальные услуги или подписки.
• Расчеты в форме перевода электронных денежных средств: С развитием цифровых технологий эта форма стала особенно актуальной. Электронные деньги – это денежные средства, предоставленные одним лицом другому лицу, учитываемые без открытия банковского счета, и принимаемые в качестве средства платежа.
• Расчеты цифровыми рублями: С появлением цифрового рубля в 2023 году, эта форма расчетов выделяется как самостоятельная. Она регулируется специальным законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе и направлена на создание новой, более эффективной и безопасной платежной инфраструктуры.

Все эти формы, предусмотренные законом, банковскими правилами или применяемыми в банковской практике обычаями, обеспечивают гибкость и многообразие финансовых операций в стране.

Ограничения и особенности расчетов

Несмотря на активное стимулирование безналичных расчетов, существуют определенные ограничения и особенности, призванные обеспечить финансовую стабильность, предотвратить отмывание доходов и контролировать денежные потоки. Насколько успешно эти меры работают, можно судить по постоянно совершенствующимся алгоритмам контроля.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также для граждан, участвующих в предпринимательской деятельности, действуют строгие ограничения на наличные расчеты. Согласно указаниям Банка России, сумма наличных расчетов по одному договору не может превышать 100 тысяч рублей. Все операции свыше этой суммы должны осуществляться в безналичном порядке. Это правило направлено на повышение прозрачности корпоративных финансов и снижение доли теневой экономики.

Иная ситуация складывается с расчетами, в которых участвуют граждане, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В этом случае, расчеты могут производиться как наличными, так и в безналичном порядке без каких-либо ограничений по сумме. Эта норма призвана защитить права потребителей и обеспечить свободу выбора формы оплаты для обычных граждан.

Появление цифрового рубля вносит свои коррективы в систему расчетов. Расчеты цифровыми рублями осуществляются в формах, которые устанавливаются законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе. Это означает, что для цифрового рубля будет формироваться отдельный комплекс правил, учитывающий его уникальные характеристики как новой формы национальной валюты.

Однако, несмотря на детальное регулирование, существуют и проблемы. Некоторые эксперты указывают на пробелы и противоречия в правовом регулировании безналичных расчетов, особенно на стадии определения ключевых элементов терминологии. Это может приводить к неоднозначным трактовкам и затруднять правоприменительную практику.

Ключевые элементы системы безналичных расчетов в РФ и роль Банка России и коммерческих банков

Участники и структура системы безналичных расчетов

Система безналичных расчетов в Российской Федерации — это сложный, многоуровневый механизм, функционирование которого обеспечивается взаимодействием множества участников, каждый из которых выполняет свои специфические функции. В её основе лежит концепция операторов по переводу денежных средств, к которым относятся банки и иные кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию Банка России. Особое место занимают операторы электронных денежных средств, которые позволяют осуществлять расчеты без открытия традиционного банковского счета.

Помимо непосредственно финансовых институтов, в системе активно действуют банковские платежные агенты и субагенты, которые, действуя от имени и за счет банков, принимают платежи от физических лиц и осуществляют иные операции. Платежные агенты, в свою очередь, принимают платежи в рамках своей деятельности, например, при оплате коммунальных услуг или мобильной связи.

Фундаментом, на котором базируется вся система, являются операторы платежных систем, которые обеспечивают правила и процедуры осуществления переводов денежных средств. Они устанавливают регламенты, стандарты и технологии для взаимодействия между участниками. В тесном сотрудничестве с ними работают операторы услуг платежной инфраструктуры, предоставляющие технологические, информационные и операционные услуги (например, процессинг, клиринг, расчетные центры).

Все безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (банки и их филиалы) и/или непосредственно через Банк России. Для этого открываются специальные счета: банковские счета для клиентов и корреспондентские счета (или субсчета) для межбанковских операций. Такая структура позволяет обеспечить централизованное регулирование и контроль, а также унификацию правил и стандартов для всех участников, что является залогом надежности и эффективности национальной платежной системы.

Роль Банка России в регулировании платежной системы

Банк России является не просто одним из участников, а центральным звеном и главным регулирующим органом всей национальной платежной системы. Его роль многогранна и охватывает широкий спектр функций, направленных на обеспечение стабильности, надежности и эффективности денежного обращения в стране.

Прежде всего, Банк России выступает в качестве законодателя второго уровня, в пределах своих полномочий принимая нормативные акты, которые д��тализируют и конкретизируют положения федеральных законов. Эти акты обязательны для всех участников платежной системы и устанавливают стандарты для проведения операций, обеспечения безопасности и защиты прав потребителей.

Важным аспектом деятельности Банка России является обеспечение бесперебойности и скорости межбанковских расчетов. Традиционные межбанковские переводы, как правило, зависят от операционного дня банка-отправителя и расписания «банковских рейсов» Банка России. Эти «рейсы» представляют собой установленные графики проведения клиринга и расчетов между банками через расчетную сеть Центрального банка. Иными словами, это своеобразные «окна», в которые банки обмениваются платежными поручениями и осуществляют окончательные расчеты. От этого графика напрямую зависит скорость зачисления средств на счет получателя.

Однако с развитием технологий Банк России активно внедряет инновационные решения для ускорения платежей. Ярчайшим примером является Система быстрых платежей (СБП). В отличие от традиционных «банковских рейсов», СБП позволяет осуществлять мгновенные переводы денежных средств между счетами физических и юридических лиц в различных банках-участниках, работая круглосуточно, без выходных и праздников. Это значительно повышает удобство и доступность безналичных расчетов для населения и бизнеса.

Таким образом, Банк России не только устанавливает правила игры, но и активно развивает инфраструктуру, обеспечивая непрерывную эволюцию платежной системы в соответствии с современными требованиями и вызовами.

Роль коммерческих банков и развитие платежных инструментов

Коммерческие банки являются ключевыми операционными элементами системы безналичных расчетов, выступая непосредственными посредниками между плательщиками и получателями средств. Именно через их разветвленную сеть осуществляется подавляющее большинство транзакций. Открытие банковских счетов, прием и исполнение платежных поручений, расчетное обслуживание — все это неотъемлемые функции коммерческих банков, без которых движение безналичных денег было бы невозможно.

В последние годы в России наблюдается стремительный рост безналичных платежей, что является результатом как государственной политики, так и инновационной деятельности самих банков. По итогам 2023 года доля безналичных платежей в розничном обороте России достигла рекордных 83,4%. Этот показатель продолжает расти: к концу 2024 года он достиг 85,8%, а прогноз на ближайшие два года предполагает дальнейшее увеличение до 90-92%. В мировом масштабе Россия занимает седьмое место среди стран «Большой двадцатки» по доле безналичных платежей в розничной торговле, уступая таким лидерам, как Швеция (98%) и Китай (96,3%), но опережая многие развитые экономики.

Показатель	2023 год	Конец 2024 года	Прогноз на ближайшие 2 года
Доля безналичных платежей в рознице	83,4%	85,8%	90-92%

Одним из главных драйверов этого роста стала Система быстрых платежей (СБП), запущенная Банком России. СБП обеспечивает мгновенные переводы денежных средств между счетами клиентов разных банков по номеру телефона, QR-коду или по реквизитам. Динамика ее развития впечатляет:

• В 2023 году через СБП было совершено свыше 7 млрд операций на общую сумму 31 трлн рублей, что более чем в 2 раза превысило показатели предыдущего года.
• Из них граждане перевели около 27,7 трлн рублей друг другу, а также оплатили товары и услуги на 3 трлн рублей (в 4,5 раза чаще, чем годом ранее).
• В IV квартале 2023 года граждане провели через СБП 2,4 млрд операций на сумму 10,4 трлн рублей. В среднем каждый гражданин совершил 20 переводов и оплатил 12 покупок.
• К I кварталу 2024 года количество операций через СБП достигло 2,5 млрд на сумму 10,5 трлн рублей.
• За 11 месяцев 2024 года количество операций через СБП выросло вдвое, достигнув 11,8 млрд транзакций на 60 трлн рублей.

Период	Количество операций (млрд)	Общая сумма (трлн рублей)
2023 год	>7	31
IV квартал 2023 года	2,4	10,4
I квартал 2024 года	2,5	10,5
11 месяцев 2024 года	11,8	60

Еще одним важным элементом национальной платежной системы являются карты «Мир». В условиях геополитических вызовов они стали опорой российского финансового суверенитета, обеспечивая бесперебойность платежей внутри страны. Количество выпущенных карт «Мир» превышает все прогнозы: в 2023 году оно превысило 287 млн карт, а к 1 января 2025 года в России было выпущено почти 516 млн карт. Это свидетельствует о высоком доверии к национальной платежной системе и ее широком распространении.

Таким образом, коммерческие банки, в тесном взаимодействии с Банком России, не только обеспечивают операционное функционирование системы безналичных расчетов, но и активно развивают ее, внедряя новые технологии и инструменты, которые делают платежи быстрее, удобнее и доступнее для всех участников экономики.

Основные модели и методы осуществления безналичных расчетов в международной практике

Формы международных расчетов

Международные расчеты представляют собой сложный комплекс финансовых операций, обеспечивающих товарообмен и движение капитала между контрагентами из разных стран. Подавляющая их часть осуществляется безналичным путем, что подчеркивает глобальное значение банковской системы. Основными формами международных расчетов, широко распространенными в мировой практике, являются:

1. Банковский перевод. Это наиболее простая и распространенная форма. Она представляет собой поручение одного банка (банка-отправителя) своему банку-корреспонденту в другой стране выплатить определенную сумму денег иностранному получателю (бенефициару). Ключевая особенность банковского перевода заключается в том, что коммерческие документы, подтверждающие поставку товаров или оказание услуг, направляются от экспортера импортеру напрямую, минуя банк. Банк в этом случае выступает исключительно в роли посредника, осуществляющего движение средств. Преимуществами являются простота и относительно низкая стоимость, однако для экспортера эта форма сопряжена с риском неоплаты после отгрузки товара.
2. Инкассо. В отличие от банковского перевода, инкассо предусматривает участие банка в работе с документами. Инкассо – это операция банка по взысканию с должника клиента (импортера) определенной денежной суммы на основании предоставленных клиентом (экспортером) финансовых и/или торговых документов. Банк-экспортера, получив документы, направляет их в банк-импортера, который предъявляет их импортеру для оплаты или акцепта. Эта форма выгодна импортерам, поскольку подразумевает оплату фактически поставленного товара после его проверки, и экспортерам, так как гарантирует, что товарные документы (а значит, и сам товар) не перейдут в распоряжение покупателя до осуществления платежа или акцепта.
3. Аккредитив. Аккредитив является одним из наиболее надежных, хотя и самых сложных, методов расчетов для экспортера. Он представляет собой обязательство банка-эмитента (банка импортера) произвести платеж в пользу бенефициара (экспортера) против надлежащим образом оформленных документов, которые подтверждают выполнение условий контракта (например, отгрузку товара). Аккредитив фактически переносит риск неплатежа с импортера на банк, предоставляя экспортеру твердое и надежное обеспечение платежа. Существуют различные виды аккредитивов (отзывные, безотзывные, подтвержденные), что позволяет гибко адаптировать эту форму к условиям конкретной сделки.

Помимо вышеперечисленных, в международной практике также используются расчеты ценными бумагами, такими как вексель и чек. Вексель – это письменное безусловное денежное обязательство, дающее его держателю право требовать от векселедателя или другого указанного в векселе лица уплаты обозначенной суммы в определенный срок. Чек, как уже упоминалось, представляет собой распоряжение банку о выплате суммы держателю чека. В расчетах между странами с развитой рыночной экономикой, где присутствует высокий уровень доверия и развитые финансовые рынки, часто преобладают именно недокументарные способы расчетов, то есть те, которые не требуют предъявления обширного пакета сопроводительных документов через банки.

Корреспондентские отношения банков

В основе организации всех международных расчетов лежат корреспондентские отношения между банками разных стран. Это сложная сеть взаимосвязей, без которой невозможен беспрепятственный трансграничный перевод средств. Корреспондентские отношения представляют собой различные формы сотрудничества, основанные на заранее согласованных условиях выполнения взаимных поручений.

Суть этих отношений заключается в том, что банки открывают друг у друга корреспондентские счета. Банк, открывающий счет в другом банке, называется банком-респондентом, а счет, открытый в другом банке, называется ностро-счетом (от итал. «nostro» – наш). Соответственно, для банка, который открывает счет другому банку, этот счет будет лоро-счетом (от итал. «loro» – их).

Пример: Если российский банк «А» открывает счет в американском банке «В», то для банка «А» это будет ностро-счет в банке «В», а для банка «В» это будет лоро-счет банка «А».

Через эти корреспондентские счета банки осуществляют широкий спектр операций и предоставляют друг другу различные услуги:

• Переводы денежных средств: это основная функция корреспондентских счетов, позволяющая клиентам банков переводить деньги за границу и получать платежи из-за рубежа.
• Расчеты по аккредитивам и инкассо: корреспондентские банки выступают в роли исполняющих банков, получая и проверяя документы, а также осуществляя платежи по поручению банка-эмитента.
• Конверсионные операции: покупка и продажа иностранной валюты по поручению клиентов.
• Предоставление кредитов и гарантий: в рамках межбанковских отношений.

Установление корреспондентских отношений требует высокого уровня доверия между банками, поскольку они принимают на себя риски, связанные с платежами и операциями друг друга. Эти отношения регулируются межбанковскими соглашениями и международными банковскими обычаями, обеспечивая стандартизацию и предсказуемость в трансграничных расчетах.

Система SWIFT: механизм, преимущества и недостатки

В контексте международных безналичных расчетов невозможно обойти вниманием систему SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication). Это не платежная система в прямом смысле слова, а скорее глобальная международная межбанковская система передачи финансовой информации и сообщений. Ее основная функция – унифицировать и стандартизировать процессы денежных переводов и обмена данными между участниками, делая их быстрыми, безопасными и эффективными.

Механизм работы SWIFT заключается в том, что банки-участники отправляют друг другу стандартизированные сообщения (SWIFT-сообщения) по защищенным каналам связи. Эти сообщения содержат всю необходимую информацию для проведения платежа: реквизиты отправителя и получателя, сумму, валюту, назначение платежа и т.д. Система сама не перемещает деньги, но дает указания банкам-корреспондентам о необходимости проведения дебетования и кредитования соответствующих счетов.

Преимущества SWIFT:

1. Высокая скорость передачи сообщений: Срочное платежное поручение может быть передано примерно за 5 минут, что значительно ускоряет международные расчеты по сравнению с традиционными способами.
2. Автоматизация многих операций: Стандартизация форматов сообщений позволяет автоматизировать обработку платежей, снижая человеческий фактор и вероятность ошибок.
3. Повышение конкурентоспособности банка: Участие в SWIFT открывает для банков доступ к международному платежному обороту, позволяя им предлагать клиентам широкий спектр трансграничных услуг и тем самым повышать свою конкурентоспособность.
4. Многоуровневая защита данных: Система SWIFT уделяет огромное внимание безопасности, используя передовые технологии шифрования и авторизации, что обеспечивает высокий уровень конфиденциальности и целостности передаваемой информации.

Недостатки SWIFT:

1. Высокая стоимость вхождения: Для небольших организаций и банков подключение к системе SWIFT и поддержание ее функционирования может быть достаточно затратным из-за необходимости приобретения специализированного оборудования, программного обеспечения и обучения персонала.
2. Необходимость перестройки внутренних процессов: Чтобы эффективно работать с SWIFT, банкам часто приходится адаптировать свои внутренние операционные процессы под высокие требования и стандарты системы, что требует значительных инвестиций и времени.
3. Отсутствие возможности перевода небольших платежей: Изначально SWIFT была ориентирована на крупные корпоративные и межбанковские переводы. Для микроплатежей и небольших сумм ее использование часто нецелесообразно из-за относительно высоких комиссий и сложности процедур.
4. Политическая уязвимость: Как показала практика (особенно в контексте текущей геополитической ситуации), SWIFT, будучи глобальной системой, может быть использована в качестве инструмента санкционного давления. Отключение банков от SWIFT является серьезным ограничением для их участия в международных расчетах.

Несмотря на недостатки, SWIFT на протяжении десятилетий остается ключевым элементом глобальной финансовой инфраструктуры, обеспечивая бесперебойное взаимодействие тысяч банков по всему миру.

Современные тенденции и проблемы эволюции безналичных расчетов в мире и в России

Тенденции развития электронных платежей

Мир переживает цифровую революцию, и финансовая сфера находится на ее переднем крае. Двигателем развития безналичных расчетов, безусловно, является научно-технологический прогресс, способствующий созданию нового оборудования и программного обеспечения для банковских операций. Это приводит к появлению инновационных платежных инструментов и трансформации потребительского поведения.

В мире и в России наблюдается устойчивый и стремительный рост электронных платежей. В Российской Федерации доля безналичных платежей в розничном обороте достигла впечатляющих 85,8% к концу 2024 года, демонстрируя неуклонный тренд к сокращению наличного оборота. Примечательно, что страны с развивающейся экономикой в 2023 году показали значительный рост использования как кредитных переводов (на 35%), так и электронных денег (на 48%), что свидетельствует о глобальной тенденции к цифровизации платежей.

Важную роль в этом процессе играют инновационные технологии, которые повышают безопасность и удобство платежей:

• Биометрия: Использование отпечатков пальцев, распознавания лиц и других биометрических данных для подтверждения платежей становится все более распространенным. В 2024 году российские потребители оплатили с использованием биометрии покупки на общую сумму порядка 22 млрд рублей, что подтверждает доверие к этой технологии и ее удобство.
• QR-коды: Эта технология позволяет быстро и легко совершать платежи, сканируя код с помощью смартфона. В 2024 году объем платежей по QR-коду в России достиг 4,1 трлн рублей, что подчеркивает ее массовое распространение.
• Искусственный интеллект (ИИ): ИИ активно используется для анализа транзакций, выявления мошенничества, персонализации финансовых услуг и оптимизации операционных процессов.

Наряду с ростом общего объема электронных платежей, наблюдается значительная диверсификация электронных платежных средств. За последние три года (с конца 2021 по конец 2024 года) количество платежей по традиционным банковским картам сократилось на 12%. Это не означает снижение популярности безналичных платежей в целом, а лишь указывает на переход к более новым и удобным инструментам. Доля альтернативных платежных средств (не карт), таких как СБП, Mir Pay, платежи по QR-кодам и биометрии, в общем объеме безналичных платежей в 2024 году превысила 9%. Этот тренд подтверждается и статистикой СБП: в 2024 году 7 из 10 жителей страны использовали СБП для переводов, а 5 из 10 – для оплаты товаров и услуг.

Инструмент	Объем платежей (трлн рублей)	Доля в безналичных платежах	Использование населением (СБП)
Биометрия	0,022	N/A	N/A
QR-коды	4,1	N/A	5 из 10 (для оплаты)
Альтернативные	N/A	>9%	N/A

Таким образом, современные тенденции указывают на активное развитие и усложнение ландшафта электронных платежей, где традиционные карты постепенно уступают место более гибким и технологичным решениям.

Цифровой рубль: особенности и перспективы

Введение цифрового рубля в Российской Федерации является одним из наиболее значимых событий в эволюции национальной платежной системы. Цифровой рубль — это новая форма национальной валюты, эмитируемая исключительно Банком России, существующая в электронном формате и дополняющая уже существующие наличные и безналичные рубли. Это не криптовалюта, поскольку его эмиссия полностью централизована и контролируется Банком России, а сам цифровой рубль обеспечен всеми активами государства, что делает его крайне надежным и стабильным инструментом.

Цели внедрения цифрового рубля многогранны:

1. Создание «бесшовных» платежей: Цифровой рубль призван обеспечить максимально легкий и быстрый перевод средств между различными формами национальной валюты (наличные, безналичные, цифровые рубли) и обратно. Это устранит барьеры и упростит финансовые операции.
2. Снижение стоимости транзакций: Одним из ключевых преимуществ для граждан является то, что операции с цифровыми рублями будут бесплатными. Это значительно сократит комиссионные издержки для населения и бизнеса.
3. Повышение надежности и бесперебойности платежной системы: Цифровой рубль, как эмитируемый непосредственно Центральным банком, должен повысить устойчивость и безопасность всей платежной инфраструктуры, снижая риски, связанные с возможными сбоями в работе частных финансовых организаций.

Доступ к кошелькам цифрового рубля будет осуществляться через мобильные приложения банков, что обеспечит удобство использования. Важно отметить, что переход на цифровой рубль не будет обязательным, предоставляя гражданам возможность освоиться с новой системой в комфортном темпе, что снижает потенциальные риски и сопротивление со стороны населения.

В контексте геополитических вызовов, власти надеются, что цифровой рубль можно будет активно использовать во внешней торговле для обхода санкций. Создание независимого канала расчетов, не зависящего от инфраструктуры иностранных государств, потенциально снизит уязвимость России к внешнему давлению.

Законодательная база для цифрового рубля также активно развивается. Федеральный закон от 23.07.2025 № 248-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной платежной системе» вводит универсальный платежный код (УПК), который сделает переводы цифровых рублей унифицированными и сопоставимыми с традиционными банковскими операциями. Кроме того, законодательство обязывает все торговые точки с выручкой свыше 20 млн рублей в год принимать цифровые рубли, за исключением территорий без интернет-доступа, что будет способствовать его широкому распространению.

Однако внедрение цифрового рубля несет и потенциальные риски. Для кредитных организаций это может привести к финансовым потерям из-за снижения объемов операций с картами и некоторого снижения ликвидности банковской системы, поскольку часть средств может переместиться из коммерческих банков на платформу Банка России. Эти вызовы требуют тщательной проработки и адаптации бизнес-моделей банков.

Проблемы системы безналичных расчетов в РФ

Несмотря на значительные успехи в развитии безналичных расчетов, российская система сталкивается с рядом серьезных проблем, которые требуют комплексных решений.

1. Задержки расчетов и зависимость от инфраструктуры: Одной из давних проблем являются задержки расчетов банками и расчетно-кассовыми центрами (РКЦ). Исторически это было связано с большим потоком бумажных носителей финансово-денежной информации. Хотя цифровизация значительно улучшила ситуацию, порой остаются проблемы, обусловленные как техническими сбоями, так и нарушениями со стороны коммерческих банков. Кроме того, одной из главных проблем современных безналичных расчетов, особенно с использованием мобильных устройств и интернет-банкинга, является их сильная зависимость от стабильного и высокоскоростного интернет-соединения. В регионах с неразвитой инфраструктурой это создает барьеры для повсеместного внедрения безналичных платежей.
2. Геополитические факторы и санкционное давление: Санкционное давление на Россию оказало глубокое влияние на международные расчеты. Отключение многих российских банков от системы SWIFT стало серьезным вызовом. С начала 2022 года от SWIFT были отключены такие крупные игроки, как Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк, Московский кредитный банк, Банк «Открытие», Совкомбанк, Банк «Россия», Промсвязьбанк, Новикомбанк, ВЭБ.РФ. К февралю 2025 года Евросоюз отключил от SWIFT еще 13 российских банков, включая Ак Барс Банк, Уралсиб, Точка, Росэксимбанк. Планируется, что к августу 2025 года будут отключены еще 22 российских банка, что увеличит общее число отключенных от SWIFT банков до более чем 40. Это создает значительные трудности для российских компаний и граждан в проведении трансграничных платежей.

Период	Количество отключенных банков	Примеры банков
С начала 2022 года	~10	Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк, Банк «Открытие»
К февралю 2025 года	+13	Ак Барс Банк, Уралсиб, Точка
К августу 2025 года	+22 (планируется)	(список уточняется)
Общее к августу 2025	>40

Помимо прямого отключения, существует проблема «over-compliance» — повышенных комплаенс-требований иностранных банков к российским платежам. Опасаясь вторичных санкций, многие зарубежные финансовые институты либо удлиняют сроки проведения расчетов, либо вовсе отказывают в их осуществлении, что фактически парализует международные экономические связи.

3. Пробелы и противоречия в правовом регулировании: Несмотря на обширную нормативно-правовую базу, сохраняются пробелы и противоречия, особенно на стадии определения ключевых элементов терминологии. Нечеткость формулировок может приводить к правовой неопределенности и создавать трудности в применении норм.
4. Рост мошенничества: С развитием цифровых платежей возрастает и активность мошенников. В 2024 году мошенники похитили у россиян с банковских счетов рекордные 27,5 млрд рублей, что на 74,4% выше показателя 2023 года (15,8 млрд рублей). Количество мошеннических операций выросло на 2,7%, достигнув 1,2 млн. Несмотря на то, что банки вернули клиентам 9,9% похищенных средств (2,7 млрд рублей) в 2024 году (в 2023 году этот показатель составлял 8,7%), проблема остается острой. В I квартале 2024 года количество мошеннических операций выросло почти на 17%, хотя сумма похищенных средств сократилась на 6,3%. Это указывает на изменение тактики мошенников и необходимость постоянного усиления мер безопасности.

Эти проблемы требуют комплексного подхода, включающего как технологические, так и законодательные решения, а также активное международное сотрудничество для обеспечения стабильности и безопасности финансовой системы.

Перспективные направления совершенствования системы безналичных расчетов в РФ с учетом международного опыта

Технологическое и организационное совершенствование

Будущее безналичных расчетов неразрывно связано с дальнейшим технологическим и организационным совершенствованием. Для решения проблемы скорости платежей, которая остается актуальной, необходимо активное использование современной электронной техники. Идея заключается в том, чтобы максимально соединить сроки отдельных стадий платежа, делая процесс практически мгновенным. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается тогда, когда время получения товара покупателем, срок его оплаты и время зачисления средств на счет поставщика совпадают или максимально приближены друг к другу.

Ключевыми направлениями совершенствования являются:

• Оптимизация организации расчетов через расчетную сеть Банка России: Это включает в себя дальнейшее развитие инфраструктуры и регламентов, чтобы исключить любые возможные задержки на уровне центрального банка.
• Широкое использование электронных платежей с применением современных технологий и компьютерных сетей:
  • Мобильные приложения: Дальнейшее развитие и популяризация платежных приложений, таких как СБПэй, Mir Pay, которые обеспечивают удобство и скорость транзакций.
  • QR-коды и NFC-технологии: Расширение сети приема платежей по QR-кодам и бесконтактных платежей через NFC, что уже показало свою эффективность.
  • Биометрия: Интеграция биометрических данных (отпечатки пальцев, распознавание лица) в платежные системы для повышения безопасности и удобства.
• Создание и внедрение системы мониторинга рисков: Это позволит не только выявлять и предотвращать мошеннические операции, но и минимизировать операционные риски при проведении безналичных расчетов. Эффективная система мониторинга упростит процедуру платежа, способствуя расширению сферы безналичных расчетов и повышению их эффективности.

Разработка унифицированной системы обратной логистики в рамках ЕАЭС с использованием цифровых решений также является перспективным направлением. Такая система обеспечит прозрачность и упрощенный документооборот в трансграничной торговле, что особенно важно в условиях глобализации.

Повышение безопасности и защита данных

В условиях нарастающего объема киберпреступности и мошенничества, повышение безопасности и улучшение защиты данных клиентов становится одной из важнейших задач совершенствования платежных систем в России. Банк России и законодатель предпринимают серьезные шаги в этом направлении:

• Обязательная приостановка подозрительных переводов: С июля 2025 года банки будут обязаны приостанавливать переводы на два дня, если информация о получателе средств содержится в черном списке Центрального банка. Этот «период охлаждения» даст возможность клиенту осознать возможные риски и предотвратить потерю средств. В случае несоблюдения этого правила банком, он будет обязан вернуть клиенту деньги в течение 30 календарных дней, что значительно повышает ответственность финансовых организаций.
• Блокировка номеров мошенников: Банк России активно сотрудничает с операторами связи для борьбы с телефонным мошенничеством. В 2024 году ЦБ направил операторам связи 171 977 телефонных номеров, используемых мошенниками, для блокировки. Эта мера позволяет эффективно пресекать попытки обмана на стадии их возникновения.
• Усиление контроля и анализа: Непрерывный анализ мошеннических схем и разработка новых алгоритмов защиты, в том числе с использованием искусственного интеллекта, позволят более эффективно противостоять киберпреступности.

Эти меры, направленные на укрепление кибербезопасности и защиту финансовых интересов граждан, являются критически важными для поддержания доверия к системе безналичных расчетов и ее дальнейшего развития.

Применение зарубежного опыта и регулирование наличного обращения

Международный опыт предоставляет ценные уроки и ориентиры для совершенствования российской системы безналичных расчетов. Многие страны мира активно работают над сокращением наличного оборота, видя в этом не только экономическую выгоду, но и инструмент борьбы с теневой экономикой.

• Опыт Казахстана с «мягким регулированием» и «цифровым следом»: Казахстан демонстрирует пример успешного снижения теневой составляющей в рознице, используя комплексный подход. Он включает в себя не только стимулирование использования электронных платежей, но и усиление контроля за оборотом наличных средств, создавая «цифровой след» для каждой транзакции. Этот опыт может быть адаптирован для России, где подобные меры помогут увеличить налоговые поступления и обелить экономику.
• Ограничения наличных расчетов в странах ЕС: Ряд европейских стран уже давно ввел законодательные ограничения на крупные наличные платежи, что значительно способствовало распространению безналичных расчетов:
  • Бельгия: С января 2014 года ввела ограничение на наличные расчеты в размере 3000 евро за товары и услуги, а также полный запрет на оплату недвижимости наличными.
  • Франция: С 2014 года запретила оплату наличными госуслуг свыше 300 евро, а с 2015 года установила порог в 1000 евро для оплаты товаров наличными.
  • Греция: Опыт Греции, где платежи свыше 1500 евро должны осуществляться безналично, показывает, что введение законодательства об ограничении наличных расчетов может способствовать ощутимому прогрессу в распространении безналичных платежей.
• Адаптация мирового опыта: Лидеры в области безналичных платежей, такие как Швеция (98% безналичных платежей), Норвегия (95%) и Дания (94%), могут служить ориентиром. Изучение их стратегий, связанных с развитием инфраструктуры, государственным стимулированием и образовательными программами, может быть полезно для адаптации к российским условиям.

Введение законодательства об ограничении наличных расчетов в России, по примеру европейских стран, может стать мощным стимулом для дальнейшего развития безналичных платежей и повышения прозрачности экономических операций.

Влияние цифрового рубля на совершенствование системы

Цифровой рубль, как новая форма национальной валюты, обладает потенциалом существенно повлиять на совершенствование российской платежной системы, но при этом несет в себе и определенные вызовы.

Потенциал для обхода санкций: В условиях продолжающегося санкционного давления и отключения российских банков от международных платежных систем, цифровой рубль рассматривается как инструмент, который можно будет активно использовать во внешней торговле для обхода санкций. Создание независимого и контролируемого Банком России канала для трансграничных расчетов позволит снизить зависимость от иностранных финансовых инфраструктур и обеспечит большую устойчивость внешнеэкономической деятельности.

Возможные финансовые потери для кредитных организаций: Внедрение цифрового рубля может привести к изменению ландшафта финансового рынка. Для коммерческих кредитных организаций это может означать:

• Снижение объемов операций с картами: Если граждане и бизнес активно перейдут на использование цифрового рубля для повседневных платежей, это может сократить объемы транзакций по традиционным банковским картам, что повлияет на доходы банков от эквайринга и эмиссии карт.
• Снижение ликвидности банковской системы: Часть денежных средств, которые ранее хранились на счетах в коммерческих банках, может быть переведена в цифровые рубли на платформе Банка России. Это потенциально может привести к некоторому снижению ликвидности в банковской системе, что потребует от регулятора и самих банков адаптации к новым условиям.

Таким образом, цифровой рубль открывает новые горизонты для развития платежной системы, предлагая уникальные возможности для повышения суверенитета и эффективности расчетов. Однако его внедрение требует тщательного анализа и управления потенциальными рисками для обеспечения стабильного функционирования всей финансовой системы страны.

Заключение

Безналичные расчеты, пройдя путь от простых зачетов до сложных многоуровневых систем, сегодня являются неотъемлемым атрибутом современной экономики, выступая кровеносной системой для движения капитала и индикатором технологического прогресса страны. Их экономическое значение выражается в ускорении оборачиваемости средств, снижении издержек обращения, концентрации денежных ресурсов в банковской системе и повышении прозрачности финансовых операций, что в свою очередь способствует увеличению налоговых поступлений и борьбе с теневой экономикой.

Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации базируется на Гражданском кодексе РФ, федеральных законах («О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности», «О национальной платежной системе») и детализируется в положениях Банка России, таких как Положение № 762-П. Законодательство предусматривает разнообразные формы расчетов — от платежных поручений и аккредитивов до электронных денежных средств и, с недавнего времени, цифровых рублей. При этом существуют четкие ограничения на наличные расчеты для юридических лиц и предпринимателей, что подчеркивает вектор развития в сторону безналичного оборота. Однако, несмотря на объемную базу, сохраняются пробелы и противоречия в терминологии, требующие дальнейшей доработки.

Система безналичных расчетов в РФ представляет собой сложную структуру с участием операторов по переводу средств, банковских платежных агентов и операторов платежных систем. Центральная роль принадлежит Банку России как главному регулятору и оператору ключевых межбанковских расчетов. Коммерческие банки выступают непосредственными посредниками, активно развивая платежные инструменты. Стремительный рост доли безналичных платежей в розничном обороте (до 85,8% к концу 2024 года), а также взрывное развитие Системы быстрых платежей (11,8 млрд транзакций на 60 трлн рублей за 11 месяцев 2024 года) и массовое распространение карт «Мир» (почти 516 млн карт к 1 января 2025 года) свидетельствуют о высокой динамике цифровизации платежного пространства.

В международной практике доминируют формы банковского перевода, инкассо и аккредитива, опирающиеся на корреспондентские отношения между банками. Система SWIFT, хотя и не являясь платежной системой в прямом смысле, играет критическую роль в обмене финансовой информацией, обеспечивая скорость и безопасность, но при этом обладает такими недостатками, как высокая стоимость вхождения и уязвимость перед геополитическими факторами.

Современные тенденции развития характеризуются дальнейшим ростом электронных платежей, внедрением инновационных технологий (биометрия, QR-коды, ИИ) и диверсификацией платежных средств. В России особый интерес вызывает цифровой рубль — новая форма национальной валюты, которая призвана обеспечить «бесшовные» платежи, снизить стоимость транзакций и повысить надежность системы, а также потенциально использоваться для обхода санкций. Однако, российская система сталкивается с такими проблемами, как задержки расчетов, сильная зависимость от интернет-соединения, беспрецедентное санкционное давление (отключение от SWIFT более 40 банков к августу 2025 года, «over-compliance» иностранных банков) и рост мошенничества, объем которого достиг рекордных 27,5 млрд рублей в 2024 году.

Перспективы совершенствования системы безналичных расчетов в РФ лежат в плоскости дальнейшего технологического и организационного развития, включая широкое использование мобильных приложений, QR-кодов и биометрии. Критически важными являются меры по повышению безопасности, такие как обязательство банков приостанавливать подозрительные переводы и блокировка номеров мошенников. Опыт зарубежных стран, таких как Казахстан с его «мягким регулированием» и «цифровым следом», или страны ЕС, где введены жесткие ограничения на наличные расчеты, может стать ценным ориентиром для России. Цифровой рубль, при всех своих вызовах для коммерческих банков, представляет собой стратегический инструмент для обеспечения финансового суверенитета и развития трансграничных расчетов в новых геополитических условиях.

В целом, российская система безналичных расчетов находится на этапе активной трансформации, отвечая на глобальные вызовы и используя внутренние инновационные разработки. Дальнейшее гармоничное развитие правовой базы, технологической инфраструктуры и мер безопасности позволит обеспечить ее устойчивость, эффективность и конкурентоспособность на мировом уровне.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изменениями и дополнениями). Статья 861. Наличные и безналичные расчеты. Документы системы ГАРАНТ.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изменениями и дополнениями). Статья 862. Формы безналичных расчетов. Документы системы ГАРАНТ.
4. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (с изменениями и дополнениями). ГАРАНТ.
5. Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Институт Виакадемия.
6. Алешкина Т. Россия догонит Японию по безналичным деньгам через 15 лет. Информационный портал РосБизнесКонсалтинг. Москва, 2015.
7. Варьяш И.Ю., Швандар К.В., Бурова Т.Ф. Актуализация макроэкономических прогнозов в бюджетном процессе // Научно-исследовательский финансовый институт. Финансовый журнал. 2014. № 4 (22). С. 118-128.
8. Минаева Ю. Бумага или пластик: плюсы и минусы безналичных платежей. РБК-QUOTE. Москва, 2013.
9. Швандар К.В., Анисимова А.А. Ограничение наличных денежных расчетов – способ развития безналичных платежей в разных странах // Банковское дело. 2015. № 1. С. 31-36.
10. Щукина И. Плюсы и минусы работы по «безналу». Портал начинающих предпринимателей. Москва, 2015.
11. Cash payment limitations. European Consumer Center France. URL: http://www.europe-consommateurs.eu/en/consumer-topics/buying-of-goods-and-services/cash-payment-limitations/
12. Code gSnSral des impots. Article 1840J. Legifrance. URL: http://www.legifrance.gouv.fr/affichCode.do;jsessionid=46182AAE95D6ABA671A728FC17C76AFC.tpdjo01v_1?idSectionTA=LEGISCTA000006162929&cidTexte=LEGITEXT000006069577&dateTexte=20140726
13. Code monStaire et financier. Articles D112-3 et D112-4. Legifrance. URL: http://www.legifrance.gouv.fr/affichCode.do?idSectionTA=LEGISCTA000019265478&cidTexte=LEGITEXT000006072026
14. Disposizioni in materia di procedimenti sanzionatori antiriciclaggio (decreto legislativo del 27 novembre 2007, n. 231). Ragioneria Generale dello Stato. URL: http://www.rgs.mef.gov.it/VERSIОNE-I/CIRC0LARI/2012/Circolaredel16 gennaio2012n.2.html
15. Government revenue, expenditure and main aggregates. Eurostat. URL: http://appsso.eurostat.ec.europa.eu/nui/show.do?dataset=gov_a_main&lang=en
16. Lei Geral Tributaria. Portal das finangas. URL: http://info.portaldasfinancas.gov.pt/pt/informacao_fiscal/codigos_tributarios/lgt/lgt63c.htm
17. Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificacion de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuacion de la normativa financiera para la intensificacion de las actuaciones en la prevencion y lucha contra el fraude. Boletfn Oficial del Estado. URL: http://www.boe.es/boe/dias/2012/10/30/pdfs/BOE-A-2012-13416.pdf
18. Open budget portal. Mexico. The World Bank. URL: http://wbi.worldbank.org/boost/country/mexico
19. Predpis с. 394/2012 Z. z. Zakon o obmedzenf platieb vhotovosti. Zakony pre I’udf. URL: http://www.zakonypreludi.sk/zz/2012-394
20. Statistical Data Warehouse. European Central Bank. URL: http://sdw.ecb.europa.eu/browseSelection.do?DATASET=0&sfl2=4&REF_AREA=65&sfl3=4&sfl4=4&ICP_SUFFIX=AVR&node=2120778
21. The Shadow Economy in Europe, 2013. A.T Kearney. С. 11. URL: http://www.atkearney.com/documents/10192/1743816/The+Shadow+Economy+in+Europe+2013.pdf
22. Winning the Growth Challenge in Payments. European Payments Strategy Report. URL: http://www.atkeamey.com/paper/-/asset_publisher/dVxv4Hz2h8bS/content/id/1448556
23. Безналичные расчеты: виды, формы платежей. Audit-it.ru.
24. Сущность и принципы организации безналичных расчетов. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка.
25. Что такое безналичный расчет. ВТБ.
26. Статистика национальной платежной системы. Банк России.
27. Безналичные расчеты в современных экономических условиях. Уральский федеральный университет.
28. Что такое безналичный расчет? Виды безналичных расчетов, учет безналичных расчетов. Банки.ру.
29. БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЁТЫ В СОВРЕМЕННОМ ЭКОНОМИЧЕСКОМ ПРОСТРАНСТВЕ. Группа компаний ИНФРА-М — Эдиторум — Editorum — naukaru.ru.
30. РОЛЬ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ УСЛОВИЯХ. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка.
31. Цифровой рубль: влияние на финансовую систему страны. Ведомости.
32. ПРОБЛЕМЫ СИСТЕМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка.
33. Межбанковские корреспондентские отношения. Порядок организации. Понятие, ведение и контроль.
34. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ БАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ В СОВР. elib.gstu.by.
35. Как все устроено: международные банковские расчеты. Ваш Казначей.
36. Что такое банк-корреспондент и нужно ли его указывать? OhMySwift.
37. Рынок платежных систем России продолжает развиваться быстрыми темпами. Финам.
38. Цифровой рубль: новая реальность для финансовой системы России. Legal Bulletin.
39. Анализ рынка электронных денег в России. Демоверсия отчета BusinesStat.
40. Международные кредитные и расчетные операции во внешнеэкономической деятельности. Издательство «Четыре четверти».
41. Электронные платежные системы в России. TAdviser.
42. Современные системы безналичных расчетов в отечественной и зарубежной практике.
43. Что такое SWIFT, как эта система работает и какие преимущества имеет перед аналогами. MC.today.
44. Безналичные платежи в России. TAdviser.
45. Что такое цифровой рубль: как работает и чем отличается от наличных и безналичных денег.
46. ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. Международный научно-исследовательский журнал.
47. Итоги работы Банка России 2023: коротко о главном. Банк России.
48. Зарубежный опыт развития системы безналичных платежей: практика и результаты. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка.
49. Наличные расчеты с нерезидентами: альтернатива неработающей банковской инфраструктуре. Новости Право.ру.
50. Мировой опыт развития безналичных платежных систем: ориентиры для России. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка.
51. Безналичные расчеты в международном бизнесе между РФ и КНР Non–cash payments.