Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКА 5
1.1. Сущность и виды кредитного портфеля банка 5
1.2. Понятие качества кредитного портфеля 8
1.3. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка 27
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ НОВОУРЕНГОЙСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА РОССИИ № 8369 32
2.1. Характеристика кредитной деятельности Новоуренгойского отделения Сбербанка России 32
2.2. Анализ кредитного портфеля Новоуренгойского отделения Сбербанка России 41
2.3. Методы управления рисками как основной момент совершенствования кредитования в Новоуренгойском отделении Сбербанка России 44
2.4. Проблемы оптимизации кредитного портфеля и способы их решения 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 57
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 61
ПРИЛОЖЕНИЯ 65
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Важная роль в экономических преобразованиях отведена банкам, которые регулируют денежный оборот страны, аккумулируют денежные ресурсы и перераспределяют их. Одновременно банки владеют рычагами влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также на развитие экономических и общественных отношений.
В процессе своей активной деятельности банки сталкиваются с различного рода рисками. Неэффективное управление рисками в банковской деятельности может привести учреждение к банкротству, а в силу его положения в экономике, и к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц.
Основным видом деятельности банка является кредитная, которая обеспечивает в среднем 50 % доходности всех активов, и, как правило, высокая доходность непосредственно сопровождается повышенным риском. С увеличением объемов кредитования актуализируются и задачи управления кредитным риском банка. В этой связи разработка методов оценки и механизма регулирования кредитного портфельного риска обеспечивает укрепление финансового положения банка.
Недостаточный уровень развития теоретических и методологических вопросов портфельного анализа риска кредитных операций в системе анализа банковской деятельности обуславливают выбор темы работы и свидетельствуют о ее актуальности.
Целью данного исследования является анализ механизма управления кредитным портфелем банка, направленного на минимизацию риска кредитного портфеля банка и повышение качества портфеля.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
— раскрыта сущность кредитного портфеля банка, исследована классификация типов кредитного портфеля;
— рассмотрено законодательно-нормативное регулирование кредитных операций банков;
— уточнены концептуальные основы управления кредитным портфелем банка;
— обобщена методология оценки качества кредитного портфеля банка и предложены подходы к оптимизации кредитного портфеля банка;
— проведён анализ состава, структуры и оценка качества кредитного портфеля конкретного коммерческого банка;
— разработаны мероприятия по повышению качества кредитного портфеля коммерческого банка.
Объектом данного исследования является кредитная деятельность коммерческого банка Новоуренгойское отделение ОАО «Сбербанк России».
Предметом исследования выступает теоретический и методологиче-ский инструментарий управления кредитным портфелем банка.
Информационной базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов по проблемам управления кредитным портфелем банков, официальные данные Банка России, а также финансовая отчётность Новоуренгойского отделения ОАО «Сбербанк России». В процессе исследования были использованы методы системного анализа, системно-структурного анализа, сравнительного анализа, экономико-математические и экономико-статистические методы.
Список использованной литературы
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 02,12.1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 11 июля 2013).
2. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», (в ред. от 11.07.2013 г. №200-ФЗ)
3. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. №254-П (с изм., внесенными Указанием ЦБ РФ от 03.06.2012 г. №2459-У)
4. Положение Банка России от 26.06.98 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражение указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (с изм. согласно Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 N 1931-У).
5. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70 – Т «О типичных банковских рисках».
6. Указание Банка России от 30.04.2008 г. № 2005-У “Об оценке экономического положения банков” (с изм. согласно Указания ЦБ РФ от 29.04.2013 № 2617-У).
7. Указание Банка России от 03.06.2012 г. № 2459-У "Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
8. Письмо Банка России от 04.04.2013 г. № 43-Т "О некоторых вопросах оценки качества ссуд"
9. Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности /Под ред. О.И. Лаврушина. – 8-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2013. – 768 с.
10. Банковское дело / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: ЮРИСТЪ, 2012
11. Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2006
12. Барковский Н. Д. Мемуары банкира. М.: Финансы и статистика, 2004
13. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос 2012
14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Высшее образование, 2011. – 422 с.
15. Блумфильд А. Как взять кредит в банке.М.: Инфра – М.,2004
16. Василишен Э. Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2005
17. Ендовицкий Д. А. Бочарова. И. В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. – М.: Кнорус, 2005, 264с.
18. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес 2011
19. Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 2007.
20. Коттер Р., Э. Рид. Коммерческие банки, — М.: СП Космополис, 2012
21. Лаврушин О.И. “Банковское дело: современная система кредитования”, учебное пособие, 6-е издание. – М.: КНОРУС, 2013
22. Лексис В. Кредит и банки. — М.: Перспектива 2012
23. Новое в бух. учете в коммерческих банках. Курсов. М.: Инфра – М 2008
24. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2007
25. Островская О.М. Банковское дело: Толковый словарь 2 – е изд. – М.: Гелиос АРВ. 2006
26. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. — М 2006.
27. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
28. Соколинская Н.Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. М.: АО «Консалт – Банкир», 2013.
29. Соломин С.К. “Банковский кредит”: проблемы теории и практики – М.: Юстицинформ, 2011 г.
30. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычкова В.П. “Банковское кредитование” – М.: ИНФРА-М, 2013 г. – 656 с.
31. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: ИПЦ “Вазар – Ферро” 2004
32. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. — М.: Финансы и статистика. 2005.
33. Эдгар М. Морсман — младший “Управление кредитным портфелем” / Пер. с англ. — М. Альпина Бизнес Букс, 2013
34. Барингольц С.Б. “Анализ финансового состояния промышленных предприятий “ // Деньги и кредит, №11 2004
35. Баймухамбетова С.С., Джумамбаева К.С. Минимизация кредитного риска на основе анализа кредитоспособности заемщика// Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы,№11 2011
36. Иванченко И.С. Анализ качественного состояния российского ссудного рынка// Банковское дело, 2012, №11
37. Как улучшить управление рисками на российском банковском рынке. // Аналитический банковский журнал , 2012 № 11-12
38. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, №7, 2014.
39. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2008.
40. Лаврушин О.И. Роль кредита в экономическом развитии. // Банковское дело, 2013, №2
41. Митрохин В.В. Кредитные продукты на основе использования механизмов распределения рисков. // Банковское дело, 2013, №2.
42. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2013, № 15.
43. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.
44. Чикина М.О. О показателях кредитоспособности // Деньги и кредит. №11, 2006.
45. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации -http://www.provsebanki.ru/text/261
46. Методика оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика и анализа кредитных рисков // http:www.finguide.com.ua
47. Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями — http://bankir.ru/technology/article/1378060
48. Чекина Л.В. Методика оценки кредитоспособности предприятия// http://aurea.narod.ru