Содержание
Введение 4
Глава 1. Теоретические аспекты управления денежными потоками предприятия. 6
1.1 Понятие и классификация денежного потока 6
1.2 Методы анализа денежных потоков 13
1.3 Управление денежными потоками 24
Глава 2. Анализ управления денежными потоками ООО «Престиж» 29
2.1 Технико-экономическая характеристика ООО «Престиж» 29
2.2 Анализ движения денежных средств ООО «Престиж» 33
2.3 Прогнозирование денежных потоков 41
Заключение 44
Список использованной литературы: 46
Приложения 49
Выдержка из текста
В современной практике управление денежными потоками имеет важное значение. На основе имеющейся информации можно принять решение относительно денежных средств предприятия, которое впоследствии может как ухудшить финансовое положение, так и привести хозяйствующий субъект к наибольшему благополучию. Именно поэтому важно не слепо распоряжаться имеющимися средствами, а точно строить прогнозы, на основании которых принятые решения о накоплении или трате средств с наибольшей вероятностью окажутся верными.
Таким образом можно определить, что целью изучения, управления и прогнозирования денежных потоков является улучшение финансового состояния и повышение благополучия предприятия.
По итогам проведения анализа денежных потоков выстраивается дальнейшая политика предприятия, проводится оптимизация расходования и накопления средств, таким образом, вопросы, изучения, анализа, управления и прогнозирования денежных потоков, являются актуальными на каждом предприятии.
Целью курсовой работы является обоснование необходимости проведения анализа и прогнозирования денежных потоков. В связи с этим возникает ряд задач:
— изучить понятие «денежный поток» и рассмотреть основные классификации;
— рассмотреть методы анализа денежных потоков;
— изучить основные принципы управления денежными потоками;
— рассмотреть технико-экономическую характеристику ООО «Престиж»;
— провести анализ денежных потоков ООО «Престиж»;
— рассмотреть основные методы прогнозирования денежных потоков.
Предметом данной работы являются денежные потоки ООО «Престиж», объектом – проведение анализа денежных потоков ООО «Престиж».
Теоретической основой данного исследования стали Федеральные законы, касающиеся деятельности хозяйствующих субъектов и аудита финансовых результатов, учебники и учебные пособия, научные публикации.
Список использованной литературы
1. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 1995. – 460 с.
2. Банки на развивающихся рынках: В 2 т. М.: Финансы и статистика, 1994. – 220 с.
3. Банковская система России. М.: ДЕКА, 1995. – 668 с.
4. Банковские операции: В 2 ч. / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Инфра_М, 1996. – 96 с.
5. Банковский портфель_1. М.: СОМИНТЕК, 1994. — 750 с.
6. Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1995. – 476 с.
7. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2010. – 768 с.
8. Белоглазова Г. Н. Деньги. Кредит. Банки. М.: ЮРАЙТ, 2005. – 160 с.
9. Бор М. З., Пятенко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДИС, 1997. – 288 с.
10. Букато В. И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 1996. – 368 с.
11. Василишен Э. Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 1995. – 256 с.
12. Гамидов Г. М. Банковское и кредитное дело. М., 1994. – 600 с.
13. Деньги, кредит, банки / Под общ. ред. Г. И. Кравцовой. Минск, 1994. – 448 с.
14. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2010. – 560 с.
15. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: Юнити, 2009. – 783 с.
16. Деньги. Кредит. Банки: Практикум / Под ред. Е. Ф. Жукова. М., 2010.- 432 с.
17. Деньги и финансовые институты: Тесты и задачи / Под ред. И. И. Балабанова. СПб., 2009. – 224 с.
18. Деньги и финансы: Тесты и задачи / Под ред. И. Т. Балабанова. СПб., 2010. – 151 с.
19. Деньги. Кредит. Банки. 3_е изд., перераб. и доп./ Под ред. О. И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2010. – 464 с.
20. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. М.: Банки и биржи, 1997. – 471 с.
21. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М.: Перспектива, 1996.
22. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. М.: Финстатинформ, 1994. – 326 с.
23. Нуреев Р. М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М.: Финстатинформ, 1995. – 128 с.
24. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, 1995. – 359 с.
25. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К. Р. Тагирбекова. М., 2008. – 720 с.
26. Основы банковского дела в Российской Федерации / Под ред. О. Г. Семенюты. Ростов н/Д., 2009. – 256 с.
27. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ДИС, 1997. – 464 с.
28. Поляков В. П., Московкина Л. А. Структура и функции Центральных банков: зарубежный опыт. М.: Инфра-М, 1996. – 191 с.
29. Правовое регулирование банковской деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1997. – 42 с.
30. Рид Э. и др. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983. – 261 с.
31. Тарасов В. И. Деньги. Кредит. Банки. Минск, 2003. – 512 с.
32. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление операциями. М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 1994. – 175 с.
33. Фишер С. и др. Экономика. М., 1994. – 864 с.
34. Финансы. Денежное обращение. Кредит. / Под ред. Л. А. Дробозиной. М.: Финансы, 1997. – 371 с.
35. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В. К. Сенчагова. М.: Проспект, 2010. – 325 с.
36. Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3 т. / Ред. кол.: А. Г. Грязнова, О. И. Лаврушин и др. М., 1995. – 688 с.
37. Банковское дело. Под ред. В. И. Колесникова. М., 1998. – 464 с