Содержание
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ВЫЯВЛЕНИЕ ПРОБЛЕМ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 13
1.1. ПРОБЛЕМЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА СОВРЕМННОМ ЭТАПЕ 13
1.2. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ: СТРУКТУРА, ПРИНЦИПЫ, ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ 25
1.2. НОРМАТИВНО-ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯ БАЗА В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 47
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ В ООО «РУСФИНАНС БАНК» 57
2.1. АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ В ООО «РУСФИНАНС БАНК» 57
2.2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА СОСТАВА, СТРУКТУРЫ И ДИНАМИКИ ССУДНЫХ АКТИВОВ ООО «РУСФИНАНС БАНК» 66
2.3. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДИНАМИКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ООО «РУСФИНАНС БАНК» ЗА 2012-2014 гг. 70
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ РЕШЕНИЯ ВЫЯВЛЕННЫХ ПРОБЛЕМ 78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 90
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 92
ПРИЛОЖЕНИЯ 98
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Бум потребительского кредитования, охватившей нашу страну в последние годы, повлек за собой рост проблемной задолженности. Банки увлеклись выдачей «быстрых» кредитов, в надежде на такую же быструю прибыль, а население, в большинстве своем страдающее финансовой безграмотностью, не владеющее культурой планирования семейного бюджета и надеющееся на «русский авось» стало воплощать свои мечты в жизнь. Ведь теперь не нужно всю жизнь копить на автомобиль или норковую шубу, просто нужно пойти в магазин и менеджер банка, оформит кредит за 15 минут. Однако единицы из тех, кто решил взять кредит задумываются над тем, как они будут его возвращать и еще меньше людей задумываются над тем, как это отразиться на их привычной жизни. Одалживая «на скорую руку», заемщики часто не вчитываются в условия договоров, а позже подсчитав реальную стоимость кредита, отказываются платить.
В росте проблемной задолженности нет ничего удивительного, если учесть то, что банки соревнуются за скорость выдачи ссуд. Это привело не только к минимизации пакета требуемых документов (иногда достаточно только паспорта и формально заполненной анкеты), но и к небрежному анализу информации предоставляемой заемщиками.
Необходимо оценивать риск неплатежеспособности заемщика (созаемщика, поручителей, залогодателей) по развернутой шкале факторов: доходы по основному месту работы, фактическое состояние и перспективы финансово-хозяйственной деятельности, а также деловая репутация организации – работодателя, экономическая активность, возраст и состояние здоровья заемщика, определяющие его трудоспособность, состав семьи, оценка кредитной истории, наличие и объем обязательств перед иными кредиторами, уровень образования, наличие имущества в собственности, состояние здоровья, наличие полиса добровольного медицинского страхования, поездки за рубеж в течение последнего года, ведение бизнеса, как источник дополнительного дохода, наличие негативных и компрометирующих признаков и информации.
Формальный подход к оценке платежеспособности потенциального заемщика связан, так же с тем, что в большинстве банков зарплата кредитного инспектора напрямую зависит от количества выданных им кредитов, а количество проблемных и просроченных кредитных договоров, выданных конкретным сотрудником, никак не сказывается на его карьере.
Не стоит так же забывать и про торговые сети, где располагаются мини-офисы банков для выдачи кредитов. Привилегиями у торговых сетей пользуются те банки, у которых меньше доля отказов заемщикам по сравнению с другими.
Росту невозвратов по кредитам способствует еще несколько факторов. Целевая аудитория потребительских кредитов это граждане с доходами среднего и ниже среднего уровня. Зачастую эти люди вообще раньше не пользовались услугами банков, кроме оплаты коммунальных платежей. Многие из них самостоятельно не могут посчитать реальную переплату по кредиту, даже тогда, когда кредитный инспектор дает им кредитный договор для ознакомления, а иногда просто для них это не имеет значения, ведь новая вещь у него уже сейчас, а платить нужно будет потом.
Кредиты можно оформить буквально в любом магазине, взять в кредит что угодно и за минимальное время. В большинстве своем кредиты выдаются, основываясь на скоринговых системах (автоматизированное определение кредитоспособности на основе социально-демографических характеристик), а не на справках о доходах. Скоринговые модели большинства банков все еще далеки от совершенства, так как для качественного анализа необходима огромная база данных заемщиков, но все еще идет процесс накопления такой информации.
Серьезное негативное влияние на рост проблемной задолженности банков оказывает сокращение рабочих мест, безработица в отдаленных пунктах населения, повышения уровня цен, невозможность устроиться на хорошую работу в кратчайшие сроки эти факторы приводят к росту числа проблемных заемщиков в геометрической прогрессии. Те, кто на протяжении двух-трех лет исправно выплачивал свой долг, неожиданно оказались неплатежеспособными. Неофициальная кризисная статистика просроченной задолженности показывает, что процент невозвратов по причинам, возникшим у клиента в связи с потерей работы и ухудшением финансового положения – 21,2% и может достигать более 60%. В такой ситуации требуется переосмысление банками процедур взыскания проблемной и просроченной задолженности. Неофициальная статистика невозвратов по розничным кредитам показывает, что 78,8% невозвратов составляют случаи мошенничества. Сюда же относятся случаи наличия у заемщика нескольких действующих кредитов в разных банках, а также предоставление заведомо ложной информации в анкете.
Необходимость адаптации банковской деятельности к изменившимся внешним и внутренним условиям сделала актуальной для кредитных организаций задачу уточнения и пересмотра стратегий развития. Выживаемость большинства банков во многом определяется их позиционированием на отдельных сегментах рынка финансовых услуг, способностью поддерживать свою ликвидность, сохранять клиентскую базу и обеспечивать прибыльность проводимых операций. Крупные кредитные организации фокусируют внимание на недопущение принятия на себя чрезмерных рисков при формировании кредитных портфелей.
Банковская система находится в относительно стабильном положении, но остается еще много проблем с текущей ликвидностью кредитных организаций, долгосрочным планированием, а самая большая проблема рост проблемной и просроченной задолженности, которая остро стоит перед многими банками России. Эту проблему банки пытаются решить за счет ужесточения требований к потенциальным заемщикам, «новым» заемщикам стало очень сложно получить кредит, а некоторые банки вообще приостановили свои кредитные программы. В то же время, кризисная ситуация заставила руководителей российских банков сократить персонал, как в головных офисах, так и в филиальной сети. Во многих банках работа по возврату проблемной и просроченной задолженности физических лиц возлагается на кредитующее подразделение и службу безопасности. Как следствие страдает качество работы, так как эти сотрудники прямо не выделены только для целей работы с проблемными долгами физических лиц.
Многие серьезные аналитики в нашей стране полагают, что сегодняшний уровень «плохих» долгов по кредитам в отечественной банковской системе уже требует соответствующих превентивных мер со стороны государства, в том числе со стороны Центрального Банка РФ (далее ЦБ РФ) и федеральных законодателей, так как слабая законодательная база и чрезмерно медленное и не эффективное действие уже существующих законов, является серьезной помехой в работе по взысканию банками проблемной и просроченной задолженности физических лиц.
Объектом работы является – ООО «Русфинанс Банк» — юридическое лицо, являющееся кредитным учреждением, реализующее свою деятельность на основании лицензии ЦБ РФ. ООО «Русфинанс Банк» — современный универсальный банк с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса «Русфинанс Банк», а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы.
Предметом исследования являются проблемы развития коммерческих банков в современных условиях.
Целью работы является разработка предложений и рекомендаций по решению проблем развития коммерческих банков в современных условиях.
Задачи исследования работы:
— выявить проблемы современных коммерческих банков;
— провести сравнительный анализ методов взыскания задолженности;
— раскрыть методику и особенности управления проблемной задолженностью физических лиц в российских коммерческих банках;
— провести анализ и оценку динамики показателей структуры просроченной задолженности физических лиц ООО «Русфинанс Банк» за 2012-2014 гг.
— провести анализ состава, структуры и динамики показателей качества управления проблемной задолженностью ООО «Русфинанс Банк» за 2012-2014 гг.
— разработать сводные таблицы для сравнительного анализа данных в ООО «Русфинанс Банк».
— обосновать необходимость совершенствования управления проблемной задолженностью в ООО «Русфинанс Банк».
— дать экономическую оценку предложенных мероприятий.
В качестве информационной базы для проведения анализа автор использовал:
• актуальную нормативно-законодательную базу, регулирующую вопросы взыскания банками просроченной задолженности физических лиц;
• учебники и учебные пособия по заданной тематике;
• статистические данные за 2012-2014 гг. в области взыскания банками просроченной задолженности физических лиц;
• актуальную периодическую литературу (журналы:»Кредит и деньги», «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Банковское кредитование», «Бухгалтерия и банки» и др.);
• отчетность ООО «Русфинанс Банк» за 2012-2014 гг.
При написании работы были использованы следующие методы исследования: наблюдение, сравнение, системный анализ, управленческий анализ и метод экспертных оценок.
Актуальность и практическое значение данной темы работы заключается в том, что от эффективности работы банка по возврату проблемной и просроченной задолженности зависит его экономическая устойчивость, стабильность и прибыльность. Правильно организованный кредитный процесс позволяет коммерческим банкам снизить свой кредитный риск и увеличить прибыль. Возможность банковского кризиса грозит резким возрастанием кредитных рисков и роста числа проблемных заемщиков в геометрической прогрессии, а значит необходимость поиска новых подходов к организации кредитного процесса, улучшения работы с проблемной задолженностью и поиска новых мер по возврату проблемных кредитов в рамках антикризисного управления.
Теоретические аспекты исследуемой темы освещены в работах следующих исследователей: Лаврушина О.И., Мамонова Н.И., Валенцевой Н.И., Максурова А., Соколовой И.Ю.Минской И., Голант Т. и др.
Личный вклад автора состоит в следующем:
— Проанализированы механизмы управления проблемной задолженностью в ООО «Русфинанс Банк».
— Разработаны мероприятия по совершенствованию управления проблемной задолженностью в ООО «Русфинанс Банк».
Практическая значимость результатов исследований предполагает их использовать кредитными организациями при формировании мероприятий управления проблемной задолженностью, что поможет кредитным организациям повысить эффективность взыскания просроченной задолженности физических лиц.
Динамические процессы, активно сопровождающие функционирование современной банковской системы, специфика территориально-производственной дифференциации, влияющей на проявление особенностей спроса в регионах на банковские услуги, обусловливают необходимость анализа места и роли региональной банковской системы как структурной составляющей национальной банковской системы и выявления природы ее эмерджентности. Банковская система, с одной стороны, органически встроенный компонент региональной рыночной системы, с другой стороны, элемент национальной банковской системы, обладающий структурным детерминизмом и эмерджентными свойствами.
Необходимость исследования региональной банковской системы как совокупности банковских и небанковских структур, взаимодействие которых порождает новые свойства системы, определяется важной ролью, которую она играет в развитии экономики региона и национальной экономики. Как показывает российская практика и опыт стран с развитой рыночной экономикой, региональные банки, реализующие экономическую политику региона, ориентированные на потребности региональных субъектов хозяйствования, становятся финансовым ядром региональной эффективности, ускоряя экономическую отдачу на всех фазах регионального воспроизводства, влияя тем самым на динамику экономического развития страны в целом.
Исследованию банковской системы страны как составной части ее кредитной системы, а более широко финансовой и в целом экономической системы посвящен ряд работ отечественных и зарубежных авторов, однако вопросу развития региональных банковских систем в настоящее время в российской и мировой экономической литературе уделяется недостаточно внимания.
Углублению анализа региональной банковской системы, с точки зрения выявления ее системообразующих признаков и функций может способствовать сопоставление критериев системности региональной и национальной банковских систем на основе теоретических подходов современной теории сложных адаптивных систем (М. Гелл-Манн, Дж. Холланд). Лаврушина О.И., Князевой Е.Н., Белоглазовой Г.Н. и других.
Кризис 1998 г. в России был непосредственным продолжением так называемого Азиатского финансового кризиса. Первоначально в 1997 г. тенденция к выходу иностранного капитала из активов стран развивающихся рынков коснулась экономик Юго-Восточной Азии.
Осенью того же года иностранные инвесторы в рынок российских государственных облигаций (ГКО) стали выводить свои средства из этих российских активов, как высоко рисковых. Дальнейшим развитием данной цепочки кризисов стал в 1999 г. банковский кризис в Аргентине.
Правительство Российской Федерации использовало эмиссию долговых обязательств в форме ГКО для покрытия нараставшего дефицита федерального бюджета.
Около трети этих обязательств входило в портфель иностранных инвесторов, которые были связаны с ведущими российскими банками опционными соглашениями, хеджировавшими валютные риски. Попытки даже незначительного ослабления курса рубля немедленно вызывали отток средств инвесторов, что ставило банковскую систему и федеральный бюджет страны в критическое положение.
Правительство Российской Федерации было вынуждено признать невозможность дальнейшего накопления и обслуживания рублевого долга в августе 1998 г. В то же время произошел переход к политике плавающего валютного курса, что привело в течение сентября–декабря 1998 г. к снижению курса рубля к доллару США более чем вдвое.
Использование относительно стабильного курса рубля (в форме валютного коридора изменений валютного курса) в качестве «номинального якоря» себя исчерпало.
Однако данная политика принесла несомненные результаты как средство борьбы с инфляцией, которая снизилась с уровня более 1300% в 1992 г. до 11,5% в годовом выражении в конце 1997 года.
К началу 1998 г. Банк России вложил в ГКО половину активов баланса – 149 млрд. руб. Такую же долю активов направил в ГКО Сбербанк. К моменту объявления дефолта по правительственным обязательствам Сбербанк имел пакет ГКО порядка 80 млрд руб. Около 17% чистых активов банковской системы, вложенных в ГКО, превратились в просроченную задолженность правительства. Таким образом, чистые активы банковской системы снизились с примерно 700 млрд руб. до 550 млрд. руб. Уровень достаточности капитала банков сократился по системе в целом с 20 до 10%. Однако в конкретных довольно крупных кредитных организациях капитал стал отрицательным, сложилось состояние банкротства.
Банк России принял решение о передаче обязательств перед физическими лицами – вкладчиками обанкротившихся банков Сбербанку. Ряд частных крупных банков пошли по пути открытия новых банков и перевода в них своих основных клиентов на рассчетно-кассовое обслуживание. Подобную реорганизацию прошли такие крупные банки, как Инкомбанк, Онэксимбанк, «Менатеп». Ряд банков, включая «СБС-Агро», Мосбизнесбанк, Промстройбанк, были ликвидированы. Произошло быстрое сокращение общего числа коммерческих банков с 2500 накануне кризиса до около 1500 к январю 1999 г. Банковская система России прошла период послекризисной реструктуризации и восстановления примерно за два года.
Период после 2000 г. характеризовался динамичным развитием коммерческих банков. Хотя общее число банков довольно быстро сокращается до около 950 учреждений, растут собственный капитал и чистые активы банков.
Стоимость собственных средств (капитала) банковского сектора выросла с 286 млрд руб. в 2000 г. до 3811 млрд руб. в 2008 г. Показатель достаточности капитала банков по системе в целом поднялся до 14% уже в 2001 году.
В период до кризиса 2008 г. на фоне ускорения экономического роста формируется новая институциональная система органов поддержки банковской активности. Созданы Агентство по страхованию вкладов (АСВ) и Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК).
Страхование в системе финансовых институтов представляет собой совокупность сложных многоуровневых контрактных отношений, распределение активов и формирование инвестиционных ресурсов для экономического роста.
Страхование обеспечивает экономический эффект, при котором с минимальными затратами возмещаются убытки. Кроме того, страхование, будучи важной частью финансовой инфраструктуры, может оказывать значительное влияние на развитие других институтов.
В современных исследованиях институты рассматриваются с разных позиций.
Во-первых, как совокупность культурных ценностей и обычаев, составляющих общие рамки существования человека. Другой подход изучает институты в качестве законодательных механизмов регулирования экономики, представляющих собой правила игры или институциональную среду.
Совокупность институтов можно обозначить как институциональную систему общества или институциональную матрицу.
Институциональную матрицу можно представить как исходную модель взаимосвязанного функционирования базовых подсистем – экономических, политических и культурных, которые создают институциональную среду в виде формальных и неформальных норм и правил, и она задает и обозначает природу общества, его специфику, воспроизводящуюся в ходе исторической эволюции.
Список использованной литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
НОРМАТИВНО-ПРАВОВАЯ БАЗА
1. Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12.12.1993 г., «Российская газета», №237 от 25.12.1993 г.
УЧЕБНИКИ И УЧЕБНЫЕ ПОСОБИЯ
2. «Технологическая схема взаимодействия подразделений центрального аппарата ООО «Русфинанс Банк» при ведении налогового учета по налогу на прибыль» от 19.03.2012 №851-3-р.
3. «Альбом бухгалтерских проводок» от 06.07.2012 №2028-5.
4. «Альбом печатных форм документов, используемых при принятии решения о предоставлении ООО «Русфинанс Банк» кредитов физическим лицам» от 01.08.2011 №2195.
5. «Альбом форм документов, используемых при работе с проблемной задолженностью физических лиц в ООО «Русфинанс Банк»« от 19.07.2012 №2584.
6. «Альбом форм кредитной документации, используемой при предоставлении кредитов физическим лицам» от 19.01.2011 №2070.
7. «Временная технологическая схема взаимодействия подразделений ООО «Русфинанс Банк» в процессе работы с проблемными активами при проведении закупочных процедур (редакция 1)» от 30.07.2012 №2594.
8. «Временная технологическая схема раннего сбора просроченной задолженности в сегменте «Малые и микро ссуды»« от 31.03.2011 №2051-2.
9. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010
10. «Методика определения категории качества ссуды, оценки принятого по ссуде обеспечения и расчета резерва на возможные потери по ссудам» от 22.12.2010 №2047.
11. «Методика определения экономически целесообразного варианта урегулирования проблемной задолженности физических лиц» от 23.08.2011 №2225.
12. «Методика оценки кредитной истории при предоставлении ООО «Русфинанс Банк» кредитов, кредитных карт и дебетовых карт с разрешенным овердрафтом физическим лицам» от 01.08.2011 №2194.
13. «Методика присвоения и актуализации статуса в соответствии с критериями оценки клиентов — физических лиц для отнесения к категории значимых» от 14.02.2011 №2073.
14. «Методика расчета дисконта при проведении сделки цессионной продажи проблемного портфеля кредитов физических лиц» от 15.11.2011 №2321.
15. «Порядок взаимодействия подразделений Русфинанс Банк при приеме ценных бумаг в обеспечение выдаваемых кредитов и банковских гарантий» от 15.12.2012 №1310-р.
16. «Регламент кредитования физических лиц ООО «Русфинанс Банк» и его филиалами» от 31.08.2011 №229-4-р.
17. «Регламент отбора страховых компаний, участвующих в страховании залогового имущества» от 13.07.2011 №2213.
18. «Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью физических лиц» от 29.06.2011 №2183.
19. «Технологическая схема взаимодействия подразделений Банка и Депозитария при сопровождении залоговых операций с ценными бумагами клиентов и операций с документарными ценными бумагами ООО «Русфинанс Банк»« от 19.05.2011 №1810-2-т.
20. «Технологическая схема взаимодействия подразделений Банка при формировании резерва на возможные потери по ссудам физических лиц и субъектов малого предпринимательства, а также списания безнадежной ссудной задолженности физических лиц» от 23.07.2012 №2058-2.
21. «Технологическая схема клиентского сопровождения кредитов, предоставленных ООО «Русфинанс Банк» и его филиалами физическим лицам» от 16.03.2012 №2417.
22. «Технологическая схема мониторинга исполнения условий кредитных сделок по кредитному портфелю физических лиц» от 04.04.2011 №1926-2.
23. «Технологическая схема организации передачи, приема, учета, хранения и использования действующих Досье клиентов ООО «Русфинанс Банк»« от 25.04.2012 №2483.
24. «Технологическая схема предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на приобретение объектов недвижимости, переданных в залог (ипотеку) Сбербанку России в качестве обеспечения исполнения обязательств по ранее выданным кредитам» от 15.06.2010 №1899.
25. «Технологическая схема централизованного сопровождения и учета кредитов физических лиц и кредитов клиентов сегмента «Микро бизнес»« от 30.12.2011 №2368.
26. Банковское право Российской Федерации: учеб. пособие / отв. ред. Е.Ю.Грачева. 2-е изд. – М.: Норма, 2011. (25/18,5 п.л.).
27. Москаленко А. Фактор опта // Профиль — № 758.- 2012.
28. Организация деятельности Центрального банка: учебно-методический комплекс / сост.: Ю.А. Веселова. — СПб.: Изд-во СЗТУ, 2010.- 226 с.
29. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2010, № 2.
30. Рождественская Т.Э. Банковский надзор: теоретико-правовые основы. Монография. – М., Юридическое издательство «ЮРКОМПАНИ», 2012. (13,5 п.л.)
31. Рождественская Т.Э. Организация внутреннего контроля в кредитных организациях: правовые аспекты» // Вестник Саратовской государственной академии права (Вестник СГАП). 2012. № 2 (0,5 п.л.)
32. Финансовое право: учебник/под ред. Е.Ю.Грачевой. – Москва: Проспект, 2011. (36/4,5 п.л.).
ПЕРИОДИЧЕСКАЯ ЛИТЕРАТУРА
33. Журнал «Вестник Банка России» Код доступа: [http://www.cbr.ru/publ/vestnik/ves120215007.pdf]
34. Журнал «Финансы и кредит», 38(518) — 2012 октябрь
35. Барингольц С.Б. “Анализ финансового состояния промышленных предприятий “ // Деньги и кредит, №11 2004
36. Баймухамбетова С.С., Джумамбаева К.С. Минимизация кредитного риска на основе анализа кредитоспособности заемщика// Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы,№11 2009
37. Иванченко И.С. Анализ качественного состояния российского ссудного рынка// Банковское дело, 2010, №11
38. Как улучшить управление рисками на российском банковском рынке. // Аналитический банковский журнал , 2010 № 11-12
39. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, №7, 2012.
40. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2008.
41. Лаврушин О.И. Роль кредита в экономическом развитии. // Банковское дело, 2011, №2
42. Митрохин В.В. Кредитные продукты на основе использования механизмов распределения рисков. // Банковское дело, 2011, №2.
43. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2011, № 15.
44. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.
45. Чикина М.О. О показателях кредитоспособности // Деньги и кредит. №11, 2006.
46. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации -http://www.provsebanki.ru/text/261
47. Методика оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика и анализа кредитных рисков // http:www.finguide.com.ua
48. Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями — http://bankir.ru/technology/article/1378060
49. Чекина Л.В. Методика оценки кредитоспособности предприятия// http://aurea.narod.ru
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА
50. Официальный сайт. ОАО «Северный инвестиционный банк экономического развития Код доступа: [www.belsib.ru]
51. Официальный сайт. Центральный банк Российской Федерации. Код доступа [www.cbr.ru]
52. Секвойя Кредит Консолидейшн. Коллекторы стали довольствоваться мелкими долгами, 2 июля 2012 // http://www.sequoia.ru/info/publication/580/
53. Интернет-сайт Центрального банка России (www.cbr.ru)
54. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru)
55. Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества (www.oecd.org)
56. Интернет-сайт журнала «Эксперт» (www.expert.ru)
57. Интернет-сайт журнала «Личные Деньги» (www.personalmoney.ru)
58. Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА (www.raexpert.ru)