Referat Books


Как написать курсовую по незаконному предпринимательству — анализ проблем квалификации и структура работы

Расследование экономических преступлений является одной из наиболее сложных и актуальных задач для современной правоприменительной практики в России. Особое место в этой сфере занимает незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ), квалификация которого сопряжена со значительными трудностями. Это связано, в первую очередь, с бланкетным характером диспозиции статьи, требующей от правоприменителя обращения к нормам других отраслей права, и наличием противоречивых доктринальных толкований.

Целью настоящей курсовой работы является комплексный анализ состава преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, а также разработка научно-практических рекомендаций по его квалификации и отграничению от смежных деяний. Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:

  • изучить объект и предмет преступления, определив его место в системе преступлений в сфере экономической деятельности;
  • проанализировать объективные и субъективные признаки состава незаконного предпринимательства;
  • выявить ключевые проблемы квалификации данного деяния;
  • предложить критерии для его отграничения от смежных составов преступлений.

Глава 1. Уголовно-правовое содержание незаконного предпринимательства как экономического преступления

Преступления в сфере экономической деятельности представляют собой общественно опасные деяния, посягающие на экономическую систему государства и характеризующиеся, как правило, корыстным мотивом и причинением значительного материального ущерба. Незаконное предпринимательство является одним из типичных преступлений в этой группе. Его родовой объект — это установленный государством порядок осуществления предпринимательской деятельности, который обеспечивает защиту прав и законных интересов граждан, организаций и государства, а также способствует добросовестной конкуренции.

Исторически ответственность за подобные деяния в российском праве претерпевала значительные изменения, отражая смену экономических формаций. В современном виде статья 171 УК РФ направлена на защиту фундаментальных принципов ведения бизнеса. Социальная опасность этого преступления заключается не только в прямом финансовом ущербе для бюджета в виде неуплаченных налогов. Она гораздо шире и включает в себя:

  • Подрыв принципов добросовестной конкуренции, поскольку «теневой» предприниматель получает необоснованные преимущества.
  • Создание рисков для потребителей, которые могут получить некачественные товары или услуги, не соответствующие нормам безопасности.
  • Формирование криминальной среды, поскольку незаконная деятельность часто становится почвой для совершения других, более тяжких преступлений, таких как мошенничество или контрабанда.

Таким образом, данное преступление посягает на саму основу цивилизованных рыночных отношений, установленных и охраняемых государством.

Глава 2. Как устроен состав незаконного предпринимательства, его объективные и субъективные признаки

Для правильной квалификации деяния по статье 171 УК РФ необходимо провести детальный юридический анализ всех элементов его состава. Ключевую роль здесь играет объективная сторона, которая выражается в активных действиях.

Объективная сторона

Закон выделяет три альтернативные формы преступного деяния:

  1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации. Речь идет о случаях, когда физическое или юридическое лицо ведет бизнес, не будучи зарегистрированным в установленном порядке (например, как ИП или ООО).
  2. Осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, когда получение таковой является обязательным. Это касается сфер, требующих особого государственного контроля (например, фармацевтика, частная охранная деятельность).
  3. Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий. В этом случае лицензия у субъекта есть, но он грубо и систематически игнорирует предписанные в ней правила.

Важным признаком является систематичность деятельности, направленной на получение прибыли. Для наступления уголовной ответственности деяние должно причинить крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо быть сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Понятия крупного ущерба и дохода раскрываются в примечании к ст. 170.2 УК РФ, и их правильное определение часто требует проведения судебной экономической экспертизы.

Субъективная сторона и субъект преступления

С субъективной стороны преступление характеризуется виной в форме прямого умысла. Это означает, что лицо осознает, что осуществляет предпринимательскую деятельность с нарушением закона (без регистрации или лицензии), предвидит возможность или неизбежность получения дохода и желает этого. Мотив преступления всегда корыстный, а цель — извлечение прибыли от незаконной деятельности.

Субъектом преступления может быть любое вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, которое в соответствии с гражданским законодательством может нести ответственность за ведение бизнеса.

Глава 3. Какие существуют проблемы квалификации и отграничения от смежных преступлений

Практическое применение статьи 171 УК РФ вскрывает целый ряд сложных вопросов, требующих глубокого анализа. Основная трудность заключается в бланкетном характере ее диспозиции, что вынуждает правоприменителей обращаться к нормам гражданского, налогового и административного права, а также в противоречивости некоторых научных рекомендаций.

Отграничение от налоговых преступлений (ст. 198, 199 УК РФ)

Это одна из самых частых проблем. Ключевой критерий разграничения — объект посягательства.

  • Статья 171 УК РФ посягает на порядок ведения предпринимательской деятельности. Уклонение от уплаты налогов здесь является закономерным, но побочным следствием.
  • Статьи 198 и 199 УК РФ посягают непосредственно на финансовые интересы государства (установленный порядок исчисления и уплаты налогов).

Если лицо зарегистрировано как предприниматель, но уклоняется от уплаты налогов, его действия следует квалифицировать по налоговым статьям. Если же деятельность изначально незаконна (без регистрации), а неуплата налогов является ее следствием, применяется ст. 171 УК РФ.

Отграничение от мошенничества (ст. 159 УК РФ)

Разграничение также проводится по объекту и предмету.

  • При незаконном предпринимательстве объектом являются общественные отношения, регулирующие порядок ведения бизнеса.
  • При мошенничестве объект — это отношения собственности. Предметом преступления выступает чужое имущество или право на него, которое виновный получает путем обмана или злоупотребления доверием.

Если лицо ведет незаконную деятельность, но при этом добросовестно выполняет обязательства перед контрагентами (поставляет товар, оказывает услугу), состава мошенничества нет. Если же под видом предпринимательства оно изначально не намеревалось исполнять обязательства, а лишь стремилось завладеть деньгами или имуществом клиентов, налицо мошенничество.

Отграничение от специальных составов (ст. 171.1, ст. 235 УК РФ)

Статьи 171.1 (производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт товаров и продукции без маркировки) и 235 (незаконное осуществление медицинской или фармацевтической деятельности) являются специальными нормами по отношению к ст. 171. Разграничение проводится по предмету преступления. Если незаконная деятельность связана с оборотом немаркированных товаров или оказанием медицинских услуг без лицензии, применяться должны именно эти специальные нормы.

Заключение

Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что незаконное предпринимательство является сложным, многоаспектным преступлением, правильная квалификация которого требует глубокого понимания не только уголовного, но и гражданского законодательства. Ключевым тезисом работы является утверждение, что главным критерием для отграничения ст. 171 УК РФ от смежных составов преступлений выступает ее родовой объект — установленный государством порядок осуществления предпринимательской деятельности.

На основе анализа были выявлены системные проблемы, связанные с бланкетным характером диспозиции статьи. Для совершенствования правоприменительной практики представляется необходимой разработка более четких и однозначных разъяснений со стороны Пленума Верховного Суда РФ, которые бы устранили существующие противоречия. Дальнейшее изучение таких аспектов, как проблемы доказывания систематичности и размера извлеченного дохода, может стать перспективным направлением для будущих научных исследований.

Список использованных источников

Для написания качественной курсовой работы критически важно опираться на широкий круг источников и правильно их оформить. Библиография является не формальностью, а показателем глубины вашего исследования. Рекомендуется сгруппировать источники для удобства восприятия:

  1. Нормативно-правовые акты: Основа любого юридического исследования.
    • Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020).
    • Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 04.08.2023).
  2. Материалы судебной практики: Позволяют понять, как закон применяется на деле.
    • Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве».
  3. Научная и учебная литература: Формирует теоретическую базу.
    • Иванов И.И. Преступления в сфере экономической деятельности: монография. — М.: Юрайт, 2022. — 250 с.

Приложения (необязательно)

Хотя приложения не являются обязательным элементом курсовой работы, их наличие может значительно повысить ее ценность и продемонстрировать глубину проработки темы. Это ваш шанс выделиться на фоне других студентов. В этот раздел целесообразно вынести вспомогательные материалы, которые делают основной текст более наглядным. Мы рекомендуем включить:

  • Сравнительно-правовую таблицу для наглядного отграничения ст. 171 УК РФ от смежных составов (ст. 159, 198, 171.1). В столбцах можно указать такие критерии, как «Объект посягательства», «Предмет преступления», «Объективная сторона».
  • Логическую схему, которая визуально иллюстрирует состав преступления, в частности, сложную структуру объективной стороны с ее тремя формами деяния.
  • Краткий анализ 2-3 примеров из реальной судебной практики (с обезличенными данными), который покажет, как теоретические положения применяются в реальных делах.

Такой подход не только повысит итоговую оценку, но и продемонстрирует вашу способность к самостоятельному и глубокому научному анализу.

Библиография

  1. 1.Конституция Российской Федерации 1993 года // Российская газета – 1993. – 25 декабря.
  2. 2.Уголовный кодекс РФ. Федеральный закон №63-ФЗ от 13 июня 1996 г. (в ред. ФЗ №270-ФЗ от 4 октября 2010 г.) // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, №25, ст. 2954.
  3. 3.УК РСФСР 1922 г. // СУ РСФСР. – 1922. — №15. — Ст.153.
  4. 4.УК РСФСР 1926 г. // СУ РСФСР. – 1926. — №80. – Ст.600.
  5. 5.УК РСФСР 1960 г. // Ведомости ВС РСФСР. — 1960. — №40. — Ст.591.
  6. 6.Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ (ред.ФЗ №119-ФЗ от 17.06.2010) // Российская газета №256 от 31.12.2001.
  7. 7.Налоговый кодекс РФ (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ (в ред. ФЗ №20-ФЗ от 09.03.2010) // Российская газета №148-149 от 06.08.1998.
  8. 8.Налоговый кодекс РФ (часть вторая) от 05.08.2000 №117-ФЗ (в ред. ФЗ №86-ФЗ от 19.05.2010) // Собрание законодательства РФ от 07.08.2000, №32, ст.3340.
  9. 9.Федеральный закон №60-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законода¬тельные акты Российской Федерации» от 7 апреля 2010 г. // Рос¬сийская газета. – 2010. – 9 апреля.
  10. 10.Федеральный закон №395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (в ред. ФЗ №11-ФЗ от 15.02.2010) // Собрание законо¬дательства РФ, 05.02.1996, N 6, ст. 492.
  11. 11.Федеральный закон РФ №128-ФЗ «О лицензировании отдельных ви¬дов деятельности» от 8 августа 2001 г. (в ред. ФЗ №109-ФЗ от 31.05.2010) // Российская газета. – 2001. – 10 августа.
  12. 12.Федеральный закон №129-ФЗ «О государственной регистрации юриди¬ческих лиц и индивидуальных предпринимателей» от 8 августа 2001 г. (в ред. ФЗ №88-ФЗ от 19.05.2010) // Российская газета. – 2001. – 10 авгу¬ста.
  13. 13. Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (от¬мыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризму» от 7 августа 2001 г. (в ред. ФЗ №163-ФЗ от 17.07.2009) // Рос¬сийская газета. – 2001. – 9 августа.
  14. 14.Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года №23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приоб¬ретённых преступным путём» // Российская газета. – 2004. – 7 декабря.
  15. 15.Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 17 января 1997 г. № 1 «О практике применения судами законодательства об ответственности за бан¬дитизм» // Российская газета. – 1997. – 30 января.
  16. 16.Информационное письмо ГУВД Нижегородской области от 5.02.2001 № 11/208 «О мерах по пресечению подпольных производств по изготовлению фальсифицированной алкогольной продукции.
  17. 17.Определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ от 17 декабря 1998 г // Бюллетень Верховного Суда Российской Фе¬дерации. — 1999. -№ 7. — С.9-10.
  18. 1.Авдеева О.А. Незаконное предпринимательство: уголовно-правовая ха¬рактеристика и ответственность; дисс. к.ю.н., Иркутск, 2009. – 245 с.
  19. 2.Буранов Г.К., Рябова А.Ю. Об ответственности за уклонение от уплаты налогов, сборов и таможенных платежей // Черные дыры в Российском зако¬нодательстве. – 2009. — №3. – С. 109 – 112.
  20. 3.Викулин Н. Понятие ущерба в УК РФ: применительно к гл. 22. // Госу¬дарство и право. 1998. № 4. С. 96-103.
  21. 4.Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. — СПб.: Издательство Р. Асланова. «Юридиче¬ский центр Пресс». 2007. – 765 с.
  22. 5.Гаухман Л. Соотношение крупного размера и крупного ущерба по УК РФ. // Законность. — 2001. — № 1. — С. 32-35.
  23. 6.Гаухман Л.Д. Квалификация преступлений: закон, теория, практика. – М., 2001.
  24. 7.Жалинский А.Э. Уголовное право и современная экономическая ситуа¬ция // Законы России. – 2009. — №3. – С. 4 – 11.
  25. 8.Занько М.В. Некоторые особенности установления объективных при¬знаков состава незаконного предпринимательства // Российский следова¬тель. – 2010. — №6. – С. 11 — 15.
  26. 9.Зенин И.А. Предпринимательское право: учебник для вузов. – М., 2008.
  27. 10.Камынин И. Спорные вопросы квалификации незаконных действий с по¬дакцизными товарами // Российская юстиция. 2000. № 6. С. 48 — 52.
  28. 11.Караханов А.Н. Российское уголовное законодательство и правоприме¬нительная практика о противодействии отмыванию крими¬нальных доходов (тенденции развития) // Российский следователь. – 2010. — №4. – С. 10 — 13.
  29. 12.Караханов А.Н. Актуальные проблемы квалификации отмывания дохо¬дов от преступной деятельности // Законы России. – 2009. — №3. – С. 44 – 50.
  30. 13.Кириленко В.С. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) де¬нежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём // Законы России.. 2010. №1. С. 66-69.
  31. 14.Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под об¬щей ред. Ю. И. Скуратова и В. М. Лебедева. — 3-е изд., изм. и доп. М.: Изд-во НОРМА-ИНФРА•М, 2000.
  32. 15.Комментарий к УК РФ /Под общей ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебе¬дева. – М., 2008.
  33. 16.Кострова Н. Оценочная лексика в уголовном законе: проблемы тео¬рии и практики // Уголовное право. – 2001. – № 2. – С. 20.
  34. 17.Кузнецова Н.Ф. Глава 1. Понятие Особенной части уголовного права, ее система и значение / Уголовное право Российской Федерации. Учебник. – М., 1997.
  35. 18.Лопашенко Н. А. Границы преступного и непреступного в бизнесе // Право. Бизнес. Население: Материалы всероссийской научно-практиче¬ской конференции: В трех частях. Ч. 1. Бизнес и население: правовые ас¬пекты. — Нижний Новгород, 2000.
  36. 19.Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономической деятельности: по¬нятие, система, проблемы квалификации и наказания. Автореф. дис… д-ра юрид. наук. Саратов 1997.
  37. 20.Лысенко В.В. Расследование вымогательств. – Харьков, 1996.
  38. 21.Мазур С.Ф. Уголовно-правовая охрана экономической деятельности. Монография. – М.: Академия управления МВД РФ, 1998.
  39. 22.Мурадов Эльчин Сафарович. Квалификация экономического преступле¬ния по формам вины при наличии у лица обоснованных сомнений в правомерности своих действий // Законы России. – 2009. — №3. – С. 40 – 43.
  40. 23.Мурзаков С.И., Чупрова А.Ю. Вопросы квалификации организованной преступной деятельности при совершении экономических преступлений: Методические рекомендации. Нижний Новгород: Нижегородский юридиче¬ский институт МВД РФ, 2000.
  41. 24.Савченко С. О незаконном предпринимательстве // Российская юсти¬ция. 1999. № 12. С.40-43.
  42. 25.Советское уголовное право. Особенная часть / Под ред.П.И. Гри¬шаева, Б.В. Здравомыслова. — М: Юрнгипит.,1988.
  43. 26.Тихомиров Ю.А. Закон: от принятия до реализации // Законность в Рос¬сийской Федерации. – М., 1998.
  44. 27.Тюнин В.И. О «длящихся» и «продолжаемых» преступлениях в сфере экономической деятельности // Журнал российского права.– 2001. — №1. — С. 26-31.
  45. 28.Уголовное право. Общая и особенная части: Учебник для вузов / Под общ. ред. д.ю.н. М.П. Журавлёва и к.ю.н. С.И. Никулина. – 2-е изд., пере¬раб. и доп. – М.: Норма, 2007. – 816 с.
  46. 29.Уголовное право России. Учебник для вузов. В 2-х томах. Т. 2. Особен¬ная часть. Под ред. д.ю.н., профессора А. Н. Игнатова и д.ю.н., профессора Ю. А. Красикова. М.: Издат. Группа НОРМА-ИНФРА М, 1998.
  47. 30.Уголовное право. Особенная часть / Под ред. проф. И.Я.Козаненко. — М., 1998.
  48. 31.Устинов В. С. Понятие и криминологическая характеристика организо¬ванной преступности. — Нижний Новгород: Нижегородская высшая школа МВД РФ, 1993.
  49. 32.Шеленков С. К вопросу об объективной стороне состава преступле¬ния «незаконное предпринимательство» // Хозяйство и право. – 2009. — №12. – С. 94 – 98.
  50. 33.Щиголев Ю. . Ответственность за незаконные действия с подакциз¬ными товарами и подделку средств их маркировки // Российская юстиция. 1999. № 12. С. 45- 49.
  51. 34.Эльчин Сафар оглы Мурадов. Уголовно-правовая политика противо¬действия экономической преступности: современное состояние // Законы России. – 2010. — №2. – С. 86 – 89.
  52. 35.Эльчин Сафар оглы Мурадов. Экономическая безопасность как объ¬ект уголовно-правовой охраны // Законы России. – 2010. — №4. – С. 115 – 117.
  53. 36.Эминов Е.В. Борьба с незаконной предпринимательской деятельностью (уголовно-правовой и криминологический аспект): Автореф. дис… канд. юрид. наук. М., 2000.
  54. 37.Яни П. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретённого имущества // Законность. – 2005. — №4.
  55. 1.Василеостровский районный суд г. Санкт-Петербурга. Приговор (всту¬пил в силу 18.10.2010) по уголовному делу в отношении Волненко В.В. Судебное делопроизводство: банк судебных актов. — http://vos.spb. sudrf.ru/modules.php?name=bsr&op=show_text&srv_num=1&id= 78600011 011081803260311000031561
  56. 2.Бабушкинский районный суд г. Москвы. Судебные акты. Приговор от 13.10.2010. Дело №1-606/2010. — http://babushky.msk.sudrf.ru
  57. 3.Бабушкинский районный суд г. Москвы. Судебные акты. Приговор от 21.09.2010. Дело №1-388/2010. — http://babushky.msk.sudrf.ru
2009 - 2025 © referatbooks.ru