Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ): Комплексный анализ состава преступления, проблем квалификации и путей совершенствования в условиях современного кредитного рынка

В мире, где финансовые потоки стали кровеносной системой глобальной экономики, бесперебойное и прозрачное функционирование банковской сферы является основой экономической стабильности. Любое отступление от установленных правил, тем более умышленное нарушение, способно не только подорвать доверие к финансовым институтам, но и нанести колоссальный ущерб национальной экономике. Именно поэтому незаконная банковская деятельность, запрещенная статьей 172 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ), представляет собой одно из наиболее опасных проявлений экономической преступности. Статистика Судебного департамента при Верховном Суде РФ за 2023 год, согласно которой за преступления, связанные с незаконным предпринимательством и банковской деятельностью (статьи 171 и 172 УК РФ), было осуждено 7277 человек, наглядно демонстрирует масштаб проблемы и неуклонное внимание правоохранительных органов к этой сфере.

Незаконная банковская деятельность не просто нарушает порядок лицензирования; она формирует теневые финансовые каналы, способствует отмыванию доходов, финансированию незаконных операций и уклонению от налогов, тем самым подрывая бюджетную систему и создавая предпосылки для недобросовестной конкуренции. В условиях «сжатия» кредитного рынка, когда доступ к легальным финансовым ресурсам становится более сложным, риски возникновения и развития незаконных схем многократно возрастают, что делает изучение данной проблематики особенно актуальным. Последствия этой деятельности затрагивают не только отдельных граждан, но и всю систему государственного управления, ведь она лишает бюджеты жизненно важных средств, необходимых для реализации социальных программ и поддержания стабильности.

Целью настоящей работы является проведение всестороннего академического анализа состава преступления «Незаконная банковская деятельность» по статье 172 УК РФ. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

• Раскрыть теоретико-правовые основы и исторический генезис уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность.
• Детально проанализировать объективные признаки состава преступления, включая объект, предмет и объективную сторону деяния, а также квалифицирующие последствия.
• Исследовать субъективные признаки состава, уделяя внимание требованиям к субъекту и форме вины, а также доктринальным дискуссиям.
• Изучить квалифицирующие признаки и особенности применения статьи 172 УК РФ, включая разграничение со смежными составами преступлений.
• Выявить и систематизировать основные проблемы квалификации и доказывания незаконной банковской деятельности, принимая во внимание современные экономические реалии и статистические данные.
• Сформулировать конкретные предложения по совершенствованию законодательства и правоприменительной практики для более эффективного противодействия данному виду преступности.

Представленное исследование направлено на углубление понимания сущности незаконной банковской деятельности, ее правовых и экономических аспектов, а также на выработку практических рекомендаций, способствующих укреплению финансовой стабильности и национальной безопасности Российской Федерации.

Теоретико-правовые основы и генезис уголовной ответственности за незаконную банковскую деятельность

Правовая система любого государства стремится регулировать наиболее чувствительные сферы экономики, и банковская деятельность, как фундамент финансовой стабильности, не является исключением. Понимание того, что такое «незаконная банковская деятельность», требует прежде всего четкого определения того, что же является законной, регулируемой банковской деятельностью, и как исторически развивалось законодательство, устанавливающее ответственность за ее нарушение, что позволяет проследить логику законодателя и причины ужесточения мер.

Понятие и правовое регулирование банковской деятельности

В основе законной банковской деятельности лежит строгое лицензирование и регулирование. Центральным звеном здесь является кредитная организация — юридическое лицо, чья основная цель — извлечение прибыли, достигаемое путем осуществления банковских операций на основании специального разрешения (лицензии), выданного Центральным банком Российской Федерации (Банком России). Банк, в свою очередь, представляет собой специфический вид кредитной организации, обладающий исключительным правом на осуществление в совокупности трех ключевых банковских операций: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов.

Правовое поле, в котором функционирует банковская система, формируется целым комплексом нормативных актов. Прежде всего, это Конституция РФ, закладывающая основы экономической системы. Далее следуют:

• Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», который является основополагающим документом, определяющим правовые основы создания, функционирования и ликвидации кредитных организаций, а также регулирующим осуществление банковских операций.
• Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», устанавливающий статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России как главного регулятора банковской системы.
• Множество других федеральных законов и нормативных актов Банка России, детализирующих правила проведения отдельных операций, требования к капиталу, отчетности и надзору.

Примечательно, что российское законодательство, несмотря на столь детальное регулирование, не содержит легального определения понятия «банковская деятельность». На практике под ней подразумевается предпринимательская деятельность кредитных организаций, систематически совершающих банковские операции. Однако для целей статьи 172 УК РФ, это отсутствие восполняется правоприменительной практикой, которая под незаконной банковской деятельностью понимает деятельность субъекта, действующего через какую-либо организацию или прикрываясь ею, проводящего банковские операции в обход установленного порядка лицензирования и контроля, фактически используя возможности банковской системы вне ее легальных рамок. Ключевым критерием здесь является выполнение всех трех основных банковских операций в совокупности: привлечение вкладов, их размещение от своего имени и за свой счет, а также открытие и ведение банковских счетов.

История становления и развития статьи 172 УК РФ

Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность в России — относительно новое явление, появившееся вместе с формированием современной рыночной экономики и банковской системы. Статья 172 УК РФ была введена 13 июня 1996 года, став одним из инструментов борьбы с экономической преступностью в условиях становления капиталистических отношений. До этого момента, действия, ныне подпадающие под ст. 172 УК РФ, могли квалифицироваться как незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ), однако специфика банковской сферы требовала отдельной, более строгой нормы.

С момента своего введения статья 172 УК РФ претерпевала ряд изменений, которые были обусловлены динамикой развития экономических отношений, усложнением финансовых схем и необходимостью более эффективного противодействия криминальным проявлениям. Изначально законодатель сосредоточился на базовых формах деяния, однако со временем, по мере развития «теневых» банковских услуг, появились уточнения, касающиеся квалифицирующих признаков (например, особо крупного размера дохода или совершения деяния организованной группой). Эти изменения отражали стремление законодателя к:

• Ужесточению ответственности: По мере роста общественной опасности и масштабов незаконной банковской деятельности, возрастала и санкция за ее совершение.
• Детализации признаков: Для повышения эффективности правоприменения и снижения рисков судебных ошибок вводились более четкие критерии разграничения с другими преступлениями и конкретизировались понятия, например, «крупный» и «особо крупный» размер ущерба/дохода.
• Адаптации к новым схемам: Законодательство пыталось угнаться за изобретательностью преступников, которые постоянно придумывали новые способы обхода закона (например, схемы «обналичивания»).

Эволюция статьи 172 УК РФ демонстрирует постоянный поиск баланса между обеспечением свободы экономической деятельности и защитой публичных интересов, прежде всего, стабильности финансовой системы.

Общественная опасность незаконной банковской деятельности и ее макроэкономические последствия

Общественная опасность незаконной банковской деятельности выходит далеко за рамки формального нарушения лицензионных требований. Она заключается в системном подрыве основ нормального функционирования банковской системы государства, что влечет за собой целый каскад негативных макроэкономических последствий.

1. Подорванное доверие к финансовой системе: Банковская система держится на доверии. Когда граждане и организации сталкиваются с недобросовестными или незаконными участниками рынка, это неизбежно снижает их готовность пользоваться легальными банковскими услугами. Такое недоверие может привести к оттоку средств из банков, переходу к «наличной» экономике, что затрудняет монетарную политику Центрального банка и снижает эффективность финансового регулирования. Из этого следует, что подрыв доверия населения к банкам может вызвать системный кризис, когда даже легальные институты столкнутся с массовым оттоком вкладов, что угрожает всей экономике.
2. Формирование «теневой экономики»: Незаконные банки, как правило, обслуживают сегменты «теневой» или «серой» экономики, способствуя уклонению от налогов, отмыванию преступных доходов и финансированию незаконной деятельности. Это приводит к значительному сокращению налоговых поступлений в бюджет, что негативно сказывается на финансировании социальных программ, инфраструктурных проектов и обороноспособности страны. Ущерб государству может выражаться в формировании параллельной (нелегальной) платежной системы, которая функционирует без контроля, выводит реальные активы из-под финансового и налогового надзора.
3. Недобросовестная конкуренция: Легальные кредитные организации работают в условиях жесткого регулирования, соблюдая нормативы Центрального банка, требования по капиталу, резервам, отчетности. Незаконные структуры игнорируют эти правила, что позволяет им предлагать более «выгодные» условия (например, завышенные проценты по вкладам или заниженные по кредитам), создавая недобросовестную конкуренцию и дестабилизируя рынок.
4. Угроза финансовой стабильности и национальной безопасности: В конечном итоге, массовое распространение незаконной банковской деятельности может привести к системным рискам для всей финансовой системы. Бесконтрольное движение средств, отсутствие прозрачности и возможности для манипуляций создают угрозу финансовым пирамидам, коллапсам и кризисам, что напрямую угрожает экономической безопасности государства. Уменьшение доверия населения к кредитным организациям, деградация платежной системы, формирование параллельных финансовых каналов — все это элементы, подрывающие устойчивость государства и его способность эффективно управлять экономикой.

Таким образом, незаконная банковская деятельность — это не просто нарушение буквы закона, а серьезное посягательство на фундаментальные принципы функционирования экономики и общества, требующее решительного и системного противодействия.

Объективные признаки состава преступления, предусмотренного статьей 172 УК РФ

Понимание объективных признаков состава преступления является краеугольным камнем для правильной квалификации деяния. В случае со статьей 172 УК РФ, это требует тщательного анализа того, на что посягает преступник, что именно он делает и какие последствия наступают.

Объект и предмет преступления

Объект преступления в уголовном праве — это те общественные отношения, которые охраняются уголовным законом и на которые посягает преступление. В контексте статьи 172 УК РФ основным объектом является установленный законом порядок осуществления банковской деятельности. Этот порядок выражается в исключительной компетенции специализированных субъектов (кредитных организаций), получивших соответствующее разрешение (лицензию) от Центрального банка РФ, на проведение банковских операций. Нарушение этого порядка подрывает государственное регулирование и надзор в важнейшей финансовой сфере.

Помимо основного, выделяется и дополнительный объект — установленный законом порядок осуществления банковского регулирования, контроля и надзора за банковскими операциями. Незаконная банковская деятельность обходит систему контроля, делая невозможным надзор за финансовыми потоками и соблюдением нормативов, что создает риски для стабильности всей финансовой системы.

Что касается предмета преступления, то в традиционном понимании (вещи материального мира, на которые непосредственно воздействует преступник) его у статьи 172 УК РФ нет. Предметом преступления могут быть денежные средства или иное имущество, однако в контексте незаконной банковской деятельности они выступают скорее как средство совершения преступления или как инструмент для извлечения дохода, но не как объект посягательства в прямом смысле. Преступник посягает не на конкретные денежные знаки, а на установленный порядок осуществления деятельности. Иными словами, хотя деньги и участвуют в процессе, именно легальность процесса, а не сами средства, находится под угрозой.

Объективная сторона: формы деяния и обязательные признаки

Объективная сторона преступления описывает внешнюю, поведенческую сторону противоправного деяния. В случае со статьей 172 УК РФ, диспозиция статьи выделяет три основные формы осуществления незаконной банковской деятельности, которые могут быть совершены как по отдельности, так и в совокупности:

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации: Эта форма предполагает, что лицо или организация вообще не имеют статуса юридического лица или индивидуального предпринимателя, но при этом систематически осуществляют банковские операции.
2. Осуществление банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно: Наиболее распространенная форма, когда лицо, даже будучи зарегистрированным юридическим лицом, не имеет лицензии Банка России, но осуществляет деятельность, которая по закону требует такого разрешения.
3. Осуществление банковской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий: Эта форма касается кредитных организаций, которые имеют лицензию, но систематически нарушают установленные ею правила или условия. Например, осуществляют операции, на которые не имеют права, или нарушают нормативы, установленные Центральным банком.

Ключевым для всех этих форм является характер осуществляемой деятельности — банковские операции. Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности», к таким операциям, требующим лицензии, относятся:

• Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.
• Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
• Открытие и ведение банковских счетов.
• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц.
• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание.
• Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
• Выдача банковских гарантий.
• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Важно отметить, что для квалификации деяния как незаконной банковской деятельности, как правило, необходимо систематическое осуществление таких операций, а не единичный случай.

Последствия преступления: крупный ущерб и крупный доход

Статья 172 УК РФ является материальным составом, то есть для привлечения к уголовной ответственности необходимо наступление общественно опасных последствий. Эти последствия выражаются в одном из двух альтернативных вариантов:

• Причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству.
• Извлечение дохода в крупном размере.

Крупным ущербом и доходом в крупном размере признается сумма, превышающая 2 млн 500 тыс. рублей. Это пороговое значение имеет критическое значение для разграничения уголовной и административной ответственности. Так, причинение ущерба или извлечение дохода в размере менее 2 млн 500 тыс. рублей является основанием для привлечения к административной ответственности, в частности, по части 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ), которая предусматривает ответственность за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение обязательно.

Момент окончания преступления по статье 172 УК РФ связан с наступлением этих последствий. Преступление считается оконченным в момент причинения крупного ущерба или в момент извлечения дохода в крупном размере. Это означает, что даже если деяние по осуществлению незаконных банковских операций было совершено, но указанные последствия не наступили или их размер не достиг крупного значения, состава оконченного преступления не будет.

Ключевым требованием является также установление причинной связи между незаконной банковской деятельностью и крупным ущербом или крупным доходом. Необходимо доказать, что именно в результате незаконного осуществления банковских операций наступили эти последствия. Например, если организация без лицензии привлекла вклады, а затем исчезла с деньгами, что повлекло ущерб вкладчикам на сумму, превышающую 2,5 млн рублей, причинная связь очевидна. Однако, если ущерб возник по иным причинам, не связанным напрямую с отсутствием лицензии (например, в результате стихийного бедствия), причинная связь может быть нарушена.

Таблица 1: Сравнительная характеристика последствий для административной и уголовной ответственности по ст. 172 УК РФ

Критерий	Административная ответственность (например, ч. 2 ст. 14.1 КоАП РФ)	Уголовная ответственность (ч. 1 ст. 172 УК РФ)
Размер ущерба/дохода	Менее 250 000 рублей	Более 2 500 000 рублей
Характер деяния	Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии)	Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации, без лицензии или с нарушением условий лицензирования
Субъект ответственности	Физические лица, должностные лица, юридические лица	Вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста
Последствия	Штрафы, конфискация	Лишение свободы, штрафы, лишение права занимать определенные должности

Эта детализация объективных признаков позволяет правоприменителям более точно квалифицировать деяния и отграничивать уголовно наказуемые действия от административных правонарушений.

Субъективные признаки состава преступления, предусмотренного статьей 172 УК РФ

Субъективные признаки состава преступления раскрывают внутреннее отношение лица к совершаемому деянию и его последствиям. В случае с незаконной банковской деятельностью, это включает анализ требований к субъекту преступления и формы его вины.

Субъект преступления: общие и специальные требования

Субъект преступления — это лицо, которое в силу своих психофизиологических особенностей может нести уголовную ответственность за совершенное деяние. Согласно общим нормам уголовного права, субъектом преступления, предусмотренного статьей 172 УК РФ, является вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Это означает, что лицо должно быть способным осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) и руководить ими.

Однако, в доктрине и на практике существует глубокая дискуссия относительно наличия специальных требований к субъекту данного преступления. Традиционно, в преступлениях, связанных с предпринимательской деятельностью, субъектом часто признавались руководители, учредители или иные лица, принимающие управленческие решения в организации.

• Позиция 1 (ограничительная): Часть специалистов придерживается мнения, что субъектом могут быть только руководители организаций, осуществляющих банковские услуги, учредители, главные бухгалтеры или их конечные бенефициарные владельцы, то есть лица, имеющие непосредственное отношение к управлению или контролю за финансовой деятельностью. Эта позиция исходит из того, что банковская деятельность, по своей сути, является сложным видом предпринимательства, требующим определенной организационной структуры и управленческих функций.
• Позиция 2 (расширительная): Другие исследователи и, что более важно, современная судебная практика, допускают привлечение к ответственности обычных физических лиц, предоставляющих банковские услуги в частном порядке или участвующих в схемах по обналичиванию денежных средств, даже если они формально не являются руководителями или учредителями. Аргументация этой позиции заключается в том, что диспозиция статьи 172 УК РФ не содержит прямых указаний на специальные признаки субъекта, такие как «должностное лицо» или «лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой организации». Таким образом, по смыслу статьи, субъектами могут быть не только лица, обладающие признаками специального субъекта, но и любые физические лица, которые фактически осуществляют незаконную банковскую деятельность.

Судебная практика склоняется ко второй, расширительной позиции. Это связано с тем, что многие схемы незаконной банковской деятельности, в частности по «обналичиванию» денежных средств, реализуются через разветвленные сети исполнителей, где каждый участник играет свою роль, не обязательно являясь руководителем. Например, обычный курьер, который систематически перевозит крупные суммы наличности, полученные от незаконных банковских операций, может быть признан субъектом преступления, если будет доказан его умысел на участие в незаконной деятельности и достижение им 16-летнего возраста. Это позволяет более эффективно бороться с организованной преступностью в этой сфере.

Таким образом, хотя учредители, руководители коммерческих организаций и их конечные бенефициары чаще всего выступают в качестве субъектов посягательства, норма статьи 172 УК РФ не исключает привлечения к ответственности и других физических лиц, если они непосредственно участвовали в совершении незаконных банковских операций.

Субъективная сторона: форма вины, мотивы и цели

Субъективная сторона преступления характеризуется психическим отношением лица к совершаемому деянию и его последствиям. В случае с незаконной банковской деятельностью, форма вины определяется как умысел.

1. Прямой умысел: Лицо осознает общественную опасность своих действий (осуществление банковской деятельности без регистрации, лицензии или с нарушением условий) и желает наступления соответствующих общественно опасных последствий (причинение крупного ущерба или извлечение дохода в крупном размере). Например, организатор схемы по обналичиванию денег прекрасно понимает, что его действия незаконны, и желает получить крупный доход от этих операций.
2. Косвенный умысел: Лицо осознает общественную опасность своих действий, не желает, но сознательно допускает возможность причинения крупного ущерба. Например, лицо, осуществляющее незаконные банковские операции, может не ставить целью причинение ущерба конкретным гражданам, но при этом осознавать, что в результате его деятельности такое причинение ущерба возможно (например, из-за потери средств вкладчиками), и безразлично относиться к этой возможности.

Важно отметить, что установление умысла является обязательным элементом доказывания. Оно может быть подтверждено совокупностью обстоятельств: систематичностью действий, их масштабностью, предварительным планированием, попытками сокрытия следов, наличием цели извлечения прибыли.

Мотивы и цели незаконной банковской деятельности, как правило, являются корыстными. Основной мотив — это стремление к незаконному обогащению, извлечению прибыли, которая не может быть получена легальным путем. Цель, соответственно, — извлечение дохода в крупном или особо крупном размере. Хотя мотивы и цели не влияют на квалификацию содеянного (то есть деяние остается незаконной банковской деятельностью независимо от конкретного мотива, будь то личное обогащение или финансирование какой-либо деятельности), они могут быть учтены судом при назначении наказания, влияя на его размер в сторону ужесточения или смягчения. Например, корыстный мотив, как правило, отягчает ответственность. Однако, следует задаться вопросом: может ли существовать ситуация, когда незаконная банковская деятельность осуществляется без корыстных мотивов, но всё равно влечет за собой серьёзные последствия для государства и общества?

Таблица 2: Сравнительная характеристика форм вины при незаконной банковской деятельности

Признак	Прямой умысел	Косвенный умысел
Осознание деяния	Осознает общественную опасность своих действий (без регистрации, лицензии и т.д.)	Осознает общественную опасность своих действий
Отношение к последствиям	Желает наступления общественно опасных последствий (крупный ущерб или доход)	Не желает, но сознательно допускает возможность наступления общественно опасных последствий
Пример	Организатор схемы обналичивания планирует получить 10 млн рублей комиссии и активно действует для этого	Лицо проводит незаконные операции, зная о риске ущерба для вкладчиков, но продолжает деятельность, рассчитывая избежать этого

В целом, субъективная сторона статьи 172 УК РФ характеризуется наличием у лица умысла на осуществление незаконной банковской деятельности и на наступление крупного ущерба или извлечение крупного дохода, что подчеркивает высокую степень общественной опасности данного преступления.

Квалифицирующие признаки и особенности применения ст. 172 УК РФ

Сфера применения статьи 172 УК РФ не ограничивается базовым составом. Законодатель предусмотрел ряд квалифицирующих признаков, которые значительно повышают степень общественной опасности деяния и, соответственно, строгость наказания. Кроме того, правоприменительная практика выработала свои особенности толкования и применения этой нормы, особенно в контексте ее разграничения со смежными преступлениями.

Квалифицирующие признаки: организованная группа и особо крупный размер дохода

Часть 2 статьи 172 УК РФ предусматривает более строгую ответственность за совершение незаконной банковской деятельности при наличии квалифицирующих признаков. Эти обстоятельства свидетельствуют о повышенной общественной опасности деяния:

1. Совершение деяния организованной группой: Этот признак является одним из наиболее серьезных отягчающих обстоятельств в уголовном праве. Организованная группа применительно к статье 172 УК РФ определяется как устойчивая группа лиц, заранее объединившихся для совершения одного либо нескольких преступлений данного вида. Ключевые характеристики организованной группы включают:
   • Устойчивость: Долговременность существования группы, стабильность ее состава, наличие постоянных связей между участниками.
   • Заранее объединение: Договоренность о совершении преступлений до начала их исполнения.
   • Сложность структуры: Наличие распределения ролей, планирования, возможно, внутренней дисциплины.
   • Целевая направленность: Объединение именно для совершения незаконной банковской деятельности.

   Создание или участие в такой группе свидетельствует о высоком уровне криминальной организованности и способности нанести значительный ущерб. Однако следует отметить, что понятие «организованная группа» применительно к данному виду преступления вызывает дискуссии в правоприменительной практике, и дальнейшие разъяснения Пленума Верховного Суда РФ могли бы способствовать более единообразному применению этой нормы.

2. Сопряженность деяния с извлечением дохода в особо крупном размере: Если в части 1 статьи 172 УК РФ речь шла о крупном размере дохода, то часть 2 предусматривает ответственность за особо крупный размер, который признается сумма, превышающая 9 млн рублей. Это в несколько раз превышает порог для крупного размера и указывает на более масштабный и системный характер незаконной деятельности, что, соответственно, влечет более серьезные негативные последствия для экономики.

Особенности квалификации деяний по «обналичиванию» денежных средств

В современной судебной практике одним из наиболее распространенных проявлений незаконной банковской деятельности является так называемое «обналичивание» денежных средств. Это сложная и многоступенчатая схема, когда лица создают или используют подконтрольные структуры (фирмы-однодневки) для осуществления переводов по фиктивным сделкам. Суть таких операций заключается в следующем:

• Клиент, имеющий безналичные средства на счете, заключает фиктивный договор с подставной фирмой на оказание услуг или поставку товаров.
• Переводит безналичные средства на счет этой фирмы.
• Подставная фирма, используя различные механизмы (например, снятие наличных со счета по корпоративной карте, переводы на счета физических лиц), обналичивает эти средства.
• Наличные возвращаются клиенту, за вычетом определенной комиссии, которая и является доходом организаторов схемы.

Почему «обналичивание» часто квалифицируется по статье 172 УК РФ? Хотя само по себе обналичивание не имеет самостоятельной уголовно-правовой нормы, эти действия могут быть признаны незаконной банковской деятельностью, если они:

1. Носят систематический характер: Обналичивание осуществляется не единовременно, а постоянно, как услуга для неограниченного круга лиц.
2. Включают в себя элементы банковских операций: Хотя не всегда все три ключевые банковские операции (привлечение вкладов, их размещение, ведение счетов) присутствуют в чистом виде, суды часто рассматривают систематические операции по переводу, приему и выдаче денежных средств как разновидность банковских операций.
3. Осуществляются вне банковской системы, но с использованием ее возможностей: То есть, организаторы используют расчетные счета в легальных банках, но при этом сами не имеют лицензии на осуществление банковской деятельности.

Судебная практика показывает, что даже обычные субъекты предпринимательской деятельности, не связанные с банковской сферой, могут быть привлечены по статье 172 УК РФ, если их деятельность по обналичиванию приобретает системный характер и включает элементы, присущие банковским операциям. Это подчеркивает, что акцент делается не на формальном статусе «банка», а на функциональном содержании осуществляемой деятельности.

Разграничение со смежными составами преступлений (ст. 171 УК РФ)

Одной из самых сложных и частых проблем в правоприменительной практике является разграничение незаконной банковской деятельности (ст. 172 УК РФ) с незаконным предпринимательством (ст. 171 УК РФ). Обе статьи предусматривают ответственность за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии, но имеют принципиальные различия:

1. Статус статьи 172 УК РФ как специальной нормы: Статья 172 УК РФ является специальной по отношению к статье 171 УК РФ. Это означает, что если незаконная деятельность подпадает под признаки статьи 172 УК РФ (то есть является именно банковской), то квалификация должна осуществляться именно по ней, а не по общей норме о незаконном предпринимательстве. Специальная норма применяется всегда, когда деяние полностью охватывается ее диспозицией.
2. Предмет регулирования:
   • Статья 172 УК РФ: Охватывает незаконное осуществление именно банковских операций, перечень которых установлен Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
   • Статья 171 УК РФ: Охватывает иные виды незаконной коммерческой деятельности, не связанные с банковскими операциями, но требующие регистрации или специального разрешения.
3. Примеры разграничения:
   • Если лицо систематически привлекает денежные средства во вклады от населения, обещая высокие проценты, и размещает их от своего имени, это явно подпадает под ст. 172 УК РФ.
   • Если лицо без лицензии открыло частную школу или оказывает платные медицинские услуги, это будет квалифицироваться по ст. 171 УК РФ.

Однако, возникают сложности, когда действия по перечислению и обналичиванию денежных средств через подставные фирмы не рассматриваются судом как полноценные банковские операции. В таких случаях, деяние может быть квалифицировано по статье 171 УК РФ. Например, если деятельность ограничивается лишь обналичиванием, без других элементов, характерных для банковской деятельности (привлечение вкладов, размещение средств), то это может быть расценено как незаконное предпринимательство, а не банковская деятельность.

Важную роль в разграничении и защите бизнеса играет Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 года № 48 (в редакции от 11 июня 2020 года) «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности». Это постановление направлено на создание механизмов, исключающих возможность использования уголовного преследования для давления на бизнес и ограждающих от необоснованного привлечения к ответственности за неисполнение договор��ых обязательств, обусловленное обычными предпринимательскими рисками. Оно подчеркивает, что целью уголовного закона является не подавление предпринимательской инициативы, а борьба с действительно общественно опасными деяниями. Суды указывают, что сфера применения статьи 172 УК РФ – это деятельность предпринимательских структур, незаконно осуществляющих законодательно регламентированные виды банковской деятельности, включая как законно учрежденные юридические лица, так и незаконно действующие организации, а также легитимные учреждения, вышедшие за пределы полученного разрешения.

Проблемы квалификации и доказывания незаконной банковской деятельности в условиях «сжатия» кредитного рынка

Несмотря на достаточно четкую законодательную базу, правоприменительная практика по статье 172 УК РФ сталкивается с рядом существенных проблем, которые осложняют квалификацию и доказывание данного вида преступлений. Эти трудности усугубляются современными экономическими реалиями, в частности, феноменом «сжатия» кредитного рынка.

Отсутствие легального определения «банковской деятельности» и сложности в квалификации

Как уже отмечалось, одной из фундаментальных проблем является отсутствие легального, универсального определения понятия «банковская деятельность» в российском законодательстве. Хотя Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» перечисляет конкретные банковские операции, само понятие «деятельности» остается доктринальным. Это создает значительные сложности при квалификации деяний, поскольку:

• Размываются границы: Не всегда очевидно, когда совокупность отдельных финансовых операций превращается в систематическую «банковскую деятельность».
• Субъективность толкования: Правоприменители вынуждены ориентироваться на судебную практику и доктринальные толкования, что может приводить к неоднозначности и потенциальным ошибкам.
• Адаптивность преступников: Организаторы незаконных схем, зная о законодательном пробеле, стараются выстроить свою деятельность таким образом, чтобы формально избежать признаков «банковской деятельности», максимально раздробив операции или замаскировав их под иные виды предпринимательства.

Например, в некоторых судебных актах указывается, что действия по перечислению и обналичиванию денежных средств через подставные фирмы, которые по своей сути не являются полным комплексом банковских операций, могут быть квалифицированы по статье 171 УК РФ (незаконное предпринимательство), а не по статье 172 УК РФ. Это демонстрирует сложность разграничения и подтверждает необходимость более четких законодательных дефиниций.

Трудности доказывания ущерба государству и извлечения дохода

Для привлечения к уголовной ответственности по статье 172 УК РФ необходимо доказать причинение крупного ущерба или извлечение дохода в крупном размере. С этим связаны следующие трудности:

1. Доказывание ущерба государству: Ущерб государству от незаконной банковской деятельности может выражаться не только в прямых убытках (например, недополученные налоги), но и в более сложных формах, таких как:
   • Организационный вред: Подрыв основ функционирования банковской системы, создание параллельных финансовых каналов.
   • Нарушение системы государственного управления: Потеря контроля над финансовыми потоками.
   • Формирование «теневой» экономики: Ослабление экономического суверенитета.

   Оценить такой «организационный» вред в материальном выражении бывает крайне сложно. Требуются комплексные экономические экспертизы, которые не всегда могут дать однозначный ответ о точном размере ущерба.

2. Доказывание извлечения дохода именно субъектом преступления: Часто организаторы незаконной банковской деятельности используют разветвленные схемы с участием подставных лиц, фирм-однодневок и аффилированных структур. Доход может распределяться между множеством участников или оседать на счетах номинальных владельцев. Доказать, что именно конкретное физическое лицо получило доход в крупном или особо крупном размере, бывает непросто. Субъекты преступления активно применяют методы сокрытия реальных бенефициаров, используют родственников или близких лиц для оформления активов, что усложняет процесс доказывания.

Влияние «сжатия» кредитного рынка на схемы незаконной банковской деятельности

Современные экономические условия, характеризующиеся «сжатием» кредитного рынка, ужесточением регулирования и сокращением доступности легальных кредитных ресурсов, оказывают существенное влияние на трансформацию методов и форм незаконной банковской деятельности.

• Повышенный спрос на «серые» схемы: В условиях, когда легальные банки неохотно выдают кредиты малому и среднему бизнесу или устанавливают высокие процентные ставки, возрастает спрос на нелегальные источники финансирования и «быстрое» обналичивание. Это стимулирует развитие подпольных «финансовых центров», предлагающих услуги вне правового поля.
• Усложнение схем: В ответ на ужесточение контроля со стороны регуляторов и правоохранительных органов, преступные группы вынуждены усложнять свои схемы, делая их многоуровневыми и транснациональными. Это включает использование криптовалют, офшорных компаний, новых платежных систем, что значительно затрудняет выявление, расследование и доказывание преступлений.
• Расширение круга участников: В «серые» схемы могут вовлекаться не только традиционные «обнальщики», но и предприниматели, которые в условиях дефицита ликвидности и ограниченного доступа к легальным займам вынуждены обращаться к нелегальным источникам.

Таким образом, «сжатие» кредитного рынка не только увеличивает риски, но и видоизменяет преступную деятельность, делая ее более изощренной и труднодоступной для правоохранительных органов.

Актуальная статистика привлечения к ответственности и основные тенденции

Анализ судебной статистики Судебного департамента при Верховном Суде РФ позволяет выявить основные тенденции в сфере борьбы с незаконной банковской деятельностью.

Таблица 3: Количество осужденных по ст. 172 УК РФ

Год	Количество осужденных по ст. 172 УК РФ
2018	327
2019 (1 полугодие)	194
2023 (вместе со ст. 171 УК РФ)	7277

Следует отметить, что, по данным Судебного департамента, в 2023 году за преступления, связанные с незаконным предпринимательством и банковской деятельностью (ст. 171 и 172 УК РФ), было осуждено 7277 человек. Если смотреть на более ранние данные (2018 год — 327 осужденных по ст. 172 УК РФ), то можно отметить, что показатели колеблются, но общая тенденция указывает на то, что это преступление остается достаточно распространенным.

Основные тенденции:

• Преобладание квалифицированных составов: Отмечается, что подавляющая часть преступлений по статье 172 УК РФ совершается при отягчающих обстоятельствах (часть 2 статьи 172 УК РФ), что указывает на высокий уровень организованности и масштабности такой деятельности. Это подтверждает, что речь идет не о единичных нарушениях, а о системных криминальных схемах.
• Активная работа правоохранительных органов: Досудебное следствие по данной категории дел осуществляется следственными органами МВД, а оперативное сопровождение может осуществляться сотрудниками как МВД, так и ФСБ. Это свидетельствует о комплексном подходе государства к противодействию этой угрозе.
• Комплексность квалификации: Нередко дела по ст. 172 УК РФ сопряжены с другими экономическими преступлениями, такими как легализация (отмывание) денежных средств (ст. 174, 174¹ УК РФ), мошенничество (ст. 159 УК РФ), уклонение от уплаты налогов (ст. 198, 199 УК РФ).

Таким образом, проблемы квалификации и доказывания незаконной банковской деятельности тесно связаны как с законодательными пробелами, так и с динамикой развития самой преступности, что требует постоянного совершенствования правовых инструментов и правоприменительной практики.

Заключение и предложения по совершенствованию законодательства и правоприменительной практики

Незаконная банковская деятельность, предусмотренная статьей 172 Уголовного кодекса Российской Федерации, представляет собой одно из наиболее серьезных проявлений экономической преступности, подрывающее основы финансовой стабильности и экономической безопасности государства. Проведенный анализ позволил всесторонне рассмотреть состав данного преступления, выявить его объективные и субъективные признаки, а также обозначить ключевые проблемы, возникающие в процессе квалификации и доказывания, особенно в условиях современного «сжатия» кредитного рынка.

Ключевые выводы исследования:

1. Высокая общественная опасность: Незаконная банковская деятельность не просто нарушает лицензионные требования, но и формирует теневые финансовые потоки, способствует отмыванию доходов, финансированию незаконных операций и подрывает доверие к легальной банковской системе, что влечет за собой значительные макроэкономические последствия, включая ущерб государственному бюджету и угрозу национальной безопасности.
2. Специфика состава преступления: Статья 172 УК РФ является материальным составом, требующим наступления последствий в виде крупного ущерба (свыше 2,5 млн рублей) или извлечения крупного дохода (свыше 2,5 млн рублей). Объективная сторона выражается в осуществлении банковской деятельности без регистрации, лицензии или с нарушением условий лицензирования.
3. Умысельный характер: Субъективная сторона характеризуется прямым или косвенным умыслом, а мотивы, как правило, корыстные. При этом круг субъектов преступления в судебной практике толкуется широко, включая не только руководителей, но и иных физических лиц, непосредственно участвующих в незаконных операциях.
4. Квалифицирующие признаки: Совершение деяния организованной группой или извлечение дохода в особо крупном размере (свыше 9 млн рублей) значительно ужесточают ответственность, подчеркивая системный характер таких преступлений.
5. Проблемы правоприменения: Основные трудности связаны с отсутствием легального определения «банковской деятельности», что создает неопределенность в квалификации, особенно при отграничении от незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ). Доказывание размера ущерба государству и извлечения дохода субъектом преступления также сопряжено с серьезными сложностями.
6. Влияние экономических реалий: «Сжатие» кредитного рынка стимулирует развитие и усложнение схем незаконной банковской деятельности, что требует от правоохранительных органов постоянной адаптации и совершенствования методов выявления и расследования.

Предложения по совершенствованию законодательства и правоприменительной практики:

Для повышения эффективности борьбы с незаконной банковской деятельностью предлагается предпринять следующие шаги:

1. Уточнение понятийного аппарата:
   • Законодательное закрепление понятия «банковская деятельность»: Внесение в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» четкого и исчерпывающего определения «банковской деятельности» для целей уголовного законодательства. Это позволит устранить существующие пробелы и снизить риски неоднозначной квалификации. Можно рассмотреть возможность детализации понятия через указание на совокупность ключевых банковских операций, систематичность их совершения и направленность на извлечение прибыли.
2. Совершенствование методики доказывания ущерба и дохода:
   • Разработка методических рекомендаций: Создание специализированных методических рекомендаций для следственных органов и судов по оценке организационного вреда, причиненного государству, и по доказыванию извлечения дохода в сложных схемах с участием множества лиц и аффилированных структур. Это может включать использование специализированных экономических экспертиз, анализ цепочек транзакций и выявление конечных бенефициаров.
   • Расширение полномочий по финансовому мониторингу: Укрепление сотрудничества правоохранительных органов с Росфинмониторингом и Банком России для оперативного обмена информацией и выявления подозрительных финансовых операций.
3. Дальнейшие разъяснения Пленума Верховного Суда РФ:
   • Детализация разграничения со смежными составами: Несмотря на наличие Постановления Пленума ВС РФ от 15.11.2016 № 48, необходимы дополнительные разъяснения относительно четких критериев отграничения статьи 172 УК РФ от статьи 171 УК РФ, особенно в случаях «обналичивания» денежных средств, когда действия не полностью охватывают все признаки банковской деятельности.
   • Конкретизация понятия «организованная группа»: Уточнение признаков организованной группы применительно к преступлениям в сфере экономики, включая особенности ее формирования и функционирования в условиях цифровизации и использования новых финансовых технологий.
4. Повышение квалификации правоприменителей: Проведение регулярных обучающих семинаров и курсов для следователей, прокуроров и судей, специализирующихся на экономических преступлениях, с акцентом на современные схемы незаконной банковской деятельности, особенности их выявления, расследования и доказывания.
5. Международное сотрудничество: Усиление международного сотрудничества в сфере противодействия трансграничным схемам незаконной банковской деятельности, особенно в условиях использования криптовалют и офшорных зон.

Реализация предложенных мер позволит не только повысить эффективность правоохранительной деятельности в сфере борьбы с незаконной банковской деятельностью, но и укрепить доверие к финансовой системе России, обеспечивая ее стабильное и прозрачное функционирование.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. – 2014. – № 31. Ст. 4398.
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 03.04.2017) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 25. Ст. 2954.
3. Федеральный закон от 08.12.2003 № 162-ФЗ (ред. от 07.12.2011) «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. – 2003. – № 50. Ст. 4848.
4. Федеральный закон от 07.12.2011 № 420-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. – 2011. – № 50. Ст. 7362.
5. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ. URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/885 (дата обращения: 02.11.2025).
6. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности». URL: https://base.garant.ru/10107770/ (дата обращения: 02.11.2025).
7. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 № 48 (ред. от 11.06.2020) «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности» // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_207759/ (дата обращения: 02.11.2025).
8. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 (ред. от 26.02.2019) «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества,…» // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_182103/ (дата обращения: 02.11.2025).
9. Незаконная банковская деятельность — защита бизнеса // Advocatt.ru. URL: https://advocatt.ru/stati/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost (дата обращения: 02.11.2025).
10. Незаконный банк // Банковское обозрение. 2009. URL: https://www.bankir.ru/publikacii/20090807/nezakonnyi-bank-7393240/ (дата обращения: 02.11.2025).
11. Незаконная банковская деятельность, ее объективные и субъективные признаки (ст. 172 УК РФ) // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-ee-ob-ektivnye-i-sub-ektivnye-priznaki-st-172-uk-rf (дата обращения: 02.11.2025).
12. Незаконная банковская деятельность (ст.172 УК РФ) // IDEA Legal Group. URL: https://idealegalgroup.ru/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-st-172-uk-rf (дата обращения: 02.11.2025).
13. Прокурор разъясняет // Генеральная прокуратура Российской Федерации. URL: https://epp.genproc.gov.ru/web/proc_50/activity/legal-education/explain?item=64768393 (дата обращения: 02.11.2025).
14. Наказание за незаконную банковскую деятельность // ЕЮС. URL: https://eus.ru/info/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-statya-172-uk-rf/ (дата обращения: 02.11.2025).
15. Что такое незаконная банковская деятельность и чем она отличается от законной? // Яндекс Нейро. URL: https://yandex.ru/q/question/ekonomika_i_finansy/chto_takoe_nezakonnaia_bankovskaia_72e9d282/ (дата обращения: 02.11.2025).
16. Уголовно значимые последствия незаконной банковской деятельности // Журнал «Право и безопасность». URL: http://www.dpr.ru/journal/journal_15_12.htm (дата обращения: 02.11.2025).
17. К вопросу о разграничении незаконного предпринимательства со смежными составами преступлений // Elibrary. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=47477543 (дата обращения: 02.11.2025).
18. Статья 172 УК РФ с Комментарием 2025: последние изменения и поправки, судебная практика. URL: https://ukodeks.ru/statya-172-uk-rf-nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-s-kommentariyami.html (дата обращения: 02.11.2025).
19. Ст. 172 УК РФ: («Незаконная банковская деятельность») // Уголовный адвокат. URL: https://ug-advokat.ru/st-172-uk-rf-nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost/ (дата обращения: 02.11.2025).
20. Правовое заключение по ст. 172 УК РФ. URL: https://www.yurist-advokat.ru/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost.html (дата обращения: 02.11.2025).
21. Незаконная банковская деятельность: признаки, последствия и способы борьбы // Налог-Эксперт. URL: https://nalog-expert.ru/articles/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost (дата обращения: 02.11.2025).
22. УК РФ Статья 172. Незаконная банковская деятельность // Codez.ru. URL: https://ukrf.codez.ru/172/ (дата обращения: 02.11.2025).
23. Статья 172 УК РФ. Незаконная банковская деятельность (новая редакция с комментариями) // Jurist-Goroda.ru. URL: https://jurist-goroda.ru/uk-rf/statya-172-uk-rf-nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-novaya-redaktsiya-s-kommentariyami (дата обращения: 02.11.2025).
24. Судебная практика по ст. 172 УК РФ // Праворуб. URL: https://pravorub.ru/articles/65301.html (дата обращения: 02.11.2025).
25. Незаконная банковская деятельность. Судебная практика // Адвокаты на Марксистской. URL: https://advokat-sk.ru/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-sudebnaya-praktika/ (дата обращения: 02.11.2025).
26. Уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность // Рабочий поселок Чегдомын. URL: https://chegdomyn.khabkrai.ru/activity/procurator/25736 (дата обращения: 02.11.2025).
27. Судебная практика по ст. 172 УК РФ // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/law/podborki/sudebnaya_praktika_po_st_172_uk_rf/ (дата обращения: 02.11.2025).
28. Практика защиты по ч.2 п. «а» ст.172 УК РФ (условное наказание). URL: https://ugolovnyy-advokat.ru/praktika-zashchity-po-ch-2-p-a-st-172-uk-rf-uslovnoe-nakazanie/ (дата обращения: 02.11.2025).
29. Состояние преступности в России // Генеральная прокуратура. URL: https://epp.genproc.gov.ru/web/gprf/activity/statistics/cdl/item?item=64768393 (дата обращения: 02.11.2025).
30. Незаконная банковская деятельность или незаконное предпринимательство? Проблемы квалификации // Адвокаты и юристы Москвы «Тер-Акопов и партнеры». URL: https://ter-akopov.ru/publikatsii/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-ili-nezakonnoe-predprinimatelstvo-problemy-kvalifikatsii/ (дата обращения: 02.11.2025).
31. Банковские операции // Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/wikibank/bankovskie_operatsii/ (дата обращения: 02.11.2025).
32. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» Статья 1. Осно. URL: https://www.law.ru/upload/iblock/c53/c532b260e03e5c7cf121edcf1517f692.pdf (дата обращения: 02.11.2025).