Банковские расчеты в Российской Федерации: Правовая природа, формы и вызовы цифровизации (на основе актуальной практики 2024-2025 гг.)

По состоянию на октябрь 2025 года на безналичные платежи приходилось 87% операций в Российской Федерации, что является одним из самых высоких показателей среди стран с крупными экономиками. Этот внушительный показатель не просто отражает удобство и эффективность современных финансовых технологий, но и подчеркивает глубокие трансформации в правовом регулировании банковских расчетов, которое постоянно адаптируется к вызовам цифровой эпохи. От традиционных платежных поручений до мгновенных переводов через Систему быстрых платежей (СБП) и появления цифрового рубля — ландшафт финансовых операций претерпел кардинальные изменения, требуя от участников рынка не только адаптации, но и глубокого понимания новых правовых реалий.

Настоящая работа призвана дать исчерпывающий анализ юридической природы банковских расчетов, подробно рассмотреть их классические и инновационные формы, а также исследовать актуальные проблемы правоприменения в условиях стремительной цифровизации. Целью является не только систематизация существующих знаний, но и выявление «слепых зон» в доктрине и законодательстве, а также анализ последних тенденций в судебной практике Верховного Суда РФ. Для достижения этой цели в работе будут поставлены и решены следующие задачи:

• Изучение источников правового регулирования и доктринальных подходов к понятию расчетных обязательств.
• Анализ основных принципов осуществления безналичных расчетов.
• Сравнительная правовая характеристика классических форм расчетов, закрепленных в Гражданском кодексе РФ (ГК РФ).
• Экономический анализ динамики безналичных платежей на основе актуальной статистики Центрального Банка РФ (ЦБ РФ) за 2022-2025 годы.
• Исследование правового статуса цифрового рубля и регулирования его платформы.
• Анализ правовых коллизий в трансграничных расчетах, вызванных взаимодействием национального и международного права.
• Обзор актуальной судебной практики Верховного Суда РФ по спорам, связанным со злоупотреблением правом в цифровых расчетах.

Структура работы включает введение, три основные главы, заключение и список использованной литературы, что обеспечивает системность и логическую последовательность изложения материала.

Глава 1. Юридическая природа и принципы расчетных правоотношений

Источники правового регулирования и доктринальные подходы к понятию расчетных обязательств

Вопрос о юридической природе банковских расчетов и расчетных правоотношений является одним из фундаментальных в финансовом и гражданском праве. Если взглянуть на это явление с высоты птичьего полета, становится очевидным, что правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации представляет собой сложный многоуровневый конструкт, который закладывает основы всей финансовой системы.

Его основу закладывают нормы Гражданского кодекса РФ, в частности, положения главы 46 «Расчеты», а также Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Однако этим перечень источников не исчерпывается. Помимо указанных ключевых актов, правовое регулирование расчетных отношений включает в себя обширный пласт законодательства, относящегося к банковскому и валютному праву. Особое место занимают подзаконные акты Банка России, которые содержат императивные нормы, детализирующие порядок осуществления расчетных операций, устанавливающие требования к участникам платежной системы и регулирующие деятельность кредитных организаций. Такое рассредоточение норм по различным отраслям законодательства создает определенные вызовы для их единообразного толкования и применения, требуя от юристов глубокой интеграции знаний из разных областей.

В доктрине гражданского права долгое время не было единого подхода к определению юридической природы расчетных правоотношений. Некоторые ученые рассматривали их как часть основного денежного обязательства, другие — как самостоятельный вид обязательств. Сегодня превалирует точка зрения, согласно которой расчетные правоотношения, хотя и возникают из основного денежного обязательства (например, договора купли-продажи, займа, оказания услуг), в процессе функционирования обособляются от своего основания и приобретают юридически самостоятельный характер.

Эта обособленность обусловлена тем, что возникновение и исполнение расчетных обязательств непременно связано с обращением плательщика за услугами обслуживающего его банка. Банк выступает посредником, выполняя поручения клиента по переводу денежных средств, и это создает специфические правоотношения, отличные от тех, что существуют между кредитором и должником в основном обязательстве. Расчетные обязательства, таким образом, формируют свою собственную правовую плоскость, со своими правилами, рисками и особенностями, становясь одним из самых развивающихся финансовых инструментов и базисных составляющих экономики России. Из этого следует, что любое изменение в правилах банковских расчетов имеет каскадный эффект, затрагивая всю цепочку экономических связей.

Основные принципы осуществления безналичных расчетов в РФ

В основе системы безналичных расчетов лежат фундаментальные принципы, которые обеспечивают ее стабильность, прозрачность и эффективность. Эти принципы выступают не просто декларациями, а каркасом, на котором строятся все нормы регулирования и практические действия участников платежной системы.

Прежде всего, это принцип свободы выбора участником расчетов любого вида осуществления безналичных расчетов. Данный принцип закрепляет за клиентом право самостоятельно определять, какую форму расчетов он будет использовать — будь то платежное поручение, аккредитив, инкассо или более современные цифровые инструменты. Банки обязаны предоставить клиенту возможность выбора из доступных форм, не навязывая ему конкретный инструмент, если иное не предусмотрено законом или договором. Эта свобода выбора способствует развитию конкуренции на платежном рынке и стимулирует банки к предложению наиболее удобных и выгодных решений.

Второй ключевой принцип — принцип срочности платежа. Он означает, что проведение платежа должно осуществляться в срок, указанный плательщиком, или в сроки, установленные законом и договором. Пункт 1 статьи 863 Гражданского кодекса РФ, регулирующий исполнение платежного поручения, обязывает банк исполнить его в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, а при отсутствии такого срока — в срок, обычно применяемый в банковской практике. Для большинства операций с физическими лицами и операциями СБП этот срок сократился до считанных секунд, что отражает современные реалии и требования к скорости денежного обращения. Принцип срочности также подразумевает ответственность банков за несвоевременное или ненадлежащее исполнение платежных поручений, что стимулирует их к поддержанию высокой операционной эффективности.

Наконец, третий, но не менее важный принцип — принцип действия банка исключительно в рамках договора банковского счета с клиентом. Это означает, что банк не может самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете клиента, или осуществлять операции без его прямого поручения, за исключением случаев, прямо предусмотренных законом (например, исполнительное производство, налоговые требования). Договор банковского счета является фундаментом правоотношений между банком и клиентом, определяя их права и обязанности. Банк выступает в роли доверенного лица, исполняя волю клиента и обеспечивая сохранность его средств. Этот принцип является краеугольным камнем защиты прав вкладчиков и владельцев счетов, а также основой для поддержания доверия к банковской системе в целом. Несоблюдение банком этого принципа влечет серьезные правовые последствия, вплоть до уголовной ответственности, что демонстрирует его фундаментальное значение.

Таким образом, взаимодействие этих трех принципов формирует надежную и гибкую основу для функционирования безналичных расчетов в РФ, обеспечивая как правовую определенность, так и возможности для инновационного развития. Но при этом важно помнить: каким образом эти принципы могут быть нарушены в условиях развивающихся цифровых технологий?

Глава 2. Формы безналичных расчетов: Сравнительная правовая характеристика и экономическая динамика

Классические формы расчетов по ГК РФ: Платежное поручение, аккредитив и инкассо

Законодательство Российской Федерации, в частности, статья 862 Гражданского кодекса РФ, устанавливает основные формы безналичных расчетов, которые стали своего рода краеугольными камнями в системе финансового взаимодействия. Несмотря на появление новых, цифровых инструментов, эти классические формы остаются фундаментальными для понимания правовой природы расчетных операций, предоставляя надежный каркас для всех остальных инноваций.

На первом месте по распространенности, особенно в корпоративном секторе (B2B) и для обязательных платежей (налоги, сборы), стоит платежное поручение. Это наиболее простая и универсальная форма расчетов, представляющая собой распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет указанного им лица (получателя) в том же или другом банке. Основными характеристиками платежного поручения являются его безусловность (банк обязан исполнить поручение при наличии достаточных средств на счете и правильном оформлении) и относительная скорость исполнения. В современном мире, благодаря развитию электронных систем, большинство платежных поручений исполняются в течение нескольких часов или даже минут.

Следующей формой является аккредитив — инструмент, который привносит в расчеты элемент условности и повышенной безопасности. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка (банка-эмитента), принятое им по поручению плательщика (приказодателя аккредитива) произвести платеж в пользу получателя средств (бенефициара) или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такой платеж. Ключевой особенностью аккредитива является его условный характер: выплата средств осуществляется только после выполнения бенефициаром заранее оговоренных условий, подтвержденных предоставлением необходимых документов (например, отгрузочных документов, сертификатов качества). Это делает аккредитив незаменимым инструментом в международной торговле и крупных сделках, где необходимо снизить риски неисполнения обязательств одной из сторон.

Третья классическая форма — расчеты по инкассо. Инкассо представляет собой банковскую операцию, по которой банк-эмитент обязуется по поручению клиента (инкассового поручения) получить платеж от плательщика или акцепт платежа и (или) передать документы против платежа или акцепта. Эта форма расчетов часто носит взыскательный характер. Инкассо используется, когда у взыскателя есть законные основания для предъявления требования к счету должника, например, на основании исполнительного документа, платежного требования при наличии акцепта плательщика, либо по прямому указанию закона. Расчеты по инкассо, как правило, более сложны и длительны, чем платежные поручения, но обеспечивают высокую степень надежности получения средств для кредитора.

Помимо этих форм, прямо указанных в ГК РФ, на практике активно используются расчеты с использованием пластиковых карт, переводы электронных денежных средств (ЭДС), а также переводы по Системе быстрых платежей (СБП). Последние две формы будут рассмотрены в контексте цифровизации, однако важно отметить, что пластиковые карты исторически составляли до 95% безналичных оплат граждан, что отражает их доминирующую роль в розничном обороте, несмотря на рост альтернативных инструментов.

Экономический анализ динамики безналичных платежей в РФ (2022-2025 гг.)

Экономический ландшафт безналичных расчетов в России претерпевает кардинальные изменения, что подтверждается актуальными статистическими данными Центрального Банка РФ. За последние несколько лет страна демонстрирует феноменальный рост доли безналичных платежей, что ставит ее в один ряд с мировыми лидерами по уровню финансовой цифровизации.

По итогам 2024 года, доля безналичных платежей в розничном обороте России достигла впечатляющих 85,8%. Этот показатель продолжил расти, и по состоянию на октябрь 2025 года на безналичные платежи приходилось уже 87% всех операций в РФ. Такие цифры свидетельствуют о глубокой трансформации потребительского поведения и широком распространении цифровых финансовых инструментов среди населения и бизнеса.

Наиболее ярким драйвером этого роста, безусловно, является Система быстрых платежей (СБП). В 2024 году количество и объем операций через СБП удвоились по сравнению с предыдущим годом, достигнув 13,4 млрд операций на общую сумму 69,5 трлн рублей. Это в 1,9 раза больше по количеству и в 2,2 раза больше по объему, чем в 2023 году. Масштабы распространения СБП поражают: к концу 2024 года переводы через эту систему совершали 7 из 10 жителей страны (почти 100 млн человек), а оплату покупок – 5 из 10 жителей (около 68 млн). Такой стремительный рост обусловлен не только удобством и мгновенностью переводов 24/7, но и активной политикой Банка России по стимулированию ее использования, включая отмену комиссий за переводы между своими счетами в разных банках до 30 млн рублей в месяц, а также расширение лимита одного перевода до 30 млн рублей.

Таблица 1. Динамика операций через СБП (2023-2024 гг.)

Показатель	2023 год (прибл.)	2024 год	Рост (раз)
Количество операций	~7,0 млрд	13,4 млрд	1,9
Объем операций	~31,6 трлн руб.	69,5 трлн руб.	2,2

Помимо СБП, значительный вклад в цифровизацию вносят и другие инновационные методы. Объем покупок с использованием QR-кодов и биометрической идентификации в России по итогам 2024 года достиг 4,2 трлн рублей, что составило 2,3 млрд транзакций. Это демонстрирует растущее доверие потребителей к бесконтактным и биометрическим способам оплаты.

Однако, несмотря на стремительный рост СБП и инновационных методов, важно отметить, что оплата через платежные приложения, по QR-коду, биометрии и СБП в 2024 году совокупно составляла менее 10% от общего объема безналичных платежей граждан. Это является важным индикатором того, что банковские карты по-прежнему сохраняют свою доминирующую роль как основной инструмент оплаты в розничном сегменте. Их удобство, широкое распространение и привычность для потребителей обеспечивают им устойчивое положение на рынке, несмотря на появление более современных и быстрых альтернатив. Таким образом, хотя СБП и новые технологии активно развиваются, они пока скорее дополняют, а не полностью вытесняют традиционные карточные платежи в повседневной жизни граждан. Разве не удивительно, что при таком темпе цифровизации традиционные инструменты сохраняют свою устойчивость?

Глава 3. Вызовы цифровизации и актуальные проблемы правоприменения в сфере расчетов

Правовой статус цифрового рубля и регулирование его платформы

Появление цифрового рубля знаменует собой новую веху в развитии национальной платежной системы России, предлагая третью форму денег наряду с наличными и безналичными. Этот инновационный инструмент не только меняет архитектуру расчетов, но и ставит перед правовой доктриной и законодательством целый ряд вопросов, требующих тщательного анализа, поскольку его интеграция требует пересмотра многих устоявшихся концепций.

Правовой статус цифрового рубля был окончательно закреплен в 2023 году с принятием ряда федеральных законов, которые определили его место в системе денежного обращения и общие основы регулирования операций с ним. Цифровой рубль определяется как безналичные денежные средства, эмитируемые Банком России, и является обязательством Банка России. Это принципиально отличает его от криптовалют, подчеркивая его государственную природу и высокую степень надежности.

Ключевым нормативным актом, детально регламентирующим правила функционирования платформы цифрового рубля, является Положение Банка России от 03.08.2023 № 820-П (ред. от 12.07.2024) «О платформе цифрового рубля». Этот документ, постоянно обновляемый в соответствии с динамикой развития системы, устанавливает основные понятия, механизмы работы и виды операций с цифровым рублем.

Согласно Положению № 820-П, на платформе цифрового рубля открываются специальные счета. Владельцами таких счетов могут быть:

• Физические лица: для осуществления личных расчетов и переводов.
• Юридические лица: для корпоративных платежей, расчетов с контрагентами, выплаты заработной платы и других деловых операций.
• Операторы по переводу денежных средств: банки, которые будут выступать в роли посредников, предоставляя доступ к платформе цифрового рубля своим клиентам и интегрируя свои системы с ней.

Основными видами операций, которые могут быть осуществлены с использованием цифрового рубля, яв��яются:

1. Перевод цифровых рублей: это базовая операция, позволяющая пересылать цифровые рубли от одного владельца счета цифрового рубля к другому.
2. Пополнение счета цифрового рубля: осуществляется путем перевода средств с традиционного банковского счета клиента на его счет цифрового рубля.
3. Вывод средств со счета цифрового рубля: обратная операция, предполагающая перевод цифровых рублей на банковский счет клиента или увеличение остатка его электронных денежных средств (ЭДС).

Таким образом, цифровой рубль не призван полностью заменить существующие формы денег, а скорее дополнить их, предоставив новый, более технологичный и, возможно, более прозрачный инструмент для осуществления расчетов. Его внедрение, безусловно, будет способствовать дальнейшей цифровизации экономики и повышению эффективности платежной системы, создавая новые возможности для контроля и анализа денежных потоков со стороны государства.

Правовые коллизии в трансграничных расчетах и их решение

Трансграничные расчеты, особенно в условиях глобализации экономики, сопряжены с целым комплексом правовых вызовов, связанных с необходимостью согласования национального законодательства различных стран и международных правил. Одной из наиболее показательных областей, где возникают такие коллизии, являются расчеты в форме документарного аккредитива.

При осуществлении трансграничных расчетов в форме документарного аккредитива российские банки и их коммерческие партнеры традиционно придерживаются Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (УПУ 600) Международной торговой палаты (МТП), которые действуют с 1 июля 2007 года. УПУ 600 являются общепризнанным стандартом в международной практике и обеспечивают единообразие в трактовке условий аккредитивов по всему миру.

Однако именно здесь и возникает значительная правовая коллизия с Гражданским кодексом РФ. Согласно ГК РФ (пункт 1 статьи 871), аккредитив по умолчанию признается отзывным, если иное прямо не указано в его тексте. Это означает, что банк-эмитент может изменить или отменить аккредитив без предварительного согласия бенефициара. В то же время, УПУ 600, в соответствии с принципами международной торговой практики, по умолчанию рассматривают аккредитив как безотзывной. Безотзывной аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия всех заинтересованных сторон, что обеспечивает гораздо большую гарантию исполнения обязательств для бенефициара.

На практике, во избежание подобных правовых коллизий, в тексте аккредитива всегда прямо указывается, является ли он безотзывным или отзывным. Это позволяет участникам сделки четко понимать свои права и обязанности и избежать разночтений, опираясь на принцип свободы договора. Важно также помнить, что банки, в соответствии с УПУ, имеют дело исключительно с документами, а не с товарами, услугами или выполнением обязательств, к которым эти документы могут относиться. Это фундаментальный принцип документарного аккредитива, который упрощает процесс проверки и ускоряет расчеты.

Помимо аккредитивов, в контексте трансграничных расчетов и несостоятельности активно обсуждается Типовой закон ЮНСИТРАЛ о трансграничной несостоятельности (банкротстве). Ввиду отсутствия прямого законодательного регулирования трансграничной несостоятельности в РФ, судебная практика вынуждена самостоятельно вырабатывать правила, опираясь на международные акты и доктринальные подходы.

Знаковым примером применения принципов, аналогичных Типовому закону ЮНСИТРАЛ, является дело банка СНОРАС, рассмотренное Президиумом Высшего Арбитражного Суда РФ (ВАС РФ). В этом деле поднимались вопросы о признании банкротства иностранного юридического лица, что показало необходимость учета международных стандартов даже при отсутствии прямого их закрепления в национальном законодательстве. Актуальность Типового закона ЮНСИТРАЛ для российской правовой доктрины подтверждается и тем, что Минэкономразвития РФ публиковало проект Федерального закона «О трансграничной несостоятельности (банкротстве)», который, в частности, предлагал модель, аналогичную протоколам о сотрудничестве по делам о банкротстве. Это свидетельствует о растущем понимании необходимости гармонизации российского законодательства с международными нормами для эффективного решения проблем в трансграничных расчетах и несостоятельности.

Актуальная судебная практика ВС РФ по спорам о злоупотреблении правом в цифровых расчетах

Цифровизация финансовых услуг, при всех ее преимуществах, открывает новые возможности для злоупотребления правом, что немедленно отражается в судебной практике. Верховный Суд РФ, являясь высшей судебной инстанцией, активно формирует правовые позиции по таким спорам, устанавливая ориентиры для нижестоящих судов. Анализ актуальных определений ВС РФ за 2020-2025 годы позволяет выявить ключевые проблемы и подходы к их решению.

Одной из наиболее показательных категорий споров, возникших на фоне цифровизации, являются дела о злоупотреблении правом в расчетных операциях, связанных с использованием уязвимостей программного обеспечения банков. Ярким примером такого спора является Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 11.01.2024 № 305-ЭС23-23133 по делу № А40-52054/2022. В этом деле рассматривался вопрос о взыскании с клиента неосновательного обогащения, полученного в результате неоднократного использования уязвимости, связанной с разницей курсов валют, в мобильном приложении банка. Клиент, обнаружив разницу в курсах валют при конвертации в разных разделах приложения, совершал многочисленные операции, извлекая выгоду из системной ошибки. ВС РФ в этом деле, по сути, подтвердил возможность взыскания неосновательного обогащения, если действия клиента направлены исключительно на извлечение выгоды из уязвимости, что является злоупотреблением правом. Это определение устанавливает важный прецедент, предупреждая о недопустимости использования технических несовершенств систем для личной наживы, и подчеркивает, что техническая возможность не всегда равнозначна правомерности действия.

Помимо этого, практика ВС РФ затрагивает и другие важные аспекты безналичных расчетов. Например, активно рассматриваются вопросы оспаривания сделок в делах о банкротстве, включая применение последствий недействительности договора дарения. Многие из таких сделок, связанные с перераспределением имущества или выводом активов перед банкротством, осуществляются посредством безналичных переводов, что делает актуальным анализ движения денежных средств.

Актуальная судебная практика также касается взыскания процентов в случае неправомерного повторного изъятия денежных средств со счета налогоплательщика при отсутствии соответствующих законных оснований. Такие споры подчеркивают важность строгого соблюдения банками и государственными органами процедур, регламентирующих списание средств со счетов клиентов.

Наконец, Определения Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ (2025 г.) продолжают рассматривать процессуальные вопросы, такие как индексация присужденных денежных сумм (статья 183 Арбитражного процессуального кодекса РФ). Это имеет прямое отношение к исполнительным расчетам, поскольку позволяет компенсировать инфляционные потери кредиторам, ожидающим исполнения судебных решений.

Все эти примеры демонстрируют, что Верховный Суд РФ активно реагирует на новые вызовы, возникающие в сфере цифровых расчетов, формируя правовые подходы, направленные на обеспечение справедливости, предотвращение злоупотреблений и защиту законных интересов всех участников платежных правоотношений.

Заключение

Анализ эволюции банковских расчетов в Российской Федерации на основе актуальной правовой доктрины и судебной практики 2024-2025 годов позволяет сделать ряд принципиальных выводов, которые охватывают как фундаментальные аспекты их юридической природы, так и динамику развития в эпоху цифровизации.

Прежде всего, расчетные правоотношения, хотя и возникают из основного денежного обязательства, приобрели самостоятельный характер, обусловленный их непосредственной связью с услугами банков и особым регулированием. Это подтверждается рассредоточенностью норм по Гражданскому кодексу РФ, Федеральному закону «О национальной платежной системе» и многочисленным актам Центрального Банка РФ, а также доктринальными подходами, выделяющими расчетные обязательства в отдельный вид. Основные принципы — свобода выбора формы, срочность платежа и строгое действие банка в рамках договора — остаются незыблемыми, обеспечивая стабильность и предсказуемость платежной системы.

Экономическая динамика последних лет отчетливо демонстрирует беспрецедентный рост безналичных расчетов в России. Доля безналичных платежей в розничном обороте достигла 87% к октябрю 2025 года, что является одним из самых высоких показателей в мире. Этот рост во многом обусловлен взрывным развитием Системы быстрых платежей (СБП), которая за 2024 год удвоила количество и объем операций, достигнув 13,4 млрд операций на сумму 69,5 трлн рублей. Однако, несмотря на успех СБП и других инновационных методов (QR-коды, биометрия), которые в совокупности составляют менее 10% от общего объема безналичных платежей граждан, банковские карты продолжают сохранять свою доминирующую роль в розничном сегменте.

Цифровизация принесла с собой не только новые возможности, но и сложные правовые вызовы. Введение цифрового рубля как третьей формы денег, регулируемое Положением Банка России № 820-П от 03.08.2023, требует дальнейшего осмысления и интеграции в общую систему права. Он открывает счета как для физических, так и для юридических лиц, а также операторов, и призван дополнить существующие формы денег. В сфере трансграничных расчетов сохраняются коллизии между национальным законодательством (ГК РФ, признающим аккредитив отзывным по умолчанию) и международными стандартами (УПУ 600, где аккредитив безотзывной). Эти противоречия, как и отсутствие прямого регулирования трансграничной несостоятельности (несмотря на влияние Типового закона ЮНСИТРАЛ), требуют более четкой законодательной проработки.

Наконец, актуальная судебная практика Верховного Суда РФ активно реагирует на новые вызовы, связанные с цифровизацией. Знаковые решения, такие как Определение от 11.01.2024 № 305-ЭС23-23133 по делу о злоупотреблении правом при использовании уязвимостей алгоритма банка, формируют важные прецеденты и подчеркивают недопустимость недобросовестного поведения в цифровой среде.

Пути дальнейшего совершенствования правового регулирования банковских расчетов должны включать:

1. Детализацию и гармонизацию законодательства о цифровом рубле, особенно в части его взаимодействия с наличными и безналичными средствами, а также вопросы ответственности участников платформы.
2. Устранение коллизий в трансграничных расчетах, возможно, путем прямого закрепления международных правил в национальном законодательстве или через более четкие отсылочные нормы.
3. Развитие судебной практики в области киберпреступлений и злоупотреблений в цифровых расчетах, что требует глубокой экспертизы и своевременной реакции на новые виды мошенничества.

В целом, система банковских расчетов в России находится на этапе динамичного развития, успешно адаптируясь к технологическим изменениям, но требуя постоянного внимания к правовым и экономическим аспектам для обеспечения ее стабильности, безопасности и эффективности.

Список использованной литературы (нормативные акты, судебная практика, монографии, статьи ВАК)

1. Нормативно-правовые акты:
   • Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023).
   • Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (ред. от 10.07.2023).
   • Положение Банка России от 03.08.2023 № 820-П (ред. от 12.07.2024) «О платформе цифрового рубля».
2. Судебная практика:
   • Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 11.01.2024 № 305-ЭС23-23133 по делу № А40-52054/2022.
   • Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 25.06.2025 № 305-ЭС23-24052(3).
   • Определение Верховного Суда РФ от 27.01.2025 № 309-ЭС24-18347.
   • Определение СК по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 24 апреля 2025 г. № 310-ЭС25-931.
3. Международные акты:
   • Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация МТП № 600), действующие с 01.07.2007.
   • Типовой закон ЮНСИТРАЛ о трансграничной несостоятельности.
4. Научные публикации и аналитические материалы:
   • Банк России. Результаты наблюдения в национальной платежной системе за 2024 год. [Электронный ресурс].
   • Банк России. Итоги работы Банка России 2024: коротко о главном. [Электронный ресурс].
   • Гаврилов В.Н. Правовой режим трансграничных расчетов с использованием безналичных денежных средств // Высшая школа экономики. [Электронный ресурс].
   • Доктринальные подходы к правовому регулированию расчетных отношений в РФ // cyberleninka.ru. [Электронный ресурс].
   • Природа расчетных обязательств // Экономика и менеджмент инновационных технологий. [Электронный ресурс].
   • Факты о безналичных платежах в России // TAdviser. [Электронный ресурс].

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. // Российская газета. 1993. № 237.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федер. закон от 30 нояб. 1994 г. № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: федер. закон от 26 янв. 1996 г. № 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 5. Ст. 410.
4. Указ Президента РФ от 23 мая 1994 г. N 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» (в ред. от 25 июля 2000 г.) // Собрание законодательства РФ. 1994. N 5. Ст. 396; 2000. N 31. Ст. 3252.
5. Указание ЦБ РФ от 14.11.2001 N 1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами по одной сделке» // Вестник Банка России. 2001. N 69, 21.11.2001.
6. Инструкция ГТК РФ N 1010 «О взимании таможенных сборов за таможенное оформление» от 9 ноября 2000 г. // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2000. N 52.
7. Правовое руководство ЮНСИТРАЛ по электронному переводу средств: подготовлено секретариатом Комиссии Организации Объединенных Наций по праву международной торговли. Нью-Йорк, 1987.
8. Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах: принят в 1992 году.
9. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты N 500).
10. Унифицированные правила по инкассо (Публикация Международной торговой палаты N 522).
11. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ N 6/8 от 1 июля 1996 г. «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса РФ» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1996. N 9.
12. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 13/14 от 8 октября 1998 г. «О практике применения положений Гражданского кодекса РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами» (в ред. от 4 декабря 2000) // Хозяйство и право. 2001. N 2.
13. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 5 от 19 апреля 1999 г. «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1999. N 7.
14. Письмо Высшего Арбитражного Суда РФ N 39 от 15 января 1999 г. «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1999. N 4.
15. ОПРЕДЕЛЕНИЕ Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 25.06.2025 № 305-ЭС23-24052(3). URL: v2b.ru (дата обращения: 23.10.2025).
16. Определение Верховного Суда РФ от 27.01.2025 N 309-ЭС24-18347. URL: kontur.ru (дата обращения: 23.10.2025).
17. Определение СК по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 24 апреля 2025 г. N 310-ЭС25-931. URL: garant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
18. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. М., 2000.
19. Гражданское и торговое право капиталистических государств / Ред. Васильев Е.А. М., 1992.
20. Гражданское право: Учебник для вузов. Ч. 2 / Ред. Сергеев А.П., Толстой Ю.К. М., 1997.
21. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. 1997. N 2.
22. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М., 2000.
23. Курбатов А. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Хозяйство и право. 2000. N 7.
24. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М., 1999. (Серия «Классика российской цивилистики»).
25. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М., 1996.
26. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. М., 2000.
27. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М., 1999.
28. Суханов Е.А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет // Хозяйство и право. 1996. N 7.
29. Эльяссон Л.С. Деньги, банки и банковские операции. М., 1926.
30. Какие формы безналичных расчетов применяются в России. URL: els24.com (дата обращения: 23.10.2025).
31. Безналичные расчеты: виды, формы платежей. URL: audit-it.ru (дата обращения: 23.10.2025).
32. Природа расчетных обязательств // Экономика и менеджмент инновационных технологий. URL: snauka.ru (дата обращения: 23.10.2025).
33. ЦБ: прием платежей через СБП может с октября стать обязательным. URL: pravo.ru (дата обращения: 23.10.2025).
34. Формы безналичных расчетов: сравнительная характеристика. URL: studfile.net (дата обращения: 23.10.2025).
35. Цифровизация платежей и внедрение инноваций на платежном рынке / Банк России. URL: cbr.ru (дата обращения: 23.10.2025).
36. Виды безналичных денежных расчетов, способы их оплаты в РФ. URL: kasscenter.ru (дата обращения: 23.10.2025).
37. Итоги работы Банка России 2024: коротко о главном / Банк России. 2024. URL: cbr.ru (дата обращения: 23.10.2025).
38. Результаты наблюдения в национальной платежной системе за 2024 год / Банк России. 2024. URL: cbr.ru (дата обращения: 23.10.2025).
39. Гражданско-правовое регулирование безналичных расчётов: тема диссертации и автореферата по ВАК РФ 12.00.03. URL: dissercat.com (дата обращения: 23.10.2025).
40. Типовой закон ЮНСИТРАЛ о трансграничной несостоятельности. URL: consultant.ru (дата обращения: 23.10.2025).
41. Правовой режим трансграничных расчетов с использованием безналичных денежных средств / Высшая школа экономики. URL: hse.ru (дата обращения: 23.10.2025).
42. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. URL: estiw.ru (дата обращения: 23.10.2025).