Оценка кредитоспособности заемщика в условиях экономической рецесии 2

Содержание

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 5

1.1. Сущность кредитоспособности заемщика и его оценки 5

1.2. Необходимость оценки кредитоспособности и методики показателей платежеспособности заемщика 7

2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В УСЛОВИЯХ РЕЦЕССИИ НА ПРИМЕРЕ «ССМ-ТЯЖМАШ» 15

2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «Северсталь» 15

2.2. Анализ кредитоспособности предприятия «ССМ-Тяжмаш» 17

2.3. Особенности кредитной оценки предприятия в условиях рецессии 24

3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 28

3.1. Применение зарубежного опыта в РФ для оценки кредитоспособности 28

3.2. Предложения по автоматизации кредитного процесса в национальных кредитных учреждениях 32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 39

Выдержка из текста

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность вопросов по совершенствованию существующих мето-дик оценки кредитоспособности заемщика подтверждает экономическая рецессия, которая выявила неэффективность многих методик, применяемых кредитными учреждениями. При этом следует отметить, что растущая конкуренция на рынке кредитных услуг, а также растущий спрос населения на различные кредитные продукты, заставляют кредитные организации искать пути привлечения платежеспособных клиентов с возможностью при этом контролировать потери. Увеличивается также давление на кредитные организации со стороны контролирующих органов с точки зрения правильной оценки возможных потерь и управления кредитными рисками.

Основным недостатком методик оценки кредитоспособности заемщика на базе финансовых коэффициентов является то, что в качестве нормативных значений применяются эталонные, не учитываемые отраслевую специфику деятельности предприятия. При этом на практике эталонное значение является единым и неизменяемым. Очевидно, что оно должно быть диверсифицировано для предприятий, осуществляющих деятельность в различных отраслях. Также в процессе анализа кредитоспособности заемщика не всегда поводится анализ денежных потоков, который в свою очередь характеризует финансовый потенциал и доходность предприятия.

В связи с вышесказанным нами предлагается пересмотреть методику оценки кредитоспособности заемщиков с использованием как методов количественного анализа для получения интегральной оценки финансовых показателей, так и методологии вербального анализа для интерпретации качественно описательной информации о заемщике.

Таким образом, объединение полученных результатов анализа даст представление о заемщике и его возможностях.

Все это дает нам право говорить о том, что тема курсовой работы является актуальной. В связи с этим целью данной работы является сравнение зарубежных и отечественных методик определения кредитоспособности заемщика и определение наиболее оптимальных в условиях экономической рецессии.

Исходя из поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:

рассмотреть сущность кредитоспособности заемщика и его оценки;

показать необходимость оценки кредитоспособности и методики показателей платежеспособности заемщика;

дать общую характеристику деятельности ПАО «Северсталь»;

проанализировать кредитоспособность предприятия «ССМ-Тяжмаш»;

определить особенности кредитной оценки предпритяия в условиях экономической рецессии;

оценить применение зарубежного опыта РФ для оценки кредитоспо-собности заемщика;

дать предложения по автоматизации кредитного процесса в национальных кредитных учреждениях.

Предметом исследования являются оценки и методики кредитоспособности заемщиков, а объектом – «ССМ Тяжмаш».

Методы исследования. Методической основой являются положения современной экономической теории, научные труды отечественных и зару-бежных ученых в данной сфере. Для решения поставленных в работе задач применялся диалектический метод научного познания, а также общенаучные методы исследования: комплексный анализа и синтез, формальная и диалектическая логика, метод системного анализа; сравнительный анализ; экономико-математический анализ; структурный подход.

Информационной базой работы послужили использованные в работе специализированные периодические и справочные издания и материалы Российской Федерации, зарубежных стран, международных организаций и институтов. Были также широко использованы доклады, тематические обзоры и издания СНГ, ЕС и других международных организаций.

Список использованной литературы

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Апевалова Е. Банкротства 2009-2011 гг.: динамика и тенденции [Интернет-портал]. URL: http://www.vedi.ru/recl_r/2011/ecl110111_bankrot.pclf (дата обращения: 08.08.2015).

2. Афанасьева О. Н. Скоринговая (рейтинговая) оценка финансового состояния заемщика // Банковское дело. – 2014. – № 3. – С. 64-71.

3. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков: учеб. пособие. – СПб., 1998.

4. Войтоловский Н.В. Комплексный экономический анализ пред-приятия: Учебник. – Спб.: Питер, 2010. – 576 с.

5. Ендовицкий, Д.А. Бахтин К.В., Ковтун Д.В., Анализ кредитоспособности организации и группы компаний: учебно-практическое пособие. – М.: «Кнорус», 2012.

6. Жукова Е.Ф., Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги : практикум : учеб. пособие для вузов / под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

7. Казакова И. И. О методах оценки кредитоспособности заемщика /Деньги и кредит. – №6, – 2007. – С. 57-68

8. Ковшова М.В., Кредитное бюро и использование баз данных в управление кредитными рисками / Фундаментальные и прикладные исследования кооперативного сектора экономики: научно-теоретический журнал. – №12. – 2008.

9. Ковшова М.В., Развитие финансово-кредитных отношений в рамках интеграционных объединений постсоветского пространства / Фундаментальные и прикладные исследования кооперативного сектора экономики: научно-теоретический журнал. – №1. – 2013.

10. Курбат А. Российский банковский сектор. Скрытое ухудшение качества кредитных портфелей [Интернет-портал]. URL: http://st.finam.ru/ipo/comments/_Russian%20Banking%20Sector- Shadowed%20decrease%20in%20quality__RUS.pdf (дата обращения: 09.08.2015).

11. Лаврушин И. О., Банковское дело / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: «Кнорус», 2014.

12. Ларина Л.Б. Информационные основы налогового консультирования / Лизинг. – М., 2010. – №1.

13. Морсман Э. Управление кредитным портфелем пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. – 208 с.

14. Поздеев В. Л., Винокурова Е.А. Система опережающих показателей розничного бизнеса коммерческого банка // Аудиторские ведомости. – 2012. – № 7. – С. 53-60..

15. Попков В.В, Берг Д.Б., Кузнецов Р.О. Эволюционное измерение стратегического банковского менеджмента. Екатеринбург: «Уральский рабочий», 2002. – 320 с.

16. Предприятия-банкроты / Сайт аудиторской компании IT Audit. URL: http://www.law-soft.ru/BankruDtcy (дата обращения: 04.08.2015)

17. Рудой Н., Система оценки кредиспособности для ИНТЕРПРОМБАНКА/ Николай Рудой // Банковские технологии. – 2013. – № 4.

18. Сагайдачная О. В. Экономическое регулирование аграрного сектора на основе совершенствования кредитных отношений // Экономические науки. Научно-информационный журнал. – М.: 2008, – №5.

19. Синельникова Е. В. Оценка кредитоспособности индивидуальных предпринимателей коммерческими банками // Вестник Самарского государственного экономического университета, – 2011, – № 1. – С. 77-81.

20. Соложенцев Е. Д., Степанова Н. В., Карасев В.В. Прозрачность методик оценки кредитных рисков и рейтингов. – СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 2006.

21. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело, – 2006, – №3. – С. 49.

22. Финогеев Д. Г., Щербаков Е. М. Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере крупнейших банков Российской Федерации // Современные проблемы науки и образования. – 2013. – № 6. – С. 64-65.

23. Шаталова Б. П. Кредитоспособность и кризисный риск в банковском риск-менеджменте // Финансы и кредит, – 2010, – № 17. – С. 46-53

24. Шаталова Е. П., Шаталов А. Н. Оценка кредитоспособности за-емщиков в банковском риск-менеджменте: учебное пособие. – 2-е изд. стер. – М.: КНОРУС, 2011. – С. 50-65.

25. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин, Е.В. Негашев. – М.: ИНФРА-М, 2010.

26. Abdou H., Pointon J. Credit scoring, statistical techniques and evaluation criteria: A review of the literature // Intelligent Systems in Accounting, Finance & Management. 2011. – P. 2-3.

27. Alistair Graham Framework for: Credit Risk Management Global Professional Publishi, 2000.