Предпринимательский риск: сущность, классификация, оценка и управление в современных условиях России (на примере курсовой работы)

В 2024 году сальдированная прибыль российских предприятий сократилась на 6,9% по сравнению с предыдущим годом, составив 30 трлн 427,9 млрд рублей, а доля убыточных компаний достигла 25,5%. Эти цифры недвусмысленно свидетельствуют о возросшей неопределенности и сложности ведения бизнеса в условиях динамично меняющейся экономики и геополитической ситуации. В такой среде способность эффективно выявлять, оценивать и управлять предпринимательскими рисками становится не просто конкурентным преимуществом, а жизненно важным фактором выживания и устойчивого развития любого предприятия.

Данная курсовая работа посвящена всестороннему анализу концепции предпринимательского риска. Целью исследования является деконструкция этой сложной категории для создания структурированного академического материала, охватывающего его сущность, классификацию, функции, методы оценки и аспекты управления. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи: определить экономико-правовую природу предпринимательского риска; систематизировать его классификацию; раскрыть ключевые функции риска; проанализировать методы его оценки и управления; исследовать законодательную базу регулирования рисков в РФ; и выявить современные тенденции и вызовы, с которыми сталкиваются российские предприятия.

Структура работы организована таким образом, чтобы последовательно раскрыть заявленные темы. Первая глава посвящена теоретическим основам риска, вторая – методам его оценки и управления, а третья – правовому регулированию и актуальным вызовам в российской практике.

Глава 1. Теоретические основы предпринимательского риска

1.1. Сущность и экономико-правовая природа предпринимательского риска

Предпринимательская деятельность, как двигатель экономического прогресса, всегда сопряжена с неотъемлемой спутницей — риском. Это не просто абстрактное понятие, а конкретная неопределенность и возможность потерь, связанная с реализацией бизнес-идеи. В своей основе, предпринимательский риск — это вероятная ситуация или причина, по которой субъект хозяйствования может столкнуться с недополучением планируемой прибыли, возникновением убытков или появлением непредвиденных дополнительных расходов.

Исторически, риск присущ любой сфере человеческой деятельности, поскольку сама жизнь полна неопределенности. Однако в предпринимательстве эта неопределенность приобретает особые черты, вытекающие из динамики экономической конъюнктуры: постоянного изменения спроса и предложения, многовариантности сфер приложения капиталов и, что критически важно, ограниченности доступных знаний и информации для принятия решений. Эти факторы создают поле для потенциальных отклонений от намеченных результатов.

Сущностная связь риска с предпринимательством глубоко укоренена в концепции экономической свободы. Возникновение предпринимательского риска — это своего рода оборотная сторона этой свободы, своеобразная плата за возможность инноваций, за право самостоятельно определять вектор развития и, в случае успеха, получать значительные дивиденды. Этот принцип «плата за свободу» определяет дуалистичную природу риска: с одной стороны, он является угрозой, с другой — потенциальным источником превосходной прибыли. Чем больше неопределенность хозяйственной ситуации, тем выше уровень риска, и, как правило, чем выше уровень риска, тем больше и вероятность получения высокой прибыли. Это обусловливает поиск оптимального баланса между стремлением к доходности и готовностью к потерям.

С точки зрения правовой природы, предпринимательский риск является фундаментальной категорией гражданского права, определяющей основы ответственности в хозяйственном обороте. В Российской Федерации это положение закреплено на законодательном уровне. В частности, наличие риска является одним из признаков предпринимательской деятельности согласно пункту 1 статьи 2 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ). Данная норма четко определяет предпринимательскую деятельность как самостоятельную, осуществляемую на свой риск. Это означает, что законодатель изначально предполагает принятие предпринимателем на себя бремени возможных негативных последствий своих решений.

В контексте гражданского права, предпринимательский риск выступает как правовая конструкция распределения вероятных негативных последствий взаимодействия хозяйствующих субъектов. Он является своего рода базовым условием, на котором строятся договорные отношения и формируются обязательства. Предприниматель несет юридическую, финансовую и другие виды ответственности за невыполнение обязательств перед контрагентами или ущерб, нанесенный третьим лицам.

Важнейшим проявлением этой правовой конструкции является статья 401 ГК РФ. Эта статья устанавливает так называемую безвиновную ответственность для предпринимателей. Согласно её положениям, лицо, не исполнившее или ненадлежащим образом исполнившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств. Таким образом, бремя доказывания отсутствия вины или наличия форс-мажорных обстоятельств ложится именно на предпринимателя, что ещё раз подчеркивает его статус как субъекта, действующего на собственный риск.

Предпринимательский риск в большей степени связан с понятием неопределенности осуществления предпринимательской деятельности за определенный период времени, выражающейся в недостижении намеченных конечных результатов (прибыли, дохода) или возникновении непредвиденных затрат. Он является комплексным феноменом, объединяющим экономические факторы неопределенности и четкие правовые рамки ответственности, что делает его центральным элементом для любого академического исследования в области предпринимательства.

1.2. Классификация предпринимательских рисков

Многообразие факторов, способных повлиять на исход предпринимательской деятельности, обусловливает необходимость систематизации и классификации рисков. Это позволяет не только лучше понять их природу, но и разработать адекватные стратегии управления. Предпринимательские риски могут быть классифицированы по целому ряду критериев, каждый из которых выделяет определенные особенности и предоставляет уникальный ракурс для анализа.

1. По допустимости (степени потерь):

• Допустимые риски: Вред от них незначителен. Убытки можно легко компенсировать за счет текущей прибыли или оборотных средств. Экономическая целесообразность деятельности не ставится под сомнение. Например, небольшое снижение объема продаж из-за сезонных колебаний.
• Критические риски: Потери становятся значительными. Их величина может превышать размеры расчетной (планируемой) прибыли, но не превосходит общую величину валовой прибыли. Такие риски требуют немедленных антикризисных мер, поскольку могут серьезно подорвать финансовое положение предприятия. Коэффициент риска при этом обычно находится в пределах 50-75% от максимальных возможных потерь. Примером может служить срыв крупного контракта, влекущий существенные штрафы.
• Катастрофические риски: Это высшая степень угрозы. Возможные потери близки к размеру собственных средств предприятия или даже превышают их, что способно привести к банкротству или полному уничтожению бизнеса. Коэффициент риска находится в пределах 75-100% и выше. Типичные примеры — разрушение производственных мощностей в результате аварии или пожара, потеря ключевой интеллектуальной собственности.

2. По характеру возможных последствий:

• Чистые (статистические) риски: Характеризуются тем, что они могут принести только убытки или нейтральные последствия. Примерами являются природные катаклизмы, технологические аварии, изменения в законодательстве. Они не дают шанса на выигрыш.
• Спекулятивные риски: Могут привести как к убыткам, так и к прибыли. Они связаны с неопределенностью рыночной конъюнктуры, изменением валютных курсов, процентных ставок, цен на сырье. Предприниматель, принимая спекулятивный риск, рассчитывает на положительный исход, но всегда должен быть готов к обратному.

3. По сфере возникновения:

• Внешние риски: Непосредственно не связаны с деятельностью предпринимателя и его управленческими решениями. Предприниматель не может на них влиять, но обязан предвидеть и учитывать. К ним относятся:
  • Политические (изменения политического режима, войны, санкции).
  • Законодательные (изменение налогового законодательства, ужесточение регулирования).
  • Природные (землетрясения, наводнения, засухи).
  • Макроэкономические (инфляция, кризисы, изменение ВВП).
  • Социальные (демографические изменения, социальные протесты).
• Внутренние риски: Связаны с деятельностью самого предприятия и поддаются контролю или минимизации через управленческие решения. К ним относятся:
  • Производственные (сбои оборудования, брак продукции, недостаток сырья).
  • Коммерческие (ошибки в маркетинговой стратегии, проблемы со сбытом, снижение спроса).
  • Финансовые (недостаток ликвидности, неплатежеспособность, чрезмерная долговая нагрузка).
  • Кадровые (увольнение ключевых сотрудников, низкая квалификация персонала, неэффективная мотивация).
  • Организационные (неэффективная структура управления, ошибки в планировании, отсутствие внутреннего контроля).

4. По природе возникновения:

• Хозяйственный риск: Обусловлен общей неопределенностью экономических процессов, рыночной конъюнктурой.
• Риск, связанный с личностью предпринимателя: Зависит от опыта, квалификации, склонности к риску, этических принципов руководителя.
• Риск, обусловленный недостатком информации: Возникает из-за неполноты, неточности или несвоевременности данных, необходимых для принятия решений.

5. По возможности диверсификации:

• Систематический риск (рыночный, недиверсифицируемый): Характерен для всей экономической системы или крупного сегмента рынка. Не поддается снижению путем диверсификации активов или видов деятельности внутри портфеля, так как затрагивает всех участников рынка. Примером может служить общее снижение покупательной способности населения.
• Несистематический риск (специфический, диверсифицируемый): Связан со спецификой деятельности конкретного предприятия или отрасли. Может быть снижен путем диверсификации – расширения ассортимента продукции, выхода на новые рынки, инвестирования в различные активы. Например, риск, связанный с конкретной технологией производства.

6. По содержанию (видам деятельности):

• Коммерческие риски: Возникают в процессе реализации товаров и услуг, связаны со снижением объемов реализации, повышением закупочной цены, неисполнением обязательств контрагентами.
• Налоговые риски: Связаны с доначислением налогов, неэффективной системой налогообложения, высокой налоговой нагрузкой, изменением налогового законодательства.
• Производственные риски: Связаны с производством продукции, ростом затрат, потерями от низкого качества, несоблюдением сроков.
• Финансовые риски: Приводят к ухудшению устойчивости, снижению платежеспособности, потере ликвидности активов и рентабельности. Включают кредитные, процентные, валютные, инфляционные риски.
• Инвестиционные риски: Угроза потерь в результате инвестиционной деятельности.
• Кредитные риски: Риск невозврата выданных кредитов или займов.
• Имущественные риски: Включают кражи, халатность сотрудников, аварии на производстве, стихийные бедствия, приводящие к потере или повреждению имущества.
• Юридические риски: Связаны с нарушениями законодательства, судебными разбирательствами, изменением правовой среды.
• Организационные риски: Неэффективность внутренних процессов, структуры управления, корпоративного управления.

7. По степени правомерности:

• Оправданный (правомерный) риск: Действия, совершаемые в рамках закона, с целью достижения общественно полезного результата, когда иными, менее рискованными способами, достичь его невозможно.
• Неоправданный (неправомерный) риск: Действия, нарушающие законодательство, нормы морали или этики, либо предпринимаемые без достаточного анализа и обоснования.

8. По возможности страхования:

• Страхуемые риски: Могут быть переданы страховой компании за определенную страховую премию. Это позволяет снизить финансовое бремя в случае наступления рискового события.
• Нестрахуемые риски: Не подлежат страхованию по объективным причинам (например, из-за невозможности точной оценки вероятности или последствий) или из-за их высокой стоимости. Принятие на себя такого риска может быть источником дополнительной прибыли для предпринимателя в случае успеха.

Понимание этой многомерной классификации позволяет предпринимателям и риск-менеджерам не только идентифицировать потенциальные угрозы, но и разработать комплексный и многоуровневый подход к управлению ими, адаптированный к специфике конкретной деятельности и внешней среды.

1.3. Функции предпринимательского риска

Предпринимательский риск, несмотря на свою потенциальную деструктивность, является не просто неизбежным злом, но и многофункциональным инструментом, играющим важную роль в развитии бизнеса и экономики в целом. В экономической литературе принято выделять четыре ключевые функции риска: инновационную, регулятивную, защитную и аналитическую. Каждая из них по-своему влияет на принятие управленческих решений и динамику предпринимательской деятельности.

1. Инновационная функция

Инновационная функция предпринимательского риска является, пожалуй, наиболее динамичной и перспективной. Она стимулирует поиск нетрадиционных решений проблем, подталкивая предпринимателей к выходу за рамки устоявшихся практик. В условиях конкурентной борьбы и постоянно меняющейся рыночной среды, готовность идти на риск, чтобы внедрить новую технологию, создать уникальный продукт или освоить неизвестный рынок, становится залогом конкурентоспособности и эффективного производства. Именно стремление к получению сверхприбыли в условиях риска часто является триггером для инноваций. Предприниматель, понимая, что проверенные пути уже не гарантируют прорыв, вынужден искать новые, более рискованные, но и более перспективные подходы. Например, инвестиции в стартапы, разрабатывающие прорывные технологии, сопряжены с высоким риском провала, но в случае успеха обещают экспоненциальный рост и формирование нового рынка.

2. Регулятивная функция

Регулятивная функция риска обладает двойственным характером, имея как конструктивный, так и деструктивный аспекты.

• Конструктивный аспект: Риск выступает в роли своеобразного «фильтра», который отсеивает нежизнеспособные или недостаточно продуманные проекты. Он ориентирует предпринимателя на прибыль, заставляя его более тщательно оценивать перспективы и последствия своих действий. Здоровый риск-аппетит побуждает к принятию обоснованных, но смелых решений, способных привести к развитию и росту. Например, предприниматель может принять решение о расширении производства, осознавая риски, но тщательно просчитав потенциальную выгоду.
• Деструктивный аспект: Чрезмерная склонность к риску без должного анализа и контроля может привести к авантюризму. Такое поведение чревато необоснованными потерями, разрушением бизнеса и подрывом доверия. Предприниматель, игнорирующий риски и принимающий решения на основе интуиции или эмоционального порыва, рискует потерять все. Яркий пример — инвестиции в финансовые пирамиды или непроверенные высокорисковые проекты.

3. Защитная функция

Защитная функция риска проявляется в его способности выступать в роли катализатора для формирования систем безопасности и обеспечения стабильности. Понимание неизбежности рисков заставляет предпринимателей задуматься о потенциальных потерях и необходимости создания механизмов для их минимизации или компенсации. Это выражается в необходимости создания резервов и поиске средств защиты от возможных потерь. К таким средствам относятся: формирование страховых фондов, диверсификация активов, заключение договоров страхования, разработка планов непрерывности бизнеса и кризисного управления. Защитная функция формирует «подушку безопасности», позволяя предприятию амортизировать удары рисковых событий и продолжать функционировать даже после значительных потрясений.

4. Аналитическая функция

Аналитическая функция риска является основой для рационального принятия решений. Она связана с анализом всех факторов и условий успешной деятельности, что позволяет не просто реагировать на уже наступившие события, но и предвосхищать их. Эта функция требует от предпринимателя глубокого изучения внешней и внутренней среды, идентификации потенциальных угроз и возможностей, а также применения различных методов прогнозирования. Сюда входят экономико-математические расчеты, сценарное планирование, использование теории вероятности для оценки возможных исходов. Цель аналитической функции — выбор оптимальных альтернатив из множества возможных, минимизируя нежелательные последствия и максимизируя потенциальную выгоду. Например, перед запуском нового продукта компания проводит всесторонний анализ рыночных рисков, рисков производства и сбыта, чтобы выбрать наиболее перспективную стратегию.

Таким образом, предпринимательский риск — это не однородное явление, а сложный конструкт, который, будучи правильно понятым и управляемым, может служить мощным инструментом для развития, адаптации и обеспечения устойчивости бизнеса.

Глава 2. Методы оценки и стратегии управления предпринимательскими рисками

2.1. Методы оценки предпринимательских рисков

Оценка риска – это первый и один из важнейших шагов в процессе эффективного риск-менеджмента. Она представляет собой определение количественным или качественным способом величины (степени) рисков, позволяя предпринимателю получить представление о потенциальных угрозах и их возможном влиянии на бизнес. Разнообразие рисков требует применения различных подходов к их оценке.

1. Качественные методы оценки рисков

Качественная оценка сосредоточена на выявлении и идентификации возможных видов рисков, а также причин и факторов, влияющих на их уровень. Её задача – описать риски, их источники и потенциальные последствия, не прибегая к точным численным измерениям. Эти методы особенно полезны на начальных этапах проекта, при высокой степени неопределенности или при отсутствии достаточных статистических данных.

К основным методам качественной оценки относятся:

• Экспертный метод: Применяется, когда не хватает статистической информации или для оценки уникальных рисков, не имеющих аналогов. Метод основан на привлечении квалифицированных экспертов, которые на основе своего опыта и знаний оценивают вероятность наступления рисковых событий и их потенциальные последствия. Ключевым аспектом является правильный подбор экспертов, обладающих достаточной квалификацией и объективностью, чтобы избежать предвзятости. Примером может быть оценка рисков выхода на новый, малоизученный рынок.
• Метод аналогов: Предполагает применение данных по аналогичным проектам, предприятиям или событиям из прошлого опыта. Если у компании есть опыт реализации похожих проектов или существуют данные по аналогичным предприятиям в той же отрасли, эти сведения могут быть использованы для прогнозирования рисков. Метод прост в применении, но требует тщательного отбора аналогов, чтобы их условия были максимально сопоставимы.
• Метод «дерева решений»: Позволяет визуализировать последовательность решений и возможных исходов, связанных с риском. Каждая «ветвь» дерева представляет собой возможный путь развития событий с определенной вероятностью и результатом. Хотя метод может быть полезен для структурирования процесса принятия решений, он часто отмечается как трудоемкий и ограниченный в применении, особенно при большом количестве переменных и исходов.
• SWOT-анализ: Хотя это более общий стратегический инструмент, он активно используется для качественной оценки рисков. Он помогает идентифицировать внутренние сильные (Strengths) и слабые (Weaknesses) стороны предприятия, а также внешние возможности (Opportunities) и угрозы (Threats), последние из которых напрямую связаны с рисками.

2. Количественные методы оценки рисков

Количественная оценка предполагает численное определение величин отдельных рисков. Эти методы базируются на строгих математических принципах – теории вероятностей, математической статистике, теории исследований операций – и требуют наличия достаточного объема достоверных данных.

К основным методам количественной оценки относятся:

• Статистический метод: Основывается на анализе статистических данных о потерях и прибылях прошлых периодов. Для достоверности результатов требуется большой объем исходных данных, чтобы можно было выявить закономерности и рассчитать вероятность наступления тех или иных событий. Например, расчет стандартного отклонения доходности для оценки волатильности инвестиционного портфеля.
• Расчетно-аналитический метод: Включает в себя различные подходы к численному определению риска. Один из наиболее распространенных способов расчета риска, в общем виде, может быть получен путем перемножения вероятности наступления рискового события на его последствия (размер потерь), выраженные в денежном эквиваленте.
  
  Формула ожидаемых потерь (Expected Loss, EL) часто представляется как:
  
  EL = Σ (Pi × Li)
  
  где:
  • P_i — вероятность наступления i-го события (в долях единицы);
  • L_i — размер потерь от i-го события (в денежном выражении).

  Пример применения: Предположим, компания оценивает риск срыва поставки ключевого компонента. Вероятность срыва составляет 10% (0.1), а потенциальные потери (неустойка, срыв производства) оцениваются в 500 000 рублей.
  
  EL = 0.1 × 500 000 = 50 000 рублей.
  
  Это означает, что ожидаемые потери от данного риска в среднем составят 50 000 рублей.

• Моделирование: Включает построение математических моделей для имитации различных сценариев развития событий. Например, метод Монте-Карло, который позволяет многократно моделировать случайные процессы для оценки распределения возможных результатов и связанных с ними рисков.

3. Концепция «областей риска»

В процессе оценки рисков часто выделяют различные «области риска» – зоны общих потерь, в границах которых потери не превышают предельного значения установленного уровня риска. Эта концепция позволяет визуализировать и категоризировать риски по их потенциальному влиянию:

• Безрисковая область: Потери отсутствуют или незначительны, не превышают уровня допустимых отклонений.
• Область минимального риска: Потери не превышают уровень ожидаемой прибыли. Предприниматель может компенсировать их за счет обычных доходов.
• Область повышенного риска: Потери превышают ожидаемую прибыль, но не достигают критического уровня. Требуются меры по их снижению.
• Область критического риска: Характеризуется возможными потерями, величина которых превышает размеры расчетной прибыли, но не превышает общей величины валовой прибыли. Коэффициент риска находится в пределах 50-75%. В этой области существует угроза потери части капитала.
• Область недопустимого (катастрофического) риска: Означает возможные потери, близкие к размеру собственных средств, то есть наступление полного банкротства предприятия. Коэффициент риска при этом находится в пределах 75-100% и выше.

4. Комбинированный подход

На практике наиболее эффективным является комбинированный подход, сочетающий качественные и количественные методы оценки рисков. Качественные методы помогают идентифицировать и описать все потенциальные угрозы, а количественные позволяют придать им численное выражение, что делает процесс управления рисками более объективным и обоснованным. Например, экспертный метод может быть использован для определения вероятностей событий, которые затем будут применены в статистических расчетах ожидаемых потерь.

Таблица 2.1: Сравнительный анализ методов оценки рисков

Метод оценки	Преимущества	Недостатки	Примеры использования
Качественные методы
Экспертный метод	Гибкость, применимость при недостатке данных, оценка уникальных рисков.	Субъективность, зависимость от квалификации экспертов, сложность получения консенсуса.	Оценка политических рисков, рисков новых технологий, репутационных рисков.
Метод аналогов	Простота, наглядность, использование уже имеющихся данных.	Требование наличия сопоставимых проектов, не учитывает уникальные особенности нового проекта.	Оценка рисков строительства типовых объектов, запуска аналогичных продуктов на рынке.
Метод «дерева решений»	Визуализация сложных сценариев, структурирование процесса принятия решений.	Трудоемкость, ограниченность при большом числе переменных, сложность присвоения вероятностей.	Выбор стратегии в условиях нескольких последовательных решений с неопределенными исходами.
Количественные методы
Статистический метод	Объективность, точность при наличии данных, выявление закономерностей.	Требование большого объема исторических данных, неприменим для уникальных рисков, не учитывает изменения условий.	Расчет рисков изменения цен на акции, волатильности валютных курсов.
Расчетно-аналитический метод (EL)	Численное выражение ожидаемых потерь, простота формулы, легко интерпретируется.	Зависимость от точности оценки вероятностей и последствий, не учитывает неявные риски.	Оценка кредитного риска, страховых резервов, прогнозирование финансовых потерь.
Моделирование (Монте-Карло)	Учет множества переменных, анализ сложных систем, получение распределения возможных результатов.	Высокая сложность, требование специализированного ПО, трудоемкость разработки модели.	Оценка рисков крупных инвестиционных проектов, финансовых портфелей, рисков прерывания бизнеса.

Грамотное применение этих методов позволяет предпринимателю не только оценить уровень риска, но и заложить основу для разработки эффективных стратегий по его управлению.

2.2. Стратегии и механизмы управления предпринимательскими рисками

Управление предпринимательскими рисками – это комплексный процесс, направленный на минимизацию их негативных последствий и оптимизацию соотношения риск-доходность. Методы управления рисками — это не просто реагирование на уже наступившие события, а способы активного воздействия на факторы риска и защиты от них. Выбор конкретной стратегии зависит от природы риска, его масштаба, доступных ресурсов и риск-аппетита предпринимателя.

1. Основные стратегии управления рисками

В арсенале риск-менеджмента выделяют несколько фундаментальных подходов:

• Уклонение (избежание) риска: Самая радикальная стратегия, заключающаяся в полном отказе от деятельности, мероприятия или проекта, связанного с неприемлемым риском. Например, отказ от производства продукции, которая может быть опасна для потребителей. Однако для финансового предпринимательства упразднение риска обычно упраздняет и потенциальную прибыль. Полное избежание рисков может привести к упущенным возможностям и стагнации.
• Удержание риска: Предприниматель принимает риск на себя, осознанно оставляя его за инвестором или компанией. Эта стратегия применяется, когда потенциальные потери от риска незначительны и легко покрываются из собственных средств, или когда стоимость страхования превышает ожидаемые потери.
• Ограничение (локализация) концентрации риска: Заключается в установлении лимитов и предельных значений для различных видов рисков. Например, лимитирование предельных сумм инвестиций в один проект, кредитов одному заемщику, объема запасов одного вида сырья. Это позволяет предотвратить чрезмерную концентрацию потерь в случае реализации одного из рисков.
• Диверсификация (разделение) риска: Широко используемая стратегия, направленная на распределение риска между несколькими объектами, видами деятельности или рынками. Примеры:
  • Расширение ассортимента продукции или услуг, чтобы снижение спроса на один товар компенсировалось ростом на другой.
  • Выход на новые географические рынки для снижения зависимости от одного региона.
  • Распределение инвестиций между различными классами активов или ценными бумагами.

  Цель диверсификации – уменьшить несистематический риск, поскольку негативные события в одной области могут быть компенсированы положительными в другой.

• Компенсация риска: Эта стратегия сосредоточена на создании условий, которые либо исключают появление причин и факторов риска, либо уменьшают вероятность его наступления, а также на подготовке к его последствиям. Ключевые механизмы компенсации:
  • Формирование системы резервов: создание страховых запасов сырья, материалов, денежных средств на случай непредвиденных обстоятельств.
  • Разработка планов мобилизации ресурсов в кризисных условиях, включая кризисные планы, аварийные фонды, запасные производственные мощности.
  • Улучшение внутренних процессов, повышение квалификации персонала, внедрение передовых технологий.
• Самострахование: Формирование собственных резервных фондов внутри предприятия для покрытия возможных убытков. Это может быть создание специального резервного капитала, нераспределенной прибыли или перераспределение потерь среди группы предпринимателей (например, в рамках холдинга). Самострахование эффективно для небольших и часто повторяющихся рисков.
• Страхование: Классический метод передачи риска страховой фирме. Предприниматель готов отказаться от части доходов (в виде страховой премии), чтобы избежать финансового бремени в случае наступления заранее оговоренного страхового случая. Это позволяет перенести риск на специализированную организацию.
• Хеджирование: Использование финансовых инструментов (фьючерсов, опционов, свопов) для защиты от неблагоприятных изменений цен на активы, процентных ставок или валютных курсов. Это позволяет зафиксировать будущие цены или курсы, снижая неопределенность.
• Приобретение дополнительной информации: Недостаток информации является одним из ключевых источников риска. Инвестиции в исследования рынка, аналитические отчеты, аудит или консультации экспертов могут существенно снизить информационный риск, делая решения более обоснованными.
• Обеспечение физической и информационной безопасности: В современном мире это становится критически важным. Включает в себя широкий спектр мер по защите активов компании:
  • Физическая безопасность: использование услуг охранных фирм, установка систем видеонаблюдения, контроля доступа, пожарной сигнализации.
  • Информационная безопасность: защита от киберугроз, утечек данных, внедрение систем внутреннего контроля, регулярный аудит информационных систем, разработка юридических механизмов защиты интеллектуальной собственности.

2. Принципы эффективного управления капиталом

При выборе метода управления рисками необходимо руководствоваться рядом фундаментальных принципов, которые обеспечивают не только снижение потерь, но и сохранение капитала:

• Принцип №1: Ни в коем случае нельзя рисковать капиталом, большим собственного. Это означает, что размер потенциальных потерь от принимаемого риска не должен превышать объем собственных средств, которыми предприниматель готов пожертвовать. В противном случае, реализация риска может привести к неплатежеспособности и банкротству.
• Принцип №2: Нельзя рисковать большим капиталом для достижения незначительных целей. Соотношение между потенциальной выгодой и возможными потерями должно быть адекватным. Риск должен быть оправдан ожидаемой прибылью.
• Принцип №3: Всегда необходимо предугадывать возможные последствия опасных решений. Это требует глубокого анализа, сценарного планирования и критического мышления. Предприниматель должен не просто надеяться на лучшее, но и быть готовым к худшему сценарию.

3. Нестрахуемый риск как источник прибыли

Особое внимание заслуживает концепция нестрахуемого риска. Хотя на первый взгляд он кажется исключительно негативным явлением, нестрахуемый риск является потенциальным источником роста прибыли предпринимателя. Это происходит потому, что если риск не может быть передан страховой компании, то и конкуренты, вероятно, столкнутся с такими же трудностями или откажутся от деятельности, связанной с этим риском. Готовность предпринимателя принять на себя такой риск, имея уникальные компетенции или инновационные решения для его управления или минимизации, может обеспечить ему значительное конкурентное преимущество и, как следствие, более высокую доходность, поскольку отсутствует фактор страховых премий и конкуренция снижен��.

Таблица 2.2: Основные стратегии и механизмы управления рисками

Стратегия/Механизм	Описание	Примеры	Преимущества	Недостатки
Уклонение (Избежание)	Полный отказ от деятельности, связанной с риском.	Отказаться от инвестиций в высокорисковый стартап.	Полное устранение угрозы.	Упущенная прибыль, стагнация.
Удержание риска	Сознательное принятие риска на себя.	Создание внутреннего фонда для мелких поломок.	Экономия на страховании.	Прямые убытки при реализации риска.
Лимитирование	Установление предельных значений для инвестиций, кредитов.	Не инвестировать более 10% капитала в один актив.	Контроль над масштабом потерь.	Ограничивает потенциал роста.
Диверсификация	Распределение риска между разными активами, рынками, видами деятельности.	Производство нескольких видов продукции, работа с разными поставщиками.	Снижение несистематического риска.	Возможен размыв ресурсов, снижение специализации.
Компенсация	Создание условий для предотвращения или снижения риска, формирование резервов.	Создание резервных запасов сырья, разработка планов восстановления.	Повышение устойчивости, подготовленность к кризисам.	Требует дополнительных затрат, отвлечение ресурсов.
Самострахование	Формирование внутренних резервов для покрытия убытков.	Создание резервного фонда из прибыли компании.	Экономия на внешнем страховании, гибкость.	Требует значительных собственных средств, неэффективно для катастрофических рисков.
Страхование	Передача риска страховой компании.	Страхование имущества, ответственности, сотрудников.	Компенсация потерь, стабильность, перенос бремени.	Стоимость страховых премий, не все риски страхуются.
Хеджирование	Использование финансовых инструментов для защиты от ценовых колебаний.	Покупка фьючерсов на валюту для фиксации курса.	Защита от рыночной волатильности.	Сложность, стоимость инструментов, упущенная выгода от благоприятных изменений.
Приобретение информации	Инвестиции в исследования, аналитику для снижения неопределенности.	Заказ маркетингового исследования, проведение аудита.	Более обоснованные решения, снижение информационного риска.	Затраты, не гарантирует 100% точности.
Безопасность (физ./инф.)	Комплекс мер по защите активов и данных.	Установка видеонаблюдения, антивирусное ПО, системы контроля доступа.	Защита от краж, взломов, утечек.	Значительные инвестиции, требует постоянного обновления.

Эффективное управление предпринимательскими рисками требует не только знания этих методов, но и умения гибко применять их в зависимости от конкретной ситуации, всегда помня о принципах сохранения капитала и адекватности риска поставленной цели.

Глава 3. Правовое регулирование и современные тенденции управления предпринимательскими рисками в РФ

3.1. Законодательная и нормативная база регулирования предпринимательских рисков в Российской Федерации

Правовое регулирование предпринимательских рисков в Российской Федерации представляет собой сложную систему норм, закрепленных в различных законодательных актах, центральное место среди которых занимает Гражданский кодекс РФ. Эта система призвана не только установить правовые рамки для предпринимательской деятельности, но и определить механизмы распределения ответственности и компенсации потерь.

1. Фундаментальные положения Гражданского кодекса РФ

Как уже отмечалось в первой главе, предпринимательский риск является неотъемлемым признаком предпринимательской деятельности. Это основополагающее правило закреплено в пункте 1 статьи 2 Гражданского кодекса РФ, где указано, что предпринимательская деятельность «осуществляется на свой риск». Данная норма является краеугольным камнем для понимания правовой природы предпринимательства в России, возлагая на субъектов рынка обязательство осознавать и принимать на себя возможные негативные последствия своих деловых решений.

Дальнейшее развитие эта идея получает в статье 401 ГК РФ, которая устанавливает безвиновную ответственность для предпринимателей. В соответствии с ней, лицо, не исполнившее или ненадлежащим образом исполнившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств (например, стихийные бедствия, войны, массовые забастовки). Таким образом, предприниматель отвечает за нарушение обязательств даже при отсутствии своей вины, за исключением строго определенных обстоятельств непреодолимой силы. Это значительно повышает требования к качеству риск-менеджмента и договорной работы.

2. Правовое регулирование страхования предпринимательских рисков

Специальное регулирование страхования предпринимательских рисков содержится в главе 48 ГК РФ «Страхование». В частности, статья 933 ГК РФ детально регламентирует этот вид страхования.

• Объект страхования: Согласно подпункту 3 пункта 2 статьи 929 ГК РФ, страхование предпринимательских рисков выделено в отдельный вид имущественного страхования. Объектом страхования предпринимательских рисков являются имущественные интересы, связанные с риском неполучения доходов от предпринимательской деятельности, возникновения непредвиденных расходов, утратой имущества, а также обязательствами перед третьими лицами и убытками от коммерческой деятельности.
• Субъект страхования: Ключевое положение статьи 933 ГК РФ гласит: по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован риск только самого страхователя и только в его пользу. Это означает, что предприниматель не может застраховать риск другого лица (например, своего контрагента) в свою пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, признается ничтожным. Это подчеркивает персональный характер предпринимательского риска.
• Исключения: Важно отметить, что статья 933 ГК РФ не применяется к отношениям, связанным со страхованием импортных/экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и/или политических рисков. Эти специфические виды страхования регулируются отдельными федеральными законами, такими как Федеральный закон от 08.12.2003 N 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».

Страхование предпринимательских рисков играет критически важную роль в обеспечении непрерывности производственного процесса, помогает компенсировать потери и поддерживать платежеспособность предприятия в условиях наступления неблагоприятных событий.

3. Виды обязательного страхования рисков в России

Помимо добровольного страхования, в России существует ряд видов обязательного страхования, направленных на регулирование определенных категорий рисков, которые имеют повышенное общественное значение или связаны с потенциальным вредом для большого круга лиц. Примеры такого регулирования:

• Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО): Регулируется Федеральным законом от 25.04.2002 № 40-ФЗ. Цель – защита имущественных интересов потерпевших в результате ДТП.
• Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами (ОСГОП): Регулируется Федеральным законом от 14.06.2012 № 67-ФЗ. Обеспечивает компенсацию вреда жизни, здоровью или имуществу пассажиров при перевозках любыми видами транспорта.
• Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте (ОС ОПО): Регулируется Федеральным законом № 225-ФЗ от 27.07.2010 «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте». Этот вид страхования призван обеспечить возмещение вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу третьих лиц и окружающей среде в случае аварии на промышленных объектах, гидротехнических сооружениях и других опасных производствах.

Эти виды обязательного страхования являются ярким примером того, как государство использует правовые механизмы для распределения и минимизации рисков, которые имеют потенциально масштабные негативные последствия для общества и экономики. Они подчеркивают важность комплексного подхода к регулированию предпринимательской деятельности, сочетающего экономические свободы с обязательствами по управлению рисками.

3.2. Современные тенденции и вызовы в управлении предпринимательскими рисками в России

Современная российская экономика функционирует в условиях беспрецедентной динамики и геополитической турбулентности, что существенно трансформирует ландшафт предпринимательских рисков. Анализ текущего положения дел показывает, что предприятия сталкиваются с комплексом вызовов, требующих адаптивных и инновационных подходов к риск-менеджменту.

1. Экономический контекст и статистические данные

Кризисные явления в экономике России являются одной из ключевых причин усиления предпринимательского риска. Статистические данные Росстата за 2024 год свидетельствуют о продолжающихся сложностях:

• Доля убыточных компаний: В 2024 году она составила 25,5%, что незначительно, но ощутимо выше показателя 2023 года (24,7%). Это указывает на рост числа предприятий, неспособных генерировать прибыль, что является прямым следствием реализации различных рисков.
• Динамика сальдированной прибыли: Сальдированная прибыль российских предприятий в 2024 году сократилась на 6,9% по сравнению с 2023 годом, составив 30 трлн 427,9 млрд рублей. Сокращение общей прибыли означает уменьшение «подушки безопасности» компаний, что делает их более уязвимыми перед лицом новых рисков и снижает возможности для инвестиций в развитие и инновации.

Эти данные подтверждают, что экономическая среда остается сложной, и эффективность управления рисками напрямую влияет на финансовые результаты бизнеса.

2. Топовые риски и ключевые вызовы для российского бизнеса (2024-2025 гг.)

Современные предприятия российской экономики сталкиваются с целым спектром угроз, которые требуют пристального внимания риск-менеджеров. Среди наиболее актуальных и топовых видов рисков можно выделить следующие:

• Финансовые риски: Снижение ликвидности, рост стоимости заемных средств, валютные колебания, проблемы с получением финансирования в условиях санкций и высокой ключевой ставки.
• Налоговые риски: Постоянное изменение налогового законодательства, ужесточение налогового контроля, риск доначисления налогов и штрафов, а также общая высокая налоговая нагрузка.
• Риски проектного управления: Неэффективное планирование, срыв сроков, превышение бюджета, недостаток квалифицированных кадров для реализации сложных проектов.
• Коррупционные риски: Высокий уровень коррупции в некоторых секторах экономики, что может привести к недобросовестной конкуренции, потере активов и репутационному ущербу.
• Киберугрозы: Растущая сложность и частота кибератак, угрозы утечки данных, хакерские атаки на IT-инфраструктуру, требующие постоянного обновления систем безопасности и квалифицированных специалистов.
• Прерывание бизнеса: Включает риски, связанные со сбоями в цепочках поставок (особенно на фоне геополитических изменений), технологическими авариями, отключением критически важной инфраструктуры.
• Изменения в законодательстве и регулировании: Быстро меняющаяся правовая среда, новые требования к лицензированию, сертификации, техническим регламентам создают дополнительные риски несоблюдения и штрафов.
• Макроэкономические изменения: Инфляция, колебания процентных ставок, изменение потребительского спроса, снижение покупательной способности населения.
• Дефицит на рынке труда: Отток квалифицированных кадров, старение рабочей силы, сложности с привлечением молодых специалистов, что ведет к росту затрат на персонал и снижению производительности.
• Высокий рост цен: Увеличение стоимости сырья, материалов, логистических услуг, энергии, что приводит к росту себестоимости продукции и снижению рентабельности.
• Геополитическая неопределенность: Санкции, контрсанкции, изменение внешнеторговых отношений, сложности с международными расчетами, что влияет на экспортно-импортные операции и доступ к мировым рынкам.

Эти вызовы формируют комплексную среду, в которой традиционные методы управления рисками могут быть недостаточными. Современный риск-менеджмент требует не только реактивного, но и проактивного подхода, постоянного мониторинга внешней и внутренней среды, гибкости в принятии решений и готовности к быстрым изменениям. Инвестиции в аналитику, технологии безопасности, а также развитие компетенций персонала в области риск-менеджмента становятся неотъемлемой частью успешной стратегии выживания и роста российского бизнеса.

Заключение

Предпринимательский риск является неотъемлемой частью современной хозяйственной деятельности, представляя собой сложную экономическую и правовую категорию. В ходе данного исследования была деконструирована многоаспектная сущность риска, определенная как неопределенность и возможность потерь, неразрывно связанная с экономической свободой и изменчивостью рыночной конъюнктуры. Наличие риска закреплено в Гражданском кодексе РФ (п. 1 ст. 2), а статья 401 ГК РФ устанавливает безвиновную ответственность предпринимателя, подчеркивая юридическую природу этого феномена.

Систематизированная классификация рисков по различным критериям – допустимости, характеру последствий, сфере возникновения, природе, возможности диверсификации, содержанию, степени правомерности и страхуемости – позволила глубже понять их многообразие и специфику. Особое внимание было уделено различиям между допустимыми, критическими и катастрофическими рисками, а также чистыми и спекулятивными, что является основой для принятия адекватных управленческих решений. Функции риска – инновационная, регулятивная (с её конструктивным и деструктивным аспектами), защитная и аналитическая – были рассмотрены как ключевые драйверы развития бизнеса, стимулирующие поиск новых решений, формирование резервов и рациональный выбор альтернатив.

Анализ методов оценки рисков показал, что для достижения объективности и полноты необходимо использовать комбинированный подход, сочетающий качественные (экспертный метод, метод аналогов, SWOT-анализ) и количественные методы (статистический, расчетно-аналитический, моделирование). Была подробно рассмотрена формула ожидаемых потерь EL = Σ (Pi × Li) и концепция «областей риска» (от безрисковой до недопустимой), что позволяет численно выразить потенциальные угрозы. В сфере управления рисками были представлены основные стратегии – уклонение, удержание, лимитирование, диверсификация, компенсация, самострахование, страхование, хеджирование, приобретение информации и обеспечение безопасности – с акцентом на принципах эффективного управления капиталом. Отдельно отмечена роль нестрахуемого риска как потенциального источника дополнительной прибыли, что является важным аспектом для стратегического планирования.

Правовое регулирование предпринимательских рисков в России демонстрирует комплексный подход, закрепленный в ГК РФ (ст. 929, 933) относительно страхования. Были рассмотрены виды обязательного страхования (ОСАГО, ОСГОП, ОС ОПО согласно ФЗ № 225-ФЗ), подчеркивающие роль государства в минимизации системных рисков.

Наконец, исследование современных тенденций и вызовов выявило, что российский бизнес функционирует в условиях значительной экономической неопределенности. Актуальные данные Росстата за 2024 год, указывающие на 25,5% убыточных компаний и сокращение сальдированной прибыли на 6,9%, подтверждают остроту проблемы. Топовые риски – финансовые, налоговые, проектного управления, коррупционные, киберугрозы, прерывание бизнеса, геополитическая неопределенность, дефицит на рынке труда и высокий рост цен – требуют от предприятий развития гибких и проактивных стратегий риск-менеджмента.

Таким образом, комплексный подход к управлению предпринимательскими рисками, включающий их глубокое теоретическое осмысление, систематическую классификацию, многомерную оценку и адаптивные стратегии управления, становится фундаментальным условием для обеспечения устойчивости, конкурентоспособности и развития бизнеса в современной российской экономике.

Список использованной литературы

1. Райзберг Б.Г. Азбука предпринимательства. М.: Экономика, 1995.
2. Предпринимательский риск, его мотивы и функции // Современный бухучет. 2006. № 7.
3. Шумпетер Й. Теория экономического развития. М.: Прогресс, 1982.
4. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск.
5. Хизрич Р., Питерс М. Экономический образ мышления. М.: Прогресс, 1992.
6. Что такое предпринимательский риск: виды и этапы его управления. URL: https://platrum.ru/blog/predprinimatelskiy-risk/ (дата обращения: 19.10.2025).
7. Предпринимательский риск: виды, как прогнозировать. URL: https://sovcombank.ru/blog/predprinimatelskiy-risk-vidy-kak-prognozirovat (дата обращения: 19.10.2025).
8. ВИДЫ И ФУНКЦИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ. URL: https://applied-research.ru/ru/article/view?id=4317 (дата обращения: 19.10.2025).
9. Сущность предпринимательского риска и показатели, необходимые для его оценки. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/suschnost-predprinimatelskogo-riska-i-pokazateli-neobhodimye-dlya-ego-otsenki (дата обращения: 19.10.2025).
10. Что такое предпринимательский риск? URL: https://www.yaklass.ru/p/osnovy-predprinimatelskoi-deiatelnosti/predprinimatelskii-risk-117855/chto-takoe-predprinimatelskii-risk-118029 (дата обращения: 19.10.2025).
11. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ И МЕТОДЫ ИХ УПРАВЛЕНИЯ ДЛЯ СОВРЕМЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-vidy-predprinimatelskih-riskov-i-metody-ih-upravleniya-dlya-sovremennyh-predpriyatiy-ekonomiki-rossii (дата обращения: 19.10.2025).
12. Сущность предпринимательского риска. URL: https://www.grandars.ru/student/menedzhment/predprinimatelskiy-risk.html (дата обращения: 19.10.2025).
13. Риски в предпринимательской деятельности: примеры и виды. URL: https://www.globas.ru/riski-v-predprinimatelskoy-deyatelnosti-primery-i-vidy/ (дата обращения: 19.10.2025).
14. Мельник М.В. Организация предпринимательской деятельности (глава 7. Риски в предпринимательстве). URL: https://www.e-reading.club/chapter.php/1018901/7/Melnik_-_Organizatsiya_predprinimatelskoy_deyatelnosti.html (дата обращения: 19.10.2025).
15. Что такое предпринимательский риск и как его минимизировать. URL: https://www.calltouch.ru/blog/chto-takoe-predprinimatelskiy-risk/ (дата обращения: 19.10.2025).
16. Виды рисков в предпринимательской деятельности — каким имуществом отвечает ИП по обязательствам. URL: https://www.raiffeisen.ru/wiki/vidy-riskov-v-predprinimatelskoy-deyatelnosti/ (дата обращения: 19.10.2025).
17. КЛАССИФИКАЦИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/klassifikatsiya-predprinimatelskih-riskov-i-ih-vliyanie-na-finansovoe-sostoyanie-organizatsii (дата обращения: 19.10.2025).
18. Страхование предпринимательских рисков | виды, правила и договор страхования в Москве. URL: https://msk.ingos.ru/wiki/strakhovanie-predprinimatelskikh-riskov/ (дата обращения: 19.10.2025).
19. Предпринимательский риск в Гражданском кодексе Российской Федерации: основные положения и ответственность. URL: https://kuragino.info/glavnaya/informatsiya/ekonomika/maloe-i-srednee-predprinimateltvo/predprinimatelskij-risk-v-grazhdanskom-kodekse-rossijskoj-federatsii-osnovnye-polozheniya-i-otvetstvennost.html (дата обращения: 19.10.2025).
20. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ. Статья 933. Страхование предпринимательского риска. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/f412952467d0137a28b05615822f79029a8a4733/ (дата обращения: 19.10.2025).
21. Мартиросян А.Г. Предпринимательский риск в российском гражданском праве // Законодательство. 2012. № 2. URL: https://base.garant.ru/58017395/ (дата обращения: 19.10.2025).
22. Классификация рисков в предпринимательской деятельности. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/klassifikatsiya-riskov-v-predprinimatelskoy-deyatelnosti (дата обращения: 19.10.2025).
23. Предпринимательский риск и с чем он связан. URL: https://www.yaklass.ru/p/osnovy-finansovoi-gramotnosti/predprinimatelskii-risk-117855/predprinimatelskii-risk-i-s-chem-on-sviazan-118029 (дата обращения: 19.10.2025).
24. Что такое страхование предпринимательских рисков? URL: https://www.ingos.ru/wiki/chto-takoe-strakhovanie-predprinimatelskikh-riskov (дата обращения: 19.10.2025).
25. Список методов управления рисками. URL: https://xn—-7sbabj3b1e3ab.xn--p1ai/metody-upravleniya-riskami/ (дата обращения: 19.10.2025).
26. Приемы и методы управления предпринимательскими рисками. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/priemy-i-metody-upravleniya-predprinimatelskimi-riskami (дата обращения: 19.10.2025).
27. ВИДЫ И ФУНКЦИИ РИСКОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vidy-i-funktsii-riskov-predprinimatelskoy-deyatelnosti (дата обращения: 19.10.2025).
28. Методы оценки предпринимательского риска. URL: https://www.yaklass.ru/p/osnovy-predprinimatelskoi-deiatelnosti/predprinimatelskii-risk-117855/metody-ocenki-predprinimatelskogo-riska-118030 (дата обращения: 19.10.2025).
29. ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-metody-upravleniya-predprinimatelskimi-riskami (дата обращения: 19.10.2025).
30. Методы оценки рисков: как выбрать подходящий метод для вашего бизнеса. URL: https://www.calltouch.ru/blog/kak-vybrat-podkhodyashchiy-metod-dlya-vashego-biznesa/ (дата обращения: 19.10.2025).
31. Обзор методов оценки рисков предпринимательской деятельности. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/obzor-metodov-otsenki-riskov-predprinimatelskoy-deyatelnosti (дата обращения: 19.10.2025).