Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем: опыт зарубежных банков и международные стандарты

Ежегодно через мировую финансовую систему отмываются миллиарды долларов, полученных преступным путем. По оценкам экспертов, объем отмываемых средств может достигать 2-5% мирового ВВП, что составляет от 800 миллиардов до 2 триллионов долларов США в год. Эти ошеломляющие цифры подчеркивают глобальный масштаб проблемы легализации преступных доходов, которая не только подрывает целостность финансовых рынков, но и питает организованную преступность, терроризм, коррупцию и торговлю наркотиками. Для банковского сектора, находящегося на передовой линии борьбы с этим явлением, это означает постоянную угрозу репутационным потерям, финансовым санкциям и уголовным преследованиям. И что из этого следует? Неэффективные меры ПОД/ФТ напрямую способствуют глобальной дестабилизации и создают каскадные риски для всей финансовой системы.

Изучение зарубежного опыта в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (ПОД/ФТ), является не просто академическим интересом, а насущной необходимостью для формирования эффективных национальных стратегий. Настоящая работа ставит своей целью провести комплексный анализ подходов, механизмов и проблем ПОД/ФТ в практике зарубежных банков. Мы исследуем ключевые международные стандарты, законодательные рамки ведущих юрисдикций, детализированные механизмы комплаенса, включая инновационные технологии, и изучим как успешные, так и проблемные аспекты их реализации.

Структура исследования включает несколько ключевых разделов. Вначале мы погрузимся в международные основы ПОД/ФТ, рассмотрим роль таких организаций, как ФАТФ, Вольфсбергская группа и Базельский комитет, а также ключевые конвенции ООН. Далее будет проведен сравнительный анализ национальных законодательных и регуляторных рамок США, Европейского Союза и Великобритании. Особое внимание уделим механизмам, технологиям и инновациям, применяемым зарубежными банками, включая процедуры KYC/CDD, мониторинг транзакций с использованием ИИ и МО, а также санкционный скрининг. Завершит исследование анализ основных вызовов, проблем и примеров успешного опыта зарубежных банков, включая знаковые прецеденты и наложенные штрафы. Все это позволит сформировать целостную картину и сделать обоснованные выводы о перспективах развития систем ПОД/ФТ в условиях глобализации и цифровизации.

Международные основы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)

Борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем (ЛДПП), и финансированием терроризма (ФТ) является одним из краеугольных камней современной глобальной финансовой безопасности. Эта задача выходит за рамки национальных границ, требуя скоординированных усилий и унифицированных стандартов. В основе международного регулирования ПОД/ФТ лежит комплексный набор теоретических и нормативно-правовых актов, разработанных ведущими международными организациями, и понимание их роли и взаимосвязи критически важно для оценки эффективности деятельности зарубежных банков в этой сфере.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)

В авангарде глобального противодействия финансовым преступлениям стоит Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, более известная как ФАТФ (Financial Action Task Force, FATF). Созданная в 1989 году по инициативе стран G7, ФАТФ является независимой межправительственной организацией, чья миссия заключается в разработке и продвижении стандартов, призванных защитить мировую финансовую систему от угроз отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (ФРОМУ). Эти стандарты, известные как «40 Рекомендаций ФАТФ», признаны общепризнанной основой для национальных систем ПОД/ФТ.

Изначально разработанные в 1990 году, 40 Рекомендаций претерпели существенные изменения, особенно в 2012 году, что отразило меняющийся ландшафт финансовых преступлений и включило новые положения, расширяющие сферу охвата и усиливающие риск-ориентированный подход. В частности, в пересмотренных Рекомендациях:

• Противодействие финансированию распространения оружия массового уничтожения (ФРОМУ): Эта новая область стала неотъемлемой частью мандата ФАТФ, что подчеркивает ее приверженность борьбе со всеми формами финансовой поддержки угроз глобальной безопасности.
• Риск-ориентированный подход (РОП): ФАТФ сделала акцент на внедрении РОП на национальном уровне, требуя от стран и финансовых учреждений идентифицировать, оценивать и понимать риски отмывания денег и финансирования терроризма, а затем применять соответствующие меры для их смягчения. Этот подход позволяет более эффективно распределять ресурсы, сосредотачиваясь на наиболее высоких рисках.
• Борьба с финансированием терроризма: Хотя ФАТФ всегда занималась этим аспектом, обновления 2012 года сделали акцент на более явном и всеобъемлющем противодействии ФТ, признавая его как отдельную, но тесно связанную с отмыванием денег угрозу.
• Противодействие использованию юридических лиц для сокрытия нелегальных доходов: Рекомендации были усилены положениями, направленными на повышение прозрачности в отношении бенефициарных владельцев юридических лиц и образований, чтобы предотвратить их использование для скрытия истинного происхождения преступных доходов.
• Усиление контроля за назначенными нефинансовыми учреждениями и профессиями (DNFBPs): Эта категория, включающая, например, юристов, бухгалтеров, дилеров по недвижимости и драгоценным металлам, теперь подлежит более строгому надзору на основе оценки рисков, поскольку они также могут быть использованы для легализации преступных доходов.

Важно отметить, что стандарты ФАТФ имеют не просто рекомендательный характер, они являются обязательными для выполнения государствами-членами Организации Объединенных Наций в соответствии с резолюцией Совета Безопасности ООН № 1617 (2005), что придает им исключительную международно-правовую силу. ФАТФ активно призывает все страны принимать необходимые меры для приведения своих национальных систем ПОД/ФТ в соответствие с этими Рекомендациями и обеспечивать их эффективное внедрение.

Для обеспечения соблюдения стандартов, ФАТФ осуществляет мониторинг через комплексную систему взаимных оценок. Государства-участники и их национальные системы ПОД/ФТ регулярно проходят проверку на соответствие 40 Рекомендациям. Юрисдикции, которые не соблюдают или недостаточно соблюдают эти стандарты, могут быть включены в списки высокого риска («черный список») или находиться под усиленным контролем («серый список»). Включение в такие списки влечет за собой серьезные последствия, включая призывы к применению контрмер и целевых финансовых санкций со стороны других стран, что может значительно затруднить доступ к международной финансовой системе. Примеры таких мер включают санкции в отношении КНДР и Ирана.

Глобальный охват ФАТФ обеспечивается не только прямым членством (35 стран-участниц и 2 международные организации), но и через сеть из 9 региональных групп по типу ФАТФ (РГТФ). Эти региональные органы, такие как MONEYVAL (Комитет экспертов по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма Совета Европы), Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ), и другие, играют ключевую роль в распространении и внедрении стандартов ФАТФ по всему миру. Они объединяют страны, готовые выполнять Рекомендации и проходить взаимную оценку своих национальных систем ПОД/ФТ.

Кроме того, ФАТФ активно взаимодействует с широким кругом международных организаций, что позволяет координировать усилия в борьбе с финансовыми преступлениями. Среди ее партнеров: Организация Объединенных Наций (ООН), Совет Европы, Всемирный банк, Международный валютный фонд (МВФ), Интерпол, Европол, Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Всемирная таможенная организация, Группа «Эгмонт» (международное профессиональное объединение подразделений финансовой разведки). Эта широкая сеть сотрудничества подчеркивает многогранный характер работы ФАТФ и ее центральную роль в формировании глобальной архитектуры ПОД/ФТ.

Вольфсбергская группа

В то время как ФАТФ устанавливает международные нормативные рамки, Вольфсбергская группа (Wolfsberg Group) является воплощением саморегулирования и разработки передовых практик в самом банковском сообществе. Эта влиятельная ассоциация, состоящая из 13 ведущих мировых банков, была создана в 1999 году (официально в 2000 году) с целью разработки унифицированных стандартов и руководств по управлению рисками финансовых преступлений. Ее появление стало ответом на растущие вызовы, связанные с отмыванием денег, и потребность в согласованных подходах со стороны крупнейших игроков мирового финансового рынка.

Кульминацией начальной деятельности группы стало утверждение и публикация в октябре 2000 года «Всеобщих директив по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе», которые стали известны как Вольфсбергские принципы. Хотя эти принципы не обладают юридически обязательной силой, они повсеместно признаны как эталон передовой практики в области комплаенса ПОД/ФТ, особенно в таких чувствительных сегментах, как частное и корреспондентское банковское обслуживание. Их добровольное принятие и широкое распространение свидетельствуют о высоком уровне доверия и авторитета в индустрии.

Вольфсбергские принципы определяют приоритетные направления политики банков и основные элементы механизмов, направленных на предотвращение использования финансовой системы для легализации доходов, полученных преступным путем. Ключевые аспекты включают:

• Комплексный подход к реализации правила «Знай своего клиента» (KYC): Принципы подчеркивают необходимость глубокой и всесторонней проверки клиентов при установлении деловых отношений и на протяжении всего их жизненного цикла.
• Установление личности владельцев счетов и бенефициаров: Важнейшим требованием является прозрачность в отношении конечных бенефициарных владельцев, что позволяет предотвратить использование подставных лиц и компаний-однодневок.
• Выявление и сообщение о необычных или подозрительных операциях: Банки обязаны разрабатывать и внедрять эффективные системы мониторинга для обнаружения транзакций, отклоняющихся от нормального поведения клиента, и своевременно сообщать о них в компетентные органы.
• Тщательная проверка клиентов и бенефициаров, связанных с высокими рисками отмывания денег: Особое внимание уделяется так называемым политически значимым лицам (ПЗЛ), а также клиентам из высокорисковых юрисдикций или с непрозрачными структурами собственности. Для таких категорий применяется расширенная надлежащая проверка (РНП).
• Работа с кодированными счетами и офшорными юрисдикциями: Принципы устанавливают строгие требования к работе с такими счетами, требуя раскрытия информации о бенефициарах и повышенного внимания к операциям, связанным с офшорными центрами.
• Обучение персонала: Непрерывное обучение сотрудников банка является ключевым элементом эффективной системы ПОД/ФТ, обеспечивая их осведомленность о рисках и умение распознавать подозрительные действия.
• Хранение информации и постоянный мониторинг операций: Принципы обязывают банки вести адекватный учет и хранить информацию о клиентах и транзакциях, а также осуществлять постоянный мониторинг для выявления изменяющихся рисков.

Помимо базовых принципов, Вольфсбергская группа активно занимается разработкой специализированных руководств, которые отражают эволюцию угроз и технологический прогресс. Среди недавних публикаций:

• Использование искусственного интеллекта и машинного обучения в комплаенсе по финансовым преступлениям (2022): Руководство предоставляет рекомендации по внедрению передовых аналитических инструментов для повышения эффективности систем ПОД/ФТ.
• Принципы для корреспондентских банковских отношений (2022): Этот документ детализирует подходы к управлению рисками в сфере корреспондентского банкинга, которая традиционно считается высокорисковой.
• Передовая практика запросов информации при мониторинге транзакций (2022): Руководство предлагает оптимальные подходы к сбору и анализу информации, необходимой для выявления подозрительных транзакций.
• Управление рисками цифрового жизненного цикла клиента (2022): Актуальный документ, учитывающий растущую цифровизацию банковских услуг и связанные с ней новые риски ПОД/ФТ.
• Заявления о демонстрации эффективности программ ПОД/ФТ (2021): Руководство помогает банкам оценивать и демонстрировать эффективность своих внутренних программ по борьбе с финансовыми преступлениями.

Деятельность Вольфсбергской группы демонстрирует, как отраслевые инициативы могут дополнять регуляторные требования, формируя комплексную и динамичную систему противодействия отмыванию денег на глобальном уровне.

Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН)

В архитектуре международного финансового регулирования Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН) занимает особое место, фокусируясь на обеспечении стабильности и надежности банковской системы в целом. Созданный в 1974 году управляющими центральных банков стран «Группы десяти» (изначально Бельгия, Канада, Франция, Германия, Италия, Япония, Нидерланды, Швеция, Великобритания, США, а с 1984 года – Швейцария), БКБН действует при содействии Банка международных расчетов. В настоящее время его состав значительно расширился и включает представителей центральных банков и органов финансового регулирования из 28 юрисдикций, что отражает его глобальное влияние.

Основная задача Базельского комитета – разработка единых стандартов и методик регулирования банковской деятельности, которые, хотя и не являются юридически обязательными, широко применяются и находят отражение в национальных законодательствах стран-членов и не только. Наиболее известными результатами его работы являются соглашения «Базель II» и «Базель III», направленные на повышение устойчивости банковского сектора через ужесточение требований к капиталу, управлению рисками и раскрытию информации. Более 100 стран внедряют стандарты «Базель II», а «Базель III» активно интегрируется во многие юрисдикции, включая Россию, с окончательным переходом, продленным до 2022 года. Эти соглашения оказывают существенное влияние на операционные процессы банков, в том числе и в области ПОД/ФТ, поскольку требования к управлению операционными рисками косвенно затрагивают и риски финансовых преступлений.

Что касается непосредственно противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, БКБН также внес значительный вклад, выпустив ряд ключевых документов:

• «Предотвращение криминального использования банковской системы в целях отмывания денег» (1988): Этот ранний документ стал одним из первых международных руководств, посвященных роли банков в борьбе с отмыванием денег. Он заложил основы для понимания того, как финансовые учреждения могут быть использованы преступниками, и предложил базовые меры по противодействию.
• «Надлежащая тщательная проверка клиента для банков» (2001): В этом документе БКБН детализировал требования к процедурам «Знай своего клиента» (KYC) и надлежащей проверке клиента (CDD), подчеркивая их важность для идентификации и оценки рисков, связанных с клиентами. Он стал важным дополнением к рекомендациям ФАТФ, предоставляя более конкретные указания для банковского сектора.
• «Эффективное управление рисками, связанными с отмыванием денег и финансированием терроризма» (2016): Этот документ является наиболее комплексным и актуальным руководством БКБН по ПОД/ФТ. Он развивает концепцию риск-ориентированного подхода, предлагая банкам интегрированные рамки для идентификации, оценки, мониторинга и снижения рисков отмывания денег и финансирования терроризма. В нем подчеркивается необходимость сильного корпоративного управления, адекватных внутренних контролей и постоянного совершенствования систем ПОД/ФТ.

Деятельность Базельского комитета, таким образом, дополняет работу ФАТФ и Вольфсбергской группы, обеспечивая комплексный подход к регулированию банковской деятельности, который охватывает как пруденциальные аспекты, так и вопросы финансовой стабильности, включая борьбу с финансовыми преступлениями.

Конвенции ООН

На высшем уровне международного права борьбу с отмыванием денег и коррупцией закрепляют ключевые конвенции Организации Объединенных Наций. Эти документы обязывают государства-участники принимать законодательные и практические меры для противодействия транснациональной организованной преступности и коррупции, которые являются основными источниками незаконных доходов.

Одной из фундаментальных является Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности, широко известная как Палермская конвенция (принята в 2000 году). Этот документ стал прорывным в международном сотрудничестве, поскольку впервые на глобальном уровне он:

• Обязывает государства-участники криминализировать отмывание денег: Конвенция требует от стран признания отмывания денег как уголовного преступления в национальном законодательстве. Она четко определяет отмывание денег как «конверсию или передачу материальных ценностей, если известно, что они являются доходом от преступления, с целью сокрытия или утаивания их незаконного происхождения или помощи любому лицу, вовлеченному в совершение основного правонарушения, избежать правовых последствий своих действий».
• Требует принятия мер по выявлению, отслеживанию, аресту и конфискации доходов от преступлений: Это положение направлено на лишение преступников экономической выгоды от их незаконной деятельности, что является мощным сдерживающим фактором. Государства обязуются разрабатывать и применять механизмы для эффективного поиска и изъятия таких активов.

Другим важнейшим документом является Конвенция ООН против коррупции (UNCAC), принятая в 2003 году. Коррупция, как и организованная преступность, является одним из крупнейших источников нелегальных финансовых потоков. Статья 14 UNCAC имеет прямое отношение к ПОД/ФТ, поскольку она:

• Предусматривает меры по предупреждению отмывания денежных средств: Конвенция требует от государств-участников внедрения комплексных внутренних политик и надзорных режимов для финансовых учреждений.
• Включает усиленную проверку для определенных категорий лиц или счетов: Это означает, что для клиентов, которые могут быть связаны с повышенными коррупционными рисками (например, политически значимые лица – ПЗЛ), банки должны применять более строгие процедуры идентификации и мониторинга, что соответствует риск-ориентированному подходу ФАТФ и Вольфсбергской группы.

Эти конвенции ООН служат мощным правовым фундаментом, обязывая страны мира создавать законодательные и институциональные механизмы для борьбы с финансовыми преступлениями. Они формируют верхний уровень международно-правовой иерархии, подкрепляя и легитимируя деятельность таких организаций, как ФАТФ, и их рекомендации.

Ключевые понятия в сфере ПОД/ФТ

Для глубокого понимания проблематики противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, необходимо четкое определение основных терминов, которые формируют концептуальный каркас этой области.

• Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем (ЛДПП, англ. Money Laundering, ML): Этот термин описывает процесс придания правомерного вида денежным средствам или иному имуществу, полученному в результате совершения преступления. Цель отмывания денег — скрыть незаконное происхождение активов, чтобы их можно было использовать, не вызывая подозрений. Классически процесс включает три стадии:
  1. Размещение (Placement): Введение незаконных средств в финансовую систему (например, через депозиты в банках, покупку финансовых инструментов).
  2. Наслаивание/Расслоение (Layering): Создание сложной сети транзакций для сокрытия источника и владельца средств (например, многочисленные переводы между счетами, конвертация валют, покупка и продажа активов).
  3. Интеграция (Integration): Возврат «отмытых» средств в легальную экономику таким образом, чтобы они выглядели как законно полученный доход (например, инвестиции в бизнес, покупка недвижимости).
• Финансирование терроризма (ФТ, англ. Terrorist Financing, TF): Предоставление или сбор средств любыми способами, прямо или косвенно, с намерением или осознанием того, что они будут использованы, полностью или частично, для совершения террористических актов. В отличие от отмывания денег, средства для финансирования терроризма могут иметь как законное, так и незаконное происхождение. Главный критерий здесь – цель использования средств.
• Комплаенс (Compliance): В контексте ПОД/ФТ это система мер, политик и процедур, внедряемых финансовыми учреждениями для обеспечения соблюдения всех применимых законов, нормативных актов, стандартов и этических норм, направленных на противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Комплаенс включает в себя внутренний контроль, обучение персонала, регулярную оценку рисков и аудит.
• KYC (Know Your Customer – Знай своего клиента): Это комплекс процедур, которые финансовые учреждения обязаны проводить для идентификации своих клиентов, подтверждения их личности и понимания характера их деловых отношений и финансовых операций. Основные элементы KYC включают:
  • Сбор и верификация персональных данных (паспорт, ИНН и т.д.).
  • Установление бенефициарных владельцев.
  • Определение источника средств.
  • Оценка рисков, связанных с клиентом и его деятельностью.
• CDD (Customer Due Diligence – Надлежащая проверка клиента): Более широкий термин, чем KYC, включающий в себя не только первоначальную идентификацию, но и постоянный мониторинг деловых отношений и операций клиента. CDD предполагает сбор и анализ информации, достаточной для формирования представления о клиенте, его деятельности, источнике средств и цели операций. В зависимости от уровня риска может быть применена:
  • Упрощенная проверка (УП): Для низкорисковых клиентов.
  • Стандартная проверка (СП): Для клиентов со средним уровнем риска.
  • Расширенная проверка (РНП): Для клиентов с высоким уровнем риска, таких как политически значимые лица (ПЗЛ), клиенты из высокорисковых юрисдикций или те, чьи операции вызывают повышенные подозрения.
• Санкционный скрининг (Sanctions Screening): Процесс проверки клиентов, их бенефициарных владельцев, контрагентов и транзакций на предмет соответствия спискам санкций, введенных международными организациями (например, ООН) или национальными правительствами (например, OFAC в США, HM Treasury в Великобритании). Цель скрининга – предотвратить финансовые операции с лицами, организациями или странами, находящимися под санкциями, чтобы избежать их нарушения.

Эти понятия являются основой для разработки и реализации эффективных программ ПОД/ФТ как на международном, так и на национальном уровнях, формируя общий язык и подходы в борьбе с финансовыми преступлениями.

Национальные законодательные и регуляторные рамки в ведущих зарубежных юрисдикциях

Глобальная борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма базируется на международных стандартах, но их практическая реализация происходит через национальные законодательные и регуляторные рамки. Ведущие зарубежные юрисдикции – США, Европейский Союз и Великобритания – играют ключевую роль в формировании глобальной практики ПОД/ФТ, разрабатывая собственные, зачастую уникальные, но взаимосвязанные подходы. Понимание этих особенностей критически важно для банков, работающих на международном уровне.

США: Регулирование и практика

Соединенные Штаты Америки обладают одной из наиболее развитых и агрессивных систем противодействия отмыванию денег (AML) и финансированию терроризма (CFT) в мире. Ее истоки уходят в середину XX века, но современный каркас был сформирован после серии громких скандалов и особенно после событий 11 сентября 2001 года.

Основные законы и регуляторные органы:

1. Bank Secrecy Act (BSA) – Закон о банковской тайне (1970): Является краеугольным камнем американского законодательства в сфере AML. Изначально BSA был направлен на борьбу с отмыванием денег, полученных от наркоторговли, и обязывал финансовые учреждения (включая банки, кредитные союзы, брокеров) вести учет определенных транзакций, сообщать о крупных денежных операциях и подозрительной активности. Ключевые требования BSA включают:
   • Currency Transaction Reports (CTR): Отчеты о валютных операциях на сумму свыше 10 000 долларов США.
   • Suspicious Activity Reports (SAR): Отчеты о подозрительной деятельности, независимо от суммы.
   • Customer Identification Program (CIP): Программы идентификации клиентов, требующие верификации личности.
   • Record Keeping Requirements: Требования к ведению и хранению записей о транзакциях.
   • AML Programs: Обязательство финансовых учреждений разрабатывать и внедрять полноценные программы AML.
   • Foreign Bank and Financial Accounts (FBAR): Отчеты о зарубежных банковских и финансовых счетах.
2. USA PATRIOT Act (2001): Принят после терактов 11 сентября и значительно ужесточил положения BSA, расширив полномочия правоохранительных органов и наложив дополнительные обязанности на финансовые учреждения. Ключевые аспекты, введенные Patriot Act:
   • Section 311: Позволяет Министерству финансов США накладывать специальные меры на иностранные юрисдикции или финансовые учреждения, которые считаются «основной проблемой отмывания денег».
   • Section 312: Требует от финансовых учреждений применять расширенную проверку (РНП) к корреспондентским счетам иностранных банков и частным банковским счетам высокорисковых нерезидентов.
   • Section 313: Запрещает американским финансовым учреждениям поддерживать корреспондентские отношения с «подставными банками» (shell banks).
   • Section 314(a) и 314(b): Способствуют обмену информацией между финансовыми учреждениями и правоохранительными органами, а также между самими финансовыми учреждениями для выявления подозрительной деятельности.

Регуляторные органы:

• Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN): Бюро Министерства финансов США, являющееся подразделением финансовой разведки (ПФР) США. FinCEN отвечает за сбор, анализ и распространение финансовой информации для борьбы с внутренними и международными отмыванием денег, финансированием терроризма и другими финансовыми преступлениями. Оно устанавливает правила для BSA и SAR.
• Office of Foreign Assets Control (OFAC): Еще одно бюро Министерства финансов США, отвечающее за администрирование и соблюдение экономических и торговых санкций, основанных на внешнеполитических целях и целях национальной безопасности США. OFAC ведет списки санкционных лиц и организаций (SDN List), и банки обязаны проводить санкционный скрининг.
• Федеральная резервная система (Federal Reserve System), Управление контролера денежного обращения (Office of the Comptroller of the Currency, OCC), Федеральная корпорация по страхованию депозитов (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC): Эти надзорные органы, каждый в своей сфере компетенции, контролируют соблюдение банками требований AML/CFT.

Практика:

Американские банки сталкиваются с одними из самых строгих требований AML/CFT в мире. Высокая активность регуляторов и правоохранительных органов приводит к значительным штрафам за несоблюдение. Например, в истории уже были прецеденты, когда крупные международные банки, такие как HSBC или Standard Chartered, были оштрафованы на миллиарды долларов за нарушения в сфере AML, связанные с операциями с подсанкционными странами или недостаточным мониторингом транзакций. Это стимулирует банки инвестировать значительные средства в комплаенс-системы, технологии (включая ИИ и МО) и обучение персонала. Особое внимание уделяется риск-ориентированному подходу, требующему от банков адаптации своих программ AML к специфическим рискам, связанным с их клиентской базой, географией операций и видами продуктов.

Европейский Союз: Директивы и национальные имплементации

Европейский Союз, как единое экономическое пространство, сталкивается с уникальными вызовами в сфере ПОД/ФТ, обусловленными свободой движения капитала и услуг. Для обеспечения согласованности и эффективности борьбы с финансовыми преступлениями ЕС разработал серию Директив по ПОД/ФТ, которые служат основой для национального законодательства стран-членов.

Директивы ЕС по ПОД/ФТ и их эволюция:

С 1991 года ЕС последовательно выпускал Директивы, каждая из которых усиливала и расширяла сферу применения мер ПОД/ФТ:

1. Первая Директива (91/308/EEC, 1991): Сфокусирована на отмывании доходов от наркоторговли, требовала идентификации клиентов и сообщения о подозрительных операциях.
2. Вторая Директива (2001/97/EC, 2001): Расширила сферу действия на все серьезные преступления, а не только на наркоторговлю. Включила нефинансовые учреждения (юристы, бухгалтеры) и расширила определение «подозрительных операций».
3. Третья Директива (2005/60/EC, 2005): Ввела риск-ориентированный подход, детально определила процедуры надлежащей проверки клиента (CDD), требования к бенефициарным владельцам и политически значимым лицам (ПЗЛ).
4. Четвертая Директива (2015/849/EU, 2015): Стала ответом на новые угрозы, такие как финансирование терроризма и использование налоговых убежищ. Впервые ввела общедоступные центральные реестры бенефициарных владельцев для компаний и трастов, а также усилила требования к ПЗЛ.
5. Пятая Директива (2018/843/EU, 2018): Оперативно отреагировала на угрозы, связанные с криптовалютами, предоплаченными картами и онлайн-платформами. Расширила сферу действия на поставщиков услуг обмена виртуальных валют и поставщиков кастодиальных кошельков, снизила пороговые значения для предоплаченных карт и увеличила прозрачность регистров бенефициарных владельцев.
6. Шестая Директива (2018/1673/EU, 2018): Гармонизировала определение преступления отмывания денег по всему ЕС, установив 22 предикатных преступления (преступления, доходы от которых могут быть отмыты) и введя уголовную ответственность для юридических лиц.

Принципы гармонизации и национальные имплементации:

Директивы ЕС не являются прямо применимыми законами, а требуют от государств-членов транспонирования их положений в национальное законодательство. Это приводит к некоторому разнообразию в подходах и практиках, хотя общие принципы остаются неизменными. Например, в Германии действует Закон об отмывании денег (Geldwäschegesetz – GwG), во Франции – Денежно-финансовый кодекс (Code monétaire et financier), в Италии – Законодательный декрет № 231/2007.

Примеры национальных регуляторных актов и практики отдельных стран ЕС:

• Германия: Применяет строгие правила в отношении идентификации клиентов и отчетности о подозрительных операциях. Немецкий финансовый регулятор BaFin активно контролирует банки, а ПФР (Financial Intelligence Unit, FIU) обрабатывает SAR. В Германии, как и в других странах ЕС, акцент делается на рисковой оценке и постоянном мониторинге.
• Ирландия: В связи с большим количеством международных финансовых компаний и инвестиционных фондов, Ирландия имеет развитую систему AML/CFT, интегрированную с европейскими директивами. Центральный банк Ирландии (Central Bank of Ireland) активно надзирает за соблюдением банками и другими финансовыми учреждениями своих обязательств.

Проблемой для ЕС остается определенная фрагментация в правоприменении и надзоре, что может создавать «лазейки» для отмывания денег. В ответ на это Европейская комиссия предложила создание единого органа ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLA) для централизации надзора и обеспечения более последовательного применения правил.

Великобритания: Особенности регуляторной среды

После выхода из Европейского Союза (Brexit) Великобритания получила возможность самостоятельно формировать свою регуляторную среду в сфере ПОД/ФТ, хотя и продолжает в значительной степени ориентироваться на международные стандарты ФАТФ и сохранять тесную связь с европейскими нормами. Финансовый сектор Великобритании, особенно Лондон, является одним из крупнейших в мире, что делает эффективное ПОД/ФТ приоритетом национальной безопасности и экономической стабильности.

Законодательство и надзорные практики:

1. Proceeds of Crime Act 2002 (POCA): Является ключевым законом, криминализирующим отмывание денег и устанавливающим обязанности для лиц и организаций сообщать о подозрительной деятельности. Он охватывает широкий спектр предикатных преступлений, доходы от которых могут быть отмыты.
2. Terrorism Act 2000: Включает положения, касающиеся финансирования терроризма, обязывая сообщать о подозрениях в такой деятельности.
3. Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations 2017 (в редакции 2019 и 2022 годов): Эти правила транспонируют директивы ЕС по ПОД/ФТ в национальное законодательство Великобритании. Они устанавливают детальные требования к финансовым учреждениям и назначенным нефинансовым учреждениям и профессиям (DNFBPs), включая процедуры CDD, риск-ориентированный подход, требования к бенефициарным владельцам и ПЗЛ.
4. Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018 (SAMLA): Предоставляет Великобритании автономные полномочия по введению и применению санкций после Brexit. Это позволило создать собственный санкционный режим, независимый от ЕС и ООН, хотя и часто с ними скоординированный.

Роль регуляторов:

• Financial Conduct Authority (FCA): Регулирует поведение около 50 000 финансовых фирм и финансовых рынков в Великобритании. FCA активно надзирает за соблюдением банками и другими финансовыми учреждениями требований AML/CFT. Оно имеет право налагать значительные штрафы и другие санкции за нарушения.
• Prudential Regulation Authority (PRA): Часть Банка Англии, отвечающая за пруденциальное регулирование и надзор за банками, строительными обществами, страховыми компаниями и крупными инвестиционными фирмами. PRA также учитывает риски ПОД/ФТ в рамках своего пруденциального надзора.
• National Crime Agency (NCA): Является ведущим правоохранительным органом Великобритании по борьбе с организованной преступностью. Подразделение финансовой разведки (FIU) в составе NCA получает и анализирует отчеты о подозрительной деятельности (Suspicious Activity Reports, SARs), предоставляемые финансовыми учреждениями. Количество SARs в Великобритании исчисляется сотнями тысяч ежегодно.
• Office of Financial Sanctions Implementation (OFSI): Отвечает за обеспечение соблюдения режима финансовых санкций в Великобритании. OFSI ведет собственные списки санкций и консультирует по вопросам их применения.

Практика:

Британские банки действуют в условиях очень строгого регулирования и активного надзора. Как и в США, несоблюдение может привести к многомиллионным штрафам и репутационным потерям. Например, в последние годы несколько банков, включая Standard Chartered и HSBC, были оштрафованы британскими регуляторами за «слабые» системы контроля над отмыванием денег. Это стимулирует банки к постоянному совершенствованию своих систем, внедрению передовых технологий, таких как ИИ и машинное обучение, для более эффективного мониторинга транзакций и управления рисками. Особенностью британского подхода является также акцент на проактивном обмене информацией между банками и правоохранительными органами, а также на борьбе с экономическими преступлениями в целом.

Сравнительный анализ национальных подходов

При сравнительном анализе национальных подходов США, ЕС и Великобритании в сфере ПОД/ФТ, несмотря на общую приверженность международным стандартам ФАТФ, выявляются как существенные сходства, так и различия, которые формируют специфику комплаенс-стратегий зарубежных банков.

Сходства:

1. Основа на риск-ориентированном подходе (РОП): Все три юрисдикции явно закрепляют и требуют от банков применения РОП. Это означает, что банки должны идентифицировать, оценивать и понимать свои риски отмывания денег и финансирования терроризма, а затем применять соразмерные меры контроля. Это позволяет эффективно распределять ресурсы и сосредоточиться на наиболее уязвимых областях.
2. Ключевая роль процедур KYC/CDD: Идентификация клиента и надлежащая проверка его личности, источника средств и характера деятельности являются фундаментом систем ПОД/ФТ во всех трех регионах. Требования к расширенной проверке (РНП) для высокорисковых клиентов (включая ПЗЛ) также повсеместно применимы.
3. Обязательность сообщения о подозрительных операциях (SARs/STRs): Все юрисдикции обязывают финансовые учреждения сообщать в свои подразделения финансовой разведки (ПФР) о любых подозрительных операциях, которые могут быть связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма.
4. Санкционный комплаенс: Несмотря на различия в перечнях санкций, каждая юрисдикция имеет строгие требования к санкционному скринингу и соблюдению ограничений, наложенных на физических и юридических лиц.
5. Наличие специализированных регуляторов: В каждой юрисдикции существуют специализированные органы, отвечающие за регулирование и надзор в сфере ПОД/ФТ (FinCEN, OFAC в США; национальные регуляторы в ЕС, FCA, PRA, NCA в Великобритании).
6. Ужесточение требований к прозрачности бенефициарных владельцев: Все три юрисдикции демонстрируют тенденцию к повышению прозрачности в отношении конечных бенефициарных владельцев юридических лиц и трастов, что направлено на борьбу с использованием подставных структур.

Различия:

1. Регуляторная структура и подход:
   • США: Характеризуется фрагментированным, но в то же время агрессивным подходом. Множество федеральных и штатных регуляторов имеют компетенцию в сфере ПОД/ФТ. Patriot Act дал широкие полномочия, а OFAC активно применяет экстерриториальные санкции. Американский подход часто воспринимается как более карательный, с акцентом на значительные штрафы и уголовные преследования.
   • ЕС: Базируется на гармонизации через Директивы, которые затем транспонируются в национальные законодательства. Это приводит к некоторой неоднородности в правоприменении и надзоре между странами-членами, хотя Европейская комиссия стремится к большей централизации через инициативы, такие как создание AMLA.
   • Великобритания: После Brexit сохраняет независимость, но продолжает тесно сотрудничать с международными партнерами. Ее регуляторная среда является комплексной, с четким разделением ролей между пруденциальным (PRA) и поведенческим (FCA) надзором, а также активной ролью NCA в правоприменении. Британский подход также строг, но, возможно, более сфокусирован на внутреннем контроле и эффективности систем.
2. Сфера действия и акценты:
   • США: Исторически сильный акцент на борьбе с финансированием терроризма и наркоторговлей. Patriot Act расширил сферу охвата на широкий круг финансовых преступлений.
   • ЕС: Директивы постепенно расширяли сферу действия от наркоторговли к другим серьезным преступлениям, коррупции, а затем и к новым технологиям, таким как криптовалюты.
   • Великобритания: Широкий охват преступлений, включая налоговые преступления как предикатное правонарушение.
3. Экстерриториальность:
   • США: Являются лидером в применении экстерриториальных мер, особенно через OFAC, что обязывает зарубежные банки, имеющие корреспондентские счета в США или осуществляющие операции в долларах, соблюдать американские санкционные режимы, независимо от их местонахождения.
   • ЕС и Великобритания: Также имеют механизмы для экстерриториального применения, но их практика менее выражена, чем у США.
4. Обмен информацией:
   • США: Patriot Act активно поощряет обмен информацией между финансовыми учреждениями и государственными органами.
   • ЕС: Из-за более строгих правил защиты данных (GDPR) обмен информацией внутри ЕС и с внешними партнерами может быть более сложным, хотя предпринимаются шаги для улучшения сотрудничества.
   • Великобритания: Стремится к балансу между защитой данных и необходимостью эффективного обмена информацией для борьбы с преступностью.

Влияние на банковские практики:

Эти различия формируют специфические требования к комплаенс-функциям зарубежных банков. Банк, работающий в США, должен быть готов к строгому контролю со стороны FinCEN и OFAC, с повышенным вниманием к санкциям и детальной отчетности. Банк в ЕС обязан учитывать национальные особенности имплементации Директив, а также постоянно адаптироваться к их эволюции. Британские банки должны ориентироваться на FCA и PRA, поддерживая высокий уровень внутреннего контроля и операционной устойчивости. В целом, глобальные банки вынуждены создавать сложные, многослойные комплаенс-системы, способные адаптироваться к множеству юрисдикционных требований, что требует значительных инвестиций в технологии, персонал и внутренние процессы.

Механизмы, технологии и инновации в ПОД/ФТ зарубежных банков

Эффективность противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в значительной степени определяется не только наличием международных стандартов и национальных законов, но и тем, насколько успешно банки внедряют практические механизмы и используют передовые технологии. Мир финансовых преступлений постоянно эволюционирует, и зарубежные банки вынуждены постоянно совершенствовать свои методы идентификации, оценки и управления рисками отмывания денег, включая применение инновационных подходов, которые зачастую остаются вне поля зрения традиционных исследований.

Идентификация и проверка клиента (KYC/CDD)

Фундаментом любой эффективной системы противодействия отмыванию денег (ПОД/ФТ) является тщательная идентификация и проверка клиента. Именно процедуры «Знай своего клиента» (KYC) и Надлежащей проверки клиента (CDD) позволяют банкам формировать четкое представление о своих контрагентах, оценивать связанные с ними риски и предотвращать использование финансовой системы для незаконных целей.

Процедуры KYC:

KYC – это первый и критически важный шаг. Он начинается с момента установления деловых отношений и включает в себя:

• Сбор идентификационных данных: От физических лиц требуется предоставление официальных документов, удостоверяющих личность (паспорт, водительские права), подтверждение адреса проживания. Для юридических лиц – учредительные документы, данные о регистрации, структуре собственности.
• Верификация личности: Полученные данные должны быть проверены через надежные, независимые источники. Это могут быть государственные базы данных, кредитные бюро или специализированные поставщики услуг верификации. В условиях цифровизации все чаще используются удаленные методы верификации, такие как видеоидентификация или биометрические данные.
• Установление бенефициарных владельцев: Для юридических лиц банки обязаны выявлять физических лиц, которые в конечном итоге владеют или контролируют клиента, даже если это скрыто за сложной корпоративной структурой. Это требование особенно актуально для борьбы с использованием подставных компаний.
• Определение цели и характера деловых отношений: Банк должен понимать, зачем клиенту нужен счет или услуга, какой вид операций он планирует осуществлять и каков предполагаемый объем этих операций. Это помогает сформировать «профиль» нормального поведения клиента.
• Оценка рисков: На основании всей собранной информации банк проводит оценку риска отмывания денег и финансирования терроризма, связанного с данным клиентом. Эта оценка определяет дальнейшую глубину проверки.

Процедуры CDD:

CDD – это более широкий процесс, который не ограничивается первоначальной идентификацией, а охватывает весь жизненный цикл клиента. Он включает в себя:

• Постоянный мониторинг деловых отношений: После открытия счета банк обязан регулярно отслеживать операции клиента, чтобы выявить любые отклонения от его нормального профиля или подозрительную активность.
• Актуализация информации: Данные о клиенте должны регулярно обновляться, особенно при изменении его статуса, структуры собственности или вида деятельности.
• Расширенная проверка (Enhanced Due Diligence, EDD): Для клиентов, отнесенных к категории высокого риска, применяются усиленные меры контроля. Это включает:
  • Политически значимые лица (Politically Exposed Persons, PEP): К ним относятся нынешние или бывшие государственные деятели, высокопоставленные чиновники, их родственники и близкие соратники. Операции с ПЗЛ не запрещены, но требуют повышенного внимания из-за риска коррупции. EDD для ПЗЛ включает более глубокое изучение источника их средств, проверку на наличие негативной информации в СМИ и регулярный мониторинг.
  • Клиенты из высокорисковых юрисдикций: Страны, включенные ФАТФ в «черный» или «серый» списки, а также государства с высоким уровнем коррупции или слабой системой ПОД/ФТ.
  • Сложные или непрозрачные корпоративные структуры: Компании с многоуровневой структурой владения, офшорные компании, которые могут скрывать истинных бенефициаров.
  • Операции, не соответствующие профилю клиента: Необычно крупные транзакции, операции с незнакомыми контрагентами, частые переводы в высокорисковые юрисдикции.

Эффективная реализация KYC/CDD требует значительных ресурсов, постоянного обучения персонала и использования современных технологий для автоматизации сбора, верификации и анализа данных. Недостатки в этих процедурах являются одной из наиболее частых причин наложения штрафов на банки.

Мониторинг транзакций и выявление подозрительных операций

Мониторинг транзакций является жизненно важным элементом системы ПОД/ФТ, позволяющим банкам отслеживать финансовые потоки клиентов в режиме реального времени и выявлять потенциально подозрительную активность. Традиционные методы мониторинга, основанные на жестких правилах и пороговых значениях, постепенно уступают место более сложным и интеллектуальным системам, способным адаптироваться к постоянно меняющимся схемам отмывания денег.

Традиционные подходы:

Исторически системы мониторинга транзакций строились на наборе статических правил и пороговых значений. Например, любая транзакция на сумму, превышающую установленный лимит, автоматически помечалась для ручной проверки. Однако этот подход имеет существенные недостатки:

• Высокий уровень ложных срабатываний (False Positives): Множество законных транзакций попадают под правила, требуя ручной обработки и увеличивая операционные расходы.
• Легкость обхода для преступников: Зная правила, преступники могут структурировать свои операции таким образом, чтобы они не превышали пороговых значений (например, «структурирование» или «смурфинг» – разбиение крупной суммы на множество мелких транзакций).
• Неспособность к адаптации: Статические правила не могут эффективно реагировать на новые схемы отмывания денег.

Современные подходы и инновации:

На фоне этих вызовов зарубежные банки активно внедряют передовые аналитические инструменты, в первую очередь искусственный интеллект (ИИ) и машинное обучение (МО), для повышения эффективности мониторинга транзакций.

1. Предикативные модели: Эти модели используют исторические данные для прогнозирования вероятности того, что та или иная транзакция или последовательность транзакций является подозрительной. Они обучаются на размеченных данных (известных случаях отмывания денег и законных операциях) и могут выявлять скрытые закономерности.
2. Аномальный анализ поведения (Anomaly Detection): Вместо поиска заранее определенных паттернов, системы ИИ/МО могут строить «нормальный» профиль финансового поведения каждого клиента (например, типичные суммы, частота транзакций, географические направления, контрагенты). Любые значительные отклонения от этого профиля автоматически помечаются как аномалии, требующие внимания. Это позволяет выявлять новые, ранее неизвестные схемы отмывания денег.
3. Сетевой анализ (Network Analysis): ИИ и МО позволяют анализировать взаимосвязи между клиентами, счетами и транзакциями, выстраивая сложные сети. Это помогает выявлять «мулов» (дропов), подставные компании и другие элементы организованных преступных сетей, которые могут быть неочевидны при анализе отдельных транзакций.
4. Обработка естественного языка (Natural Language Processing, NLP): Применяется для анализа неструктурированных данных, таких как комментарии к транзакциям, новостные статьи или переписка. NLP может помочь выявить скрытые риски или связи с негативной информацией.
5. Роботизированная автоматизация процессов (Robotic Process Automation, RPA): Используется для автоматизации рутинных задач, таких как сбор данных из различных источников, форматирование отчетов или выполнение базовых проверок. Это освобождает комплаенс-офицеров для более сложного аналитического труда.

Преимущества ИИ/МО в мониторинге транзакций:

• Снижение ложных срабатываний: Благодаря более точным моделям и адаптивности, системы ИИ/МО могут значительно сократить количество ложных тревог, уменьшая операционную нагрузку.
• Повышение точности выявления: ИИ способен обнаруживать сложные, неявные паттерны, которые человек или статические правила могут упустить.
• Адаптивность к новым угрозам: Модели МО могут непрерывно обучаться на новых данных, адаптируясь к эволюции схем отмывания денег.
• Скорость и масштабируемость: Автоматизированные системы могут обрабатывать огромные объемы данных намного быстрее, чем ручной анализ, что критически важно для крупных банков с миллионами транзакций в день.

Примером может служить внедрение систем ИИ в таких гигантах, как JPMorgan Chase или HSBC, которые используют алгоритмы для анализа миллиардов транзакций, выявления аномалий и приоритизации потенциально подозрительных случаев для дальнейшего расследования командами комплаенс-аналитиков. Это позволяет им не только повышать эффективность борьбы с финансовыми преступлениями, но и оптимизировать затраты на комплаенс, которые для крупных банков исчисляются миллиардами долларов ежегодно.

Санкционный скрининг и его роль в комплаенсе

Санкционный скрининг является неотъемлемым элементом комплаенс-системы любого зарубежного банка, особенно тех, кто оперирует на международном уровне. Его значение многократно возросло в последние годы на фоне усиления геополитической напряженности и широкого применения финансовых санкций как инструмента внешней политики.

Что такое санкционный скрининг?

Санкционный скрининг — это процесс проверки клиентов, их бенефициарных владельцев, контрагентов и всех финансовых транзакций на предмет их соответствия спискам санкций, введенных международными организациями (например, ООН) и национальными правительствами (например, Управление по контролю за иностранными активами США – OFAC, Казначейство Великобритании – HM Treasury, Европейский Союз). Цель скрининга — предотвратить финансовые операции с лицами, организациями, судами, самолетами или странами, находящимися под санкциями, чтобы избежать их нарушения, которое может повлечь за собой огромные штрафы, репутационные потери и уголовные преследования.

Значение санкционного скрининга для зарубежных банков:

1. Минимизация юридических и регуляторных рисков: Несоблюдение санкционных режимов может привести к астрономическим штрафам, исчисляемым сотнями миллионов и даже миллиардами долларов, как это произошло с BNP Paribas, Commerzbank и другими крупными международными банками.
2. Защита репутации: Банки, уличенные в нарушении санкций, сталкиваются с серьезным ущербом для своей репутации и потерей доверия клиентов и партнеров.
3. Предотвращение содействия терроризму и распространению ОМУ: Многие санкции направлены против организаций и лиц, причастных к террористической деятельности или разработке оружия массового уничтожения. Эффективный скрининг помогает пресекать их финансирование.
4. Соблюдение международных обязательств: Банки, особенно в юрисдикциях, придерживающихся стандартов ФАТФ, обязан�� внедрять системы по соблюдению санкций, в том числе тех, что введены Советом Безопасности ООН.

Сложности реализации санкционного скрининга:

1. Объем и динамика санкционных списков: Списки санкций постоянно обновляются, дополняются и изменяются. Банки должны интегрировать эти обновления в свои системы в режиме реального времени. Списки могут содержать сотни тысяч записей, включая различные написания имен, псевдонимы, названия организаций и их филиалов.
2. Проблема ложных срабатываний (False Positives): Имена и названия могут совпадать или быть похожими. Например, человек с распространенным именем «Мохамед Али» может быть ложно идентифицирован как подсанкционная фигура. Обработка огромного количества ложных срабатываний требует значительных ресурсов.
3. Глубина проверки: Необходимо проверять не только прямых клиентов, но и их бенефициарных владельцев, партнеров по транзакциям и даже суда или самолеты, если они фигурируют в транзакциях или активах.
4. Различия в санкционных режимах: Банки, работающие в разных юрисдикциях, должны соблюдать несколько санкционных режимов (например, США, ЕС, Великобритания, ООН), которые могут отличаться по содержанию и географическому охвату.
5. Технологическая сложность: Требуются сложные IT-системы, способные в режиме реального времени сравнивать данные о клиентах и транзакциях с огромными базами данных санкционных списков, используя алгоритмы нечеткого поиска (fuzzy logic) и обработки естественного языка.

Современные подходы и инновации:

Для преодоления этих сложностей банки активно используют:

• Продвинутые системы скрининга: Интегрированные платформы, которые агрегируют данные из различных санкционных списков, используют ИИ и машинное обучение для повышения точности сопоставлений и снижения ложных срабатываний.
• ИИ и МО: Алгоритмы могут анализировать контекст, выявлять неочевидные связи и оценивать вероятность совпадения, значительно оптимизируя процесс. Например, они могут учитывать географическое расположение, тип транзакции, историю клиента, чтобы отфильтровать истинные риски от шума.
• Сетевой анализ: Помогает выявлять сложные схемы обхода санкций, когда подсанкционные лица или организации используют посредников.
• Автоматизация: Роботизированная автоматизация процессов (RPA) может использоваться для рутинных задач, связанных с обработкой предупреждений о совпадениях, оставляя более сложные случаи для анализа экспертами.

Санкционный скрининг — это не просто чек-лист, а динамичная и ресурсоемкая функция, требующая постоянных инвестиций в технологии и квалифицированный персонал. Его эффективность напрямую влияет на способность банка работать на международном рынке и избегать серьезных последствий.

Влияние цифровых технологий и финтеха

Революция цифровых технологий и бурный рост финтех-сектора радикально меняют ландшафт финансовой индустрии, и системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем (ПОД/ФТ), не являются исключением. Эти инновации создают как новые вызовы, так и беспрецедентные возможности для повышения эффективности борьбы с финансовыми преступлениями.

Вызовы, создаваемые цифровыми технологиями и финтехом:

1. Скорость и объем транзакций: Цифровые платформы позволяют мгновенно обрабатывать огромные объемы микротранзакций, что затрудняет традиционный мониторинг и повышает риск использования таких каналов для отмывания мелких сумм.
2. Анонимность и псевдоанонимность криптоактивов: Криптовалюты, основанные на технологии блокчейн, изначально предлагали высокую степень анонимности, что привлекало преступников. Хотя блокчейн прозрачен (все транзакции записываются), идентифицировать конечных владельцев кошельков без дополнительных данных сложно. Развитие «миксеров» и «тумблеров» для криптовалют еще больше усложняет отслеживание.
3. Глобальный и трансграничный характер: Финтех-сервисы и криптоактивы не знают границ, позволяя быстро и легко переводить средства по всему миру, что затрудняет юрисдикционную привязку и сотрудничество между регуляторами разных стран.
4. Новые типы финансовых продуктов и услуг: Появление новых моделей, таких как децентрализованные финансы (DeFi), NFT, стейблкоины, создает «серые зоны» в регулировании, которые могут быть использованы для отмывания денег до того, как регуляторы успеют адаптироваться.
5. Киберпреступность: Цифровизация увеличивает риски кибератак, направленных на кражу данных или средств, которые затем могут быть отмыты.

Возможности, предоставляемые цифровыми технологиями и финтехом:

Несмотря на вызовы, сами цифровые технологии предлагают мощные инструменты для усиления систем ПОД/ФТ:

1. Искусственный интеллект (ИИ) и машинное обучение (МО): Как уже упоминалось, ИИ/МО кардинально меняют мониторинг транзакций, позволяя выявлять сложные паттерны отмывания денег, аномалии в поведении клиентов и снижать количество ложных срабатываний. Эти технологии способны анализировать огромные массивы данных, извлекать инсайты и адаптироваться к новым угрозам.
2. Технология блокчейн и распределенные реестры (DLT): Несмотря на первоначальные опасения, блокчейн обладает потенциалом для повышения прозрачности и отслеживаемости в финансовой системе. Например, специализированные блокчейн-аналитические компании помогают отслеживать незаконные транзакции с криптовалютами. В перспективе, «регулируемые» блокчейны могут использоваться для создания более безопасных и прозрачных платформ для обмена информацией между банками и регуляторами.
3. Автоматизация процессов (RPA): Позволяет автоматизировать рутинные задачи в рамках KYC/CDD и мониторинга, такие как сбор и верификация данных, обновление профилей клиентов, первичный скрининг. Это освобождает комплаенс-офицеров для более сложных аналитических задач.
4. Облачные технологии: Предоставляют масштабируемые и безопасные платформы для хранения и обработки больших объемов данных, необходимых для продвинутой аналитики в ПОД/ФТ.
5. Цифровая идентификация (Digital ID): Развитие национальных и международных систем цифровой идентификации может значительно упростить и ускорить процедуры KYC/CDD, делая их более надежными и менее затратными.

Новые подходы к управлению рисками цифрового жизненного цикла клиента:

Вольфсбергская группа, признавая эти изменения, выпустила руководство по «Управлению рисками цифрового жизненного цикла клиента» (Digital Client Lifecycle Risk Management) в 2022 году. Этот документ подчеркивает необходимость:

• Интегрированного подхода: Управление рисками должно охватывать весь процесс взаимодействия с клиентом в цифровой среде – от удаленной регистрации до повседневных операций и закрытия счета.
• Осознания новых векторов атаки: Банки должны понимать, как цифровые каналы могут быть использованы для мошенничества и отмывания денег (например, фишинг, компрометация учетных записей).
• Использования данных: Эффективное использование данных, генерируемых в цифровой среде (IP-адреса, метаданные транзакций, поведенческие паттерны), для более точной оценки рисков.
• Непрерывной верификации: Отказ от разовой проверки клиента в пользу постоянной верификации его цифровой идентичности и поведения.

В целом, цифровые технологии и финтех-решения являются обоюдоострым мечом в сфере ПОД/ФТ. С одной стороны, они создают новые возможности для преступников, с другой — предоставляют мощные инструменты для борьбы с ними. Успех зарубежных банков в этой сфере будет зависеть от их способности быстро адаптироваться, инвестировать в инновации и тесно сотрудничать с регуляторами и технологическими партнерами для создания более безопасной и прозрачной финансовой экосистемы.

Вызовы, проблемы и успешный опыт зарубежных банков в ПОД/ФТ

Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в зарубежных банках является сложным, постоянно развивающимся организмом. Она сталкивается с непрерывными вызовами, требующими адаптации и инноваций. Понимание этих трудностей и анализ примеров как успешного преодоления, так и знаковых провалов, имеет решающее значение для дальнейшего совершенствования глобальной финансовой безопасности.

Основные вызовы и сложности

Зарубежные банки, особенно крупные международные игроки, ежедневно сталкиваются с рядом системных вызовов в сфере ПОД/ФТ, которые значительно усложняют их деятельность:

1. Растущие затраты на комплаенс: Это, пожалуй, один из самых значительных вызовов. Постоянное ужесточение регуляторных требований, необходимость инвестирования в передовые технологии, найм и обучение высококвалифицированных специалистов, а также затраты на обработку миллионов транзакций и предупреждений о подозрительной активности приводят к многомиллиардным расходам. Для многих банков затраты на ПОД/ФТ стали одной из крупнейших статей операционных расходов.
2. Сложность обработки больших объемов данных: Современные банки генерируют и обрабатывают колоссальные объемы данных о клиентах и транзакциях. Эффективный анализ этих данных для выявления паттернов отмывания денег требует не только мощных IT-систем, но и сложных алгоритмов, а также квалифицированных аналитиков. «Шум» данных, содержащий множество ложных срабатываний, замедляет процессы и увеличивает затраты.
3. Адаптация к постоянно меняющимся регуляторным требованиям: Регуляторная среда ПОД/ФТ динамична. Международные стандарты (ФАТФ, Вольфсбергская группа) и национальные законы постоянно обновляются в ответ на новые угрозы и технологические изменения. Банкам необходимо оперативно адаптировать свои внутренние политики и системы, что требует гибкости и постоянного мониторинга законодательных инициатив.
4. Вопросы трансграничного сотрудничества: Отмывание денег по своей природе является трансграничным явлением. Эффективная борьба с ним требует тесного сотрудничества между банками, регуляторами и правоохранительными органами разных стран. Однако различия в законодательствах, правилах защиты данных, политических приоритетах и уровне доверия могут создавать значительные барьеры для обмена информацией и координации действий.
5. Нехватка квалифицированных кадров: Спрос на специалистов в области ПОД/ФТ (комплаенс-офицеров, финансовых аналитиков, экспертов по кибербезопасности с опытом в финансовых преступлениях) значительно превышает предложение. Это приводит к высокой текучести кадров и затрудняет формирование сильных внутренних команд.
6. Угроза внутренних сговоров и коррупции: Несмотря на все системы контроля, всегда существует риск того, что недобросовестные сотрудники банка могут быть вовлечены в схемы отмывания денег, используя свое положение для обхода внутренних проверок.
7. Использование новых технологий преступниками: По мере того как банки внедряют ИИ и МО, преступники также ищут способы обхода этих систем, используя новые технологии (например, децентрализованные финансы, более изощренные методы маскировки транзакций).

Преодоление этих вызовов требует не только значительных финансовых вложений, но и стратегического подхода к управлению рисками, культуре комплаенса и технологическим инновациям.

Примеры успешного опыта и знаковых прецедентов

Анализ практики зарубежных банков в сфере ПОД/ФТ невозможен без рассмотрения конкретных примеров – как образцов эффективной работы, так и значительных провалов, которые привели к суровым санкциям. Эти кейсы служат важными уроками для всего финансового сектора.

Примеры успешного опыта:

Хотя успешные кейсы редко попадают в заголовки новостей (ведь успех ПОД/ФТ – это предотвращение, а не выявление уже совершенного преступления), можно выделить общие черты, характеризующие банки с эффективными системами:

1. Инвестиции в технологии и данные: Лидирующие банки активно внедряют системы ИИ/МО для мониторинга транзакций, анализа поведения клиентов и выявления сложных паттернов отмывания денег. Например, JPMorgan Chase вложил значительные средства в разработку собственной платформы AI/ML для комплаенса, что позволило ему автоматизировать многие рутинные проверки и сосредоточить человеческие ресурсы на наиболее сложных и рискованных случаях. Это не только повышает эффективность, но и снижает количество ложных срабатываний.
2. Сильная культура комплаенса: Успешные банки создают корпоративную культуру, где каждый сотрудник, от топ-менеджмента до рядового специалиста, осознает свою роль в борьбе с финансовыми преступлениями. Это включает регулярное обучение, четкие внутренние политики и поощрение сообщений о подозрениях.
3. Проактивное сотрудничество с регуляторами: Вместо того чтобы реагировать на требования постфактум, ведущие банки активно взаимодействуют с регуляторами, делятся своими наработками и участвуют в разработке новых стандартов. Например, участие банков в Вольфсбергской группе является ярким примером проактивной позиции.
4. Интегрированный риск-ориентированный подход: Эффективные системы ПОД/ФТ не являются изолированными. Они интегрированы в общую систему управления рисками банка, позволяя комплексно оценивать и управлять всеми видами рисков, включая риски финансовых преступлений.

Примеры знаковых прецедентов (штрафы и санкции):

К сожалению, история ПОД/ФТ изобилует примерами, когда нарушения приводили к огромным штрафам и серьезным последствиям. Эти случаи подчеркивают важность строгого соблюдения требований:

1. HSBC (2012 год, штраф 1.9 миллиарда долларов США): Этот кейс стал одним из крупнейших в истории. Банк был оштрафован властями США за неспособность предотвратить отмывание денег мексиканскими наркокартелями и операции с Ираном, Кубой, Ливией и Суданом, находившимися под санкциями. Причинами стали катастрофически слабые системы контроля, недостаточный мониторинг транзакций и отсутствие должной проверки клиентов. Уроки: необходимость сильного централизованного контроля, адекватных ресурсов для комплаенса и эффективного управления рисками в высокорисковых юрисдикциях.
2. BNP Paribas (2014 год, штраф 8.9 миллиарда долларов США): Французский банк был оштрафован США за нарушение санкционных режимов в отношении Судана, Кубы и Ирана. Банк сознательно обрабатывал тысячи запрещенных транзакций, маскируя их происхождение. Этот прецедент показал, что даже крупнейшие мировые банки не застрахованы от суровых наказаний за преднамеренное несоблюдение. Уроки: недопустимость сознательного игнорирования санкций, важность этического лидерства и нерушимости комплаенс-культуры.
3. Danske Bank (2018 год, скандал с отмыванием 200 миллиардов евро): Через эстонский филиал Danske Bank было отмыто около 200 миллиардов евро из России и других стран СНГ. Причинами стали систематические сбои в системе ПОД/ФТ, неспособность выявлять подозрительных клиентов и транзакции, а также отсутствие должного надзора со стороны руководства. Этот случай подчеркнул уязвимость региональных филиалов и корреспондентских отношений. Уроки: необходимость усиленного контроля за зарубежными филиалами, адекватная оценка рисков корреспондентского банкинга и своевременное реагирование на внутренние предупреждения.
4. Commerzbank (2015 год, штраф 1.45 миллиарда долларов США): Немецкий банк был оштрафован за нарушение санкций США против Ирана и Судана, а также за отмывание денег. Было выявлено, что банк удалял информацию о подсанкционных сторонах из платежных поручений, чтобы обеспечить прохождение транзакций через американскую финансовую систему. Уроки: важность целостности данных, запрет на любые манипуляции с информацией, которая может скрыть истинных участников транзакций.

Эти прецеденты ясно демонстрируют, что регуляторы готовы применять самые жесткие меры к банкам, которые не справляются со своими обязательствами в сфере ПОД/ФТ. Уроки из этих случаев стимулируют зарубежные банки к постоянному совершенствованию своих систем, инвестированию в технологии и культуру комплаенса, а также к более глубокому пониманию и управлению рисками.

Стратегии преодоления проблем и лучшие практики

В ответ на возрастающие вызовы и уроки прошлых ошибок, зарубежные банки активно разрабатывают и внедряют комплексные стратегии для повышения эффективности своих систем ПОД/ФТ. Эти стратегии представляют собой лучшие практики, направленные на минимизацию рисков и обеспечение надежности финансовой системы.

1. Внедрение риск-ориентированного подхода (РОП) на всех уровнях:
   • Глубокая оценка рисков: Банки проводят всестороннюю оценку рисков отмывания денег и финансирования терроризма, исходя из своей клиентской базы, продуктов и услуг, географии операций и каналов доставки. Эта оценка должна быть динамичной и регулярно пересматриваться.
   • Масштабируемые меры контроля: Меры ПОД/ФТ должны быть пропорциональны выявленным рискам. Для клиентов с низким риском могут применяться упрощенные процедуры, в то время как для высокорисковых клиентов – расширенные (РНП) и более интенсивный мониторинг.
   • Гибкость: РОП позволяет банкам гибко адаптироваться к изменяющимся угрозам и регуляторным требованиям, концентрируя ресурсы там, где они наиболее необходимы.
2. Обучение персонала и повышение осведомленности:
   • Комплексные программы обучения: Все сотрудники, от операционного персонала до высшего руководства, должны проходить регулярное обучение по вопросам ПОД/ФТ. Особое внима��ие уделяется тем, кто непосредственно взаимодействует с клиентами или обрабатывает транзакции.
   • Культура осведомленности: Формирование культуры, при которой каждый сотрудник понимает свою роль в предотвращении финансовых преступлений и чувствует ответственность за сообщение о подозрительной деятельности.
   • «Тон сверху»: Активная поддержка и вовлеченность высшего руководства банка в вопросы комплаенса является критически важной для успеха.
3. Усиление внутреннего контроля и аудита:
   • Четкие политики и процедуры: Разработка и внедрение детализированных внутренних политик и процедур, регулирующих все аспекты ПОД/ФТ, включая KYC/CDD, мониторинг транзакций, санкционный скрининг и отчетность.
   • Независимый аудит: Регулярное проведение независимых внутренних и внешних аудитов для оценки эффективности системы ПОД/ФТ, выявления недостатков и предоставления рекомендаций по их устранению.
   • Разделение обязанностей: Обеспечение адекватного разделения обязанностей между различными функциями банка для предотвращения конфликтов интересов и потенциального сговора.
4. Использование передовых аналитических инструментов и технологий:
   • Инвестиции в ИИ и машинное обучение: Внедрение систем на основе ИИ/МО для автоматизации мониторинга транзакций, выявления аномалий, снижения ложных срабатываний и более точной идентификации рисков.
   • Сетевой анализ: Применение инструментов для визуализации и анализа сложных сетей взаимосвязей между клиентами, контрагентами и транзакциями для выявления скрытых схем отмывания денег.
   • Big Data и облачные решения: Использование технологий Big Data для обработки и анализа огромных объемов информации, а также облачных платформ для масштабируемости и экономической эффективности.
   • Автоматизация RPA: Внедрение роботизированной автоматизации рутинных задач для повышения эффективности и снижения человеческого фактора.
5. Улучшение обмена информацией и сотрудничества:
   • Внутренний обмен информацией: Создание механизмов для эффективного обмена информацией о рисках и подозрительной деятельности внутри банка, между различными подразделениями и юрисдикциями.
   • Сотрудничество с государственными органами: Активное взаимодействие с подразделениями финансовой разведки, регуляторами и правоохранительными органами, своевременное предоставление информации и участие в совместных инициативах.
   • Отраслевое сотрудничество: Участие в отраслевых группах, таких как Вольфсбергская группа, для обмена передовым опытом и разработки общих подходов к борьбе с финансовыми преступлениями.
   • Публично-частное партнерство: Создание платформ для обмена информацией и опытом между банками и государственными органами, что позволяет более эффективно реагировать на новые угрозы.

Эти стратегии, реализованные комплексно, позволяют зарубежным банкам не только соответствовать постоянно ужесточающимся регуляторным требованиям, но и играть активную роль в защите мировой финансовой системы от угроз, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Заключение

Проведенный анализ подходов, механизмов и проблем противодействия легализации доходов, полученных преступным путем (ПОД/ФТ), в практике зарубежных банков выявил сложную, многоуровневую и динамично развивающуюся систему. Глобальная борьба с финансовыми преступлениями является императивом, обусловленным огромным объемом незаконных средств, подрывающих мировую экономику и питающих организованную преступность и терроризм.

Мы установили, что международные стандарты, разработанные такими организациями, как Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), Вольфсбергская группа и Базельский комитет по банковскому надзору, а также конвенции ООН, формируют прочный фундамент для национальных систем ПОД/ФТ. «40 Рекомендаций ФАТФ» с их риск-ориентированным подходом и расширенным охватом угроз (включая ФРОМУ и финансирование терроризма) служат глобальным эталоном, обязательным к исполнению для государств-членов ООН. Вольфсбергские принципы, разработанные ведущими мировыми банками, дополняют эти стандарты, предоставляя передовые практики для комплаенса, особенно в частном и корреспондентском банковском обслуживании, и активно адаптируются к новым вызовам, таким как ИИ и цифровой жизненный цикл клиента. Базельский комитет, со своей стороны, фокусируется на пруденциальных аспектах, но также выпускает важные документы по ПОД/ФТ, способствуя устойчивости банковского сектора.

Национальные законодательные и регуляторные рамки США, Европейского Союза и Великобритании, несмотря на общую приверженность международным принципам, демонстрируют уникальные особенности. США выделяются агрессивным и фрагментированным, но в то же время крайне эффективным подходом, с жесткими санкциями и экстерриториальным применением своих законов (BSA, Patriot Act). ЕС стремится к гармонизации через свои Директивы, но сталкивается с вызовами в правоприменении, хотя и предпринимает шаги к централизации надзора. Великобритания, после Brexit, продолжает развивать собственную, но тесно скоординированную с мировыми стандартами систему, с сильным акцентом на внутренний контроль и активное взаимодействие регуляторов.

В практической деятельности зарубежных банков ключевую роль играют такие механизмы, как идентификация и проверка клиента (KYC/CDD), включающие расширенную проверку для высокорисковых клиентов и ПЗЛ. Мониторинг транзакций претерпевает революционные изменения благодаря внедрению искусственного интеллекта (ИИ) и машинного обучения (МО), позволяющих выявлять сложные паттерны отмывания денег, снижать ложные срабатывания и адаптироваться к новым угрозам. Санкционный скрининг становится все более сложным и критически важным инструментом на фоне постоянно меняющихся и расширяющихся списков санкций. Развитие цифровых технологий и финтеха, включая блокчейн и криптоактивы, создает как новые вызовы (скорость, анонимность, новые продукты), так и возможности (улучшенная аналитика, автоматизация, цифровые идентификаторы) для систем ПОД/ФТ.

Однако зарубежные банки сталкиваются с серьезными вызовами, такими как растущие затраты на комплаенс, сложность обработки огромных объемов данных, необходимость адаптации к постоянно меняющимся регуляторным требованиям, проблемы трансграничного сотрудничества и нехватка квалифицированных кадров. Уроки из знаковых прецедентов, таких как штрафы, наложенные на HSBC, BNP Paribas или Danske Bank, подчеркивают, что несоблюдение требований ПОД/ФТ чревато катастрофическими финансовыми и репутационными последствиями.

В перспективе, развитие систем противодействия легализации доходов в зарубежных банках будет характеризоваться углублением интеграции ИИ и МО, дальнейшей автоматизацией рутинных процессов, усилением трансграничного сотрудничества и обмена информацией (в том числе через публично-частные партнерства), а также постоянным совершенствованием риск-ориентированного подхода. Успех будет зависеть от способности банков быстро адаптироваться к технологическим изменениям, инвестировать в инновации и высококвалифицированный персонал, а также поддерживать сильную культуру комплаенса, основанную на этических принципах и нулевой терпимости к финансовым преступлениям.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 28 мая 2001 г. N 62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. N 23. Ст. 2280.
2. Федеральный закон РФ №115-ФЗ «О Противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
3. Андреев, Б.Д. Завидов, И.В. Зотов, В.Б. Липатенков; под общ. ред. проф. И.Н. Куриева. М.: Приор-издат, 2006. С. 60.
4. Алиев, В.М. Политико-правовые проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем // Право и политика. 2005. N 2. С. 76.
5. Болотский, Б.С. Борьба с отмыванием доходов индустрии наркобизнеса в странах Содружества. М.: ООО «Изд-во «Юрлитинформ», 2006. С. 113.
6. Волженкин, Б.В. Экономические преступления. М. Бек. С. 230.
7. Волженкин, Б.В. Отмывание денег: Современные стандарты в уголовном праве США. СПб., 2006. С. 134.
8. Волженкин, Б.В. Отмывание денег. СПб.: Юридический центр Пресс, 2006. С.40.
9. Горелов, А. Легализация преступно приобретенного имущества: проблемы квалификации // Уголовное право. 2006. N 4. С. 87.
10. Голикова, Л. Офшоры американской сборки // Коммерсантъ-Деньги. 2007. С. 34.
11. Иванов, Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М.: Российский юридический издательский дом, 2005. С. 24.
12. Конвенция Совета Европы об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Международное право в документах / Сост. Н.Т. Благова, Г.М. Малков. М.: ЦПЛ, 2005. С. 387.
13. Коротков, А., Гусев, О., Завидов, Б., Попов, И. Легализация денежных средств, приобретенных незаконным путем // ЭЖ-Юрист. 2005. N 30. С. 103.
14. Клепицкий, И.А. Система экономических преступлений. М. Юрист. 2006. С. 527.
15. Клепицкий, И.А. «Отмывание денег» в современном международном праве // Государство и право. 2005. N 8. С. 65.
16. Кропочев, Н.Е. Как отмыть деньги // Право и экономика. 2006. №3. С.12.
17. Лавров, Н.Е. Экономическая безопасность хозяйственных систем. М., 2005. С. 368.
18. Михайлов, В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. СПб.: Юридический центр Пресс, 2005. С. 18.
19. Новое об экономических преступлениях. Уголовно-правовой анализ: Научно-практическое пособие. М., 2005. С.129.
20. Никулина, В.А. Отмывание «грязных» денег. М. Спарк. С. 89.
21. Постановление Межпарламентской Ассамблеи государств — участников Содружества Независимых Государств от 8 декабря 1998 г. N 12-8 «О Модельном законе «О противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем» // Болотский Б.С., Волеводз А.Г., Воронин Е.В., Калачев Б.Ф. Указ. соч. С. 182.
22. Попондопуло, Н.Е. Основы экономической безопасности США // Финансы и кредит. 2005. №3. С.21.
23. Садовников, Л.Н. Общая теория национальной безопасности / Под общ. редакцией д.э.н., проф. А.А. Прохожева. М., 2005. С. 149.
24. Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. Вып. X. М.: Международные отношения, 1994. С. 133.
25. Тосунян, Г.А., Викулин, А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2007. С. 140.
26. Цепелев, В. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Российская юстиция. 2006. N 11. С. 55.
27. Вольфсбергская группа. Вольфсбергские принципы.
28. Wolfsberg Group Principles On A Risk Based Approach For Managing Money Laundering Risks.
29. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции.
30. Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности.
31. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности.
32. руководство фатф по применению риск-ориентированного подхода — для банковского сектора — Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ).
33. Рекомендации ФАТФ 2023.
34. Международно-правовое регулирование в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств, полученных преступным путем, и его влияние на национальное законодательство.
35. Международные стандарты и роль ФАТФ — Центральный банк Республики Узбекистан.
36. Документы Базельского комитета по банковскому надзору, IAIS, IOSCO | Международные документы | Национальный Банк Казахстана.
37. Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН)* | Банк России.
38. Основные документы Базельского комитета по банковскому надзору — Банки.ру.
39. ПОД/ФТ и финансовая доступность: новые возможности, связанные с последними мерами ФАТФ — CGAP.