Содержание
Глава 2. Анализ и оценка ресурсной базы коммерческого банка на примере ОАО «Газпромбанк» за 2013 год
2.1. Экономическая характеристика ОАО «Газпромбанк»
«Газпромбанк» (Открытое акционерное общество), сокращенное наименование – ГПБ (ОАО) – это коммерческий банк, созданный в 1990 году как общество с ограниченной ответственностью. В 2001 году организационно-правовая форма Банка была изменена на закрытое акционерное общество, а в 2007 году – на открытое акционерное общество.
В состав банка входят следующие обособленные подразделения :
На 1 января 2014 года На 1 января 2013 года
На территории РФ
Филиалы 39 43
Дополнительные офисы 266 234
Операционные офисы 47 23
Операционные кассы вне кассового узла 6 3
Всего подразделений на территории РФ 358 303
На территории иностранных государств
Зарубежные представительства 3 3
Всего подразделений на территории иностранных государств 3 3
Обособленные подразделения, всего 361 306
По состоянию на 1 января 2014 года и 1 января 2013 года уставный капитал банка составляет 24 532 277 тыс. руб. и состоит из 24 532 277 штук обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 000 руб. за 1 акцию.
Банк является участником системы страхования вкладов и внесен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов 10 февраля 2005 года. Банк ежеквартально осуществляет уплату страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов согласно российскому законодательству.
2013 год 2012 год
Отчисления в фонд обязательного страхования вкладов, тыс. руб. 1 293 776 1 064 943
По состоянию на 1 января 2014 года общая сумма денежных средств, перечисленных банком в Государственную корпорацию Агентство по страхованию вкладов, составляет 5 768 118 тыс. руб.
По состоянию на 1 января 2014 года банк занимает третье место среди банков в РФ по величине активов и капитала, предоставляет широкий спектр банковских услуг ведущим российским компаниям, включая в частности, ОАО «Газпром» и его дочерние компании.
Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций, в том числе операций с драгоценными металлами, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария, а также лицензии биржевого посредника и генеральные лицензии на экспорт золота и серебра.
Основную часть полученных доходов банка по итогам работы в 2013 году (82 %) составили процентные доходы от кредитования юридических и физических лиц и размещения средств в кредитных организациях. Рост объема доходов от кредитования в абсолютном выражении составил 19,2 % и был связан с ростом кредитного портфеля банка.
По итогам 2013 года доля нетто-доходов от вложений и операций с ценными бумагами составила 11,4 %, доля аналогичных доходов по итогам 2012 года составила 18,1 %. Основной доход по ценным бумагам был получен в виде процентных доходов по долговым инструментам.
Доля чистых комиссионных доходов в структуре доходов банка в отчетном году практически не изменилась и составила 4,8 % против 4,9 % в 2012.
Операции с иностранной валютой в 2013 году принесли 1,7 % совокупных доходов.
Основные показатели финансово-экономической деятельности Банка за 2013 год, тыс. руб.
1 января 2014 года 1 января 2013 года
Собственные средства (капитал) 406 595 860 348 394 544
Прибыль после налогообложения за год 19 261 888 33 270 450
Совокупные активы 3 564 596 158 2 767 090 922
Чистая ссудная задолженность 2 607 441 007 2 029 876 121
Привлеченные средства 3 197 674 748 2 395 705 933
В отчетном году банк получил чистую прибыль в размере 19,3 млрд. руб. Основным фактором, обусловившим снижение прибыли по сравнению с 2012 годом, стал заметный рост кредитного портфеля банка, потребовавший формирования соответствующих резервов, а также проведенное доформирование резервов по вложениям Банка в дочерние компании тяжелого машиностроения, сделанным в предыдущие годы.
Существенный рост капитала и активов Банка привел к незначительному снижению показателей рентабельности.
Выдержка из текста
1.1. Ресурсная база коммерческого банка: ее структура и характеристика
Ресурсы коммерческого банка — это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.
Таким образом, ресурсы коммерческого банка по способу образования можно разделить на две основные группы:
• собственный капитал;
• привлеченные средства.
Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности.
Привлеченные средства носят для банка временный характер.
Структура ресурсов коммерческих банков характеризуется большей долей привлеченных источников, которые имеют 90 % от общей доли. Этим коммерческие банки отличаются от других субъектов экономики. На долю собственного капитала банка по состоянию приходится 10 %, в то время как у коммерческих предприятий она находится на уровне 50-60%. Эту разницу можно объяснить характерной особенностью банковского бизнеса — выполнять роль финансового посредника. Кроме того, привлечение временно свободных денежных средств обходится коммерческому банку значительно дешевле, чем операции по увеличению собственного капитала банка.
Список использованной литературы
1. Банковское дело : учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям / [О. И. Лаврушин [и др.]; под ред. О. И. Лаврушина ; Финансовая акад. при Правительстве Рос. Федерации. — 8-е изд., стер. — М. :КноРус, 2009. — 766 с.;
2. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая ; С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов (ФИНЭК). — М. :Юрайт, 2011. — 422 с.;
3. Банковское дело. Экспресс-курс : учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / [О. И. Лаврушин [и др.]; под ред. О. И. Лаврушина ; Финансовый ун-т при Правительстве Рос. Федерации. — 4-е изд., стер. — М. :КноРус, 2011. — 348 с.;
4. Глущенко, В. В. Организация деятельности коммерческого банка : учеб. пособие для студентовспециальности "Финансы и кредит / В. В. Глущенко. — Железнодорожный: Крылья, 2007. — 207 с.;
5. Деятельность коммерческих банков : учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальностям: "Финансы и кредит", "Бухгалт. учет, анализ и аудит" / [А. В. Калтырин и др.]; под ред. А. В. Калтырина. — Изд. 2-е, перераб. и доп. — Ростов н/Д : Феникс, 2005. — 398 с.;
6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для экон. вузов / Л.Г. Батракова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Логос, 2010. — 365 с.
7. Коробова Г.Г. Анализ эффективности использования ресурсной базы российских коммерческих банков // Финансовая аналитика: проблемы и решения. — 2010. — № 32. — С. 12—20.
8. Экономико-статистический анализ кредитных операций коммер-ческого банка: учебное пособие для вузов / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2011. — 214 с.
9. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990, № 395-1 (ред. от 23.07.2010 № 181-ФЗ);
10. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002, № 127-ФЗ (ред. 17.07.2009 N 145-ФЗ);
11. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999, № 40-ФЗ (ред. 27.10.2008 N 175-ФЗ);
12. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банка» от 16.01.2004 № 110-И (ред. 26.06.2009 N 2254-У).
13. Положение ЦБ РФ «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003, № 215-П.(ред. 11.11.2009 N 2329-У)
14. Положение ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29.03.2004, № 255-П (ред. от 17.12.2007).
15. «Методика финансового состояния кредитной организации», утв. Письмом Департамента пруденциального банковского надзора ЦБР от 4.09.2000 г. № 15-5-3/1393;
16. Официальный сайт ОАО «Газпромбанка» / Режим доступа — http://www.gazprombank.ru/