Как спроектировать АИС для расчета страховых резервов — пошаговое руководство для курсовой работы

Введение. Формулируем цели и задачи курсового проекта

Страхование, по своей сути, представляет собой механизм защиты имущественных интересов физических и юридических лиц за счет денежных фондов, формируемых из страховых премий. Ключевым элементом финансовой устойчивости любого страховщика являются страховые резервы — фонды, создаваемые для обеспечения выполнения принятых обязательств по будущим выплатам. Расчет этих резервов — сложный и трудоемкий процесс, требующий точности и строгого соответствия нормативным актам. Ручное выполнение таких расчетов чревато ошибками и значительными временными затратами, что делает автоматизацию этого процесса не просто желательной, а необходимой.

Целью данной курсовой работы является проектирование автоматизированной информационной системы (АИС), предназначенной для расчета страховых резервов, с фокусом на одном из ключевых их видов — Резерве незаработанной премии (РНП).

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

1. Провести анализ предметной области и изучить нормативную базу, регулирующую формирование страховых резервов.
2. Спроектировать концептуальную модель и логическую структуру базы данных системы.
3. Разработать архитектуру АИС и определить ее основные функциональные модули.
4. Спроектировать ключевые пользовательские интерфейсы для взаимодействия с системой.

Таким образом, мы пройдем путь от теоретических основ до практического макета системы, готового к реализации.

Раздел 1. Анализ предметной области и нормативных требований

Для создания эффективной АИС необходимо глубоко понимать специфику бизнес-процесса. Страховые резервы делятся на несколько видов, в первую очередь на технические резервы и резервы предупредительных мероприятий. В рамках данного проекта мы концентрируемся на РНП, экономический смысл которого заключается в учете той части уплаченной страхователем премии, которая относится к будущим периодам действия договора. Иными словами, это финансовое обязательство страховщика по еще не истекшему риску.

Исходными данными для расчета служат:

• Журнал договоров страхования: содержит всю информацию о датах, сроках, премиях и условиях.
• Отчетная дата: расчет производится ежемесячно на конкретную дату.
• Учетные группы: все договоры классифицируются по видам страхования для корректного применения расчетных методик.

Примеры учетных групп, согласно приказу Минфина № 51н, демонстрируют разнообразие видов деятельности: страхование от несчастных случаев (группа 1), страхование средств наземного транспорта (группа 5), страхование гражданской ответственности (группы 13-18) и многие другие. Ключевыми нормативными требованиями, которые должна учитывать система, являются обязательность ежемесячного расчета и правило, согласно которому технические резервы не могут быть отрицательными. Следовательно, будущая АИС должна уметь обрабатывать большой массив данных по договорам, корректно классифицировать их по учетным группам и применять утвержденные актуарные методы для расчета РНП.

Раздел 2. Проектирование концептуальной модели и базы данных АИС

Основой любой информационной системы является ее база данных. Учитывая структурированный характер информации о договорах и расчетах, наиболее целесообразным выбором является реляционная модель данных. В качестве системы управления базами данных (СУБД) можно выбрать MS SQL Server, известный своей надежностью, производительностью и развитыми средствами обеспечения целостности данных.

В рамках проектирования необходимо выделить ключевые сущности, которые станут таблицами в нашей БД:

• Страхователь (Policyholder): хранит информацию о клиентах (ФИО, паспортные данные, контакты).
• Учетная группа (AccountingGroup): справочник учетных групп согласно нормативным требованиям.
• Договор (Contract): центральная сущность системы, агрегирующая всю информацию о страховом полисе. Ее атрибуты должны включать: уникальный номер, дату начала и окончания действия, размер страховой премии, статус, а также внешние ключи для связи с таблицами «Страхователь» и «Учетная группа».
• РасчетРезерва (ReserveCalculation): таблица для хранения результатов расчетов. Содержит поля: дата расчета, ссылка на учетную группу, итоговая сумма резерва.

Связи между сущностями очевидны: один «Страхователь» может иметь множество «Договоров» (связь «один-ко-многим»). Каждый «Договор» относится к одной «Учетной группе». В полной версии курсовой работы необходимо представить графическую ER-диаграмму, наглядно иллюстрирующую эти взаимосвязи. Такая структура обеспечивает полное информационное обеспечение для хранения, обработки и последующей выдачи данных, необходимых для расчета РНП, полностью удовлетворяя требованиям, определенным в Разделе 1.

Раздел 3. Разработка архитектуры и функциональных модулей системы

Для проектируемой АИС оптимальной будет клиент-серверная архитектура. Она разделяет нагрузку между сервером (где хранится и обрабатывается база данных) и клиентскими приложениями (рабочими местами пользователей), что обеспечивает высокую производительность и централизованное управление данными. Такая архитектура позволяет интегрировать систему в единое информационное пространство компании.

Функционал системы логично разбить на несколько независимых, но взаимодействующих модулей. Такая модульная структура обеспечивает гибкость разработки и возможность дальнейшего расширения системы.

1. Модуль ведения договоров. Этот компонент представляет собой интерфейс для сотрудников отдела страхования. Он отвечает за ввод, редактирование, поиск и хранение всей информации по договорам страхования, обеспечивая актуальность и целостность первичных данных.
2. Модуль расчета РНП. Это ядро всей системы. Его алгоритм работы выглядит следующим образом:
   • Получение на вход отчетной даты.
   • Выборка из БД всех действующих на эту дату договоров.
   • Распределение договоров по учетным группам.
   • Применение расчетной формулы метода РНП для каждой группы.
   • Сохранение итоговых результатов в таблицу «РасчетРезерва».
3. Модуль формирования отчетности. Данный модуль использует результаты работы расчетного ядра для генерации итоговых отчетов. Он должен предоставлять данные в удобном для анализа виде, например, в разрезе учетных групп, и поддерживать экспорт для передачи в бухгалтерию или руководству.

Такой подход не только решает текущую задачу, но и закладывает фундамент для будущего развития, например, для добавления модулей расчета других видов резервов.

Раздел 4. Проектирование пользовательских интерфейсов (АРМ)

Эффективность системы напрямую зависит от того, насколько удобен и понятен ее интерфейс для конечного пользователя. Для этого проектируется Автоматизированное рабочее место (АРМ) специалиста — актуария или бухгалтера, ответственного за расчеты. АРМ должно минимизировать количество ручных операций и предоставлять всю необходимую информацию для принятия решений.

Ключевыми элементами интерфейса будут следующие экранные формы:

• Форма «Журнал договоров». Представляет собой таблицу со списком всех договоров. Обязательные элементы: мощные инструменты поиска и фильтрации (по дате, страхователю, статусу), а также кнопки для добавления нового и редактирования существующего договора.
• Форма «Параметры расчета». Максимально простая форма для запуска основной бизнес-операции. Она содержит поле для ввода отчетной даты и, возможно, выпадающий список для выбора типа резерва (в нашем случае — РНП). Главный элемент — кнопка «Запустить расчет».
• Форма «Отчет по резервам». Экран для визуализации результатов. Здесь итоговые суммы рассчитанных резервов отображаются в табличном виде в разрезе учетных групп. Обязательны функции вывода на печать и экспорта данных, например, в формат Excel, для дальнейшей работы.

Продуманный дизайн этих интерфейсов напрямую влияет на скорость работы, снижает вероятность ошибок из-за человеческого фактора и в целом удовлетворяет информационные потребности пользователей, что является одной из главных задач АИС.

Заключение. Оценка результатов и перспективы развития проекта

В ходе выполнения курсового проекта была решена ключевая задача — спроектирована архитектура автоматизированной информационной системы для расчета Резерва незаработанной премии (РНП). Были достигнуты все поставленные цели: проведен детальный анализ предметной области и нормативных требований, на основе которого спроектирована реляционная модель базы данных, разработана модульная клиент-серверная архитектура и продуманы основные пользовательские интерфейсы.

Практическая значимость такого проекта огромна. Внедрение подобной АИС в страховой компании позволит:

• Повысить точность и достоверность финансовых расчетов.
• Существенно сократить трудозатраты специалистов.
• Улучшить контроль за своевременным и полным формированием страховых резервов.

Проект обладает значительным потенциалом для дальнейшего развития. Наиболее очевидными направлениями являются:

1. Расширение функционала путем добавления модулей для расчета других видов технических резервов.
2. Полная интеграция с основной бухгалтерской системой компании для автоматической передачи данных.
3. Разработка аналитических дашбордов для руководства, которые в реальном времени будут отображать динамику и структуру страховых резервов.

Таким образом, представленный проект является не просто академической работой, а полноценной концепцией для создания реального инструмента, способного оптимизировать один из важнейших бизнес-процессов страховой организации.

Список использованной литературы

1. Абрамов, В.Ю. Страхование: теория и практика; М.: Волтерс Клувер — Москва, 2013. — 512 c.
2. Александрова, Т.Г.; Мещерякова, О.В. Коммерческое страхование (справочник); М.: Институт новой экономики — Москва, 2015. — 254 c.
3. Баедорф, П.; Дорш, Г.В. и др. Справочник по страхованию в промышленности; М.: Юнити — Москва, 2011. — 336 c.
4. Балабанов, И.Т.; Балабанов, А.И. Страхование; СПб: Питер — Москва, 2013. — 256 c.
5. Гербер, Х. Математика страхования жизни; М.: Мир — Москва, 2015. — 156 c.
6. Ермасов, С.В.; Ермасова, Н.Б. Страхование; Юнити-Дана — Москва, 2014. — 462 c.
7. Мак, Томас Математика рискового страхования; Олимп Бизнес — Москва, 2014. — 411 c.
8. Шахов, В.В. Введение в страхование; М.: Финансы и статистика; Издание 2-е, перераб. и доп. — Москва, 2012. — 288 c.
9. Шахов, В.В. Введение в страхование: экономический аспект; М.: Финансы и Статистика — Москва, 2011. — 192 c.
10. Шахов, В.В. Страхование; М.: Юнити — Москва, 2010. — 311 c.